Ho t đ ng thanh tra, giám sát c a NHNN đ i v i NHTM cho đ n tr c 31/12/2010 d a trên Lu t NHNN n m 1997 và quy t đ nh 83/2009/Q -TTg ngày 27/05/2009. Th i gian qua, ho t đ ng thanh tra, giám sát ngân hàng c a NHNN đã đóng m t vai trò quan tr ng trong vi c b o đ m tuân th pháp lu t v l nh v c ti n t và ho t
đ ng ngân hàng và đã đ t đ c nh ng k t qu kh quan nh : khuôn kh pháp lý v thanh tra, giám sát ngân hàng ngày càng đ c nâng cao; t ng b c xây d ng đ c n i dung giám sát theo k p v i s phát tri n c a ho t đ ng ngân hàng và các yêu c u c a thông l qu c t ; t ch c giám sát đ c th c hi n trên c hai n i dung là giám sát t xa và thanh tra t i ch theo các nguyên t c giám sát c a qu c t (nguyên t c 20 c a Basel). Có th nói, nh ng ti n b b c đ u trong ho t đ ng thanh tra, giám sát c a NHNN đã góp ph n b o
đ m an toàn cho h th ng các TCTD nói chung và h th ng các NHTM nói riêng.
Tuy nhiên, ho t đ ng giám sát c a NHNN đ i v i NHTM v n ch a hoàn toàn đáp ng đ c các yêu c u trong 25 nguyên t c giám sát c a Basel. Theo đánh giá c a t ch c CIDA trong khuôn kh d án h p tác v c i cách NHVN thì ho t đ ng giám sát c a NHNN m i ch đáp ng đ c 6 trong t ng s 25 nguyên t c giám sát c a Basel. Các nguyên t c giám sát mà NHNN đã đáp ng bao g m vi c chuy n đ i quy n s h u (nguyên t c 4), các cu c sáp nh p l n (nguyên t c 5), t l đ m b o an toàn v n t i thi u (nguyên t c 6 - tuy nhiên t l này ch a tính theo chu n m c qu c t ), gi i h n tín d ng
đ i v i khách hàng l n (nguyên t c 10), r i ro thanh kho n (nguyên t c 14) và ki m toán, ki m soát n i b (nguyên t c 17).
Nh v y, b máy thanh tra, giám sát ngân hàng t i Vi t Nam ch a đ c xây d ng
đ ng b và hi u qu đ đ m b o gi m thi u r i ro. Vi c phân đnh ch c n ng, ph i h p nghi p v và trao đ i thông tin gi a các c quan th c hi n giám sát ho t đ ng ch ng chéo. Ph ng pháp thanh tra giám sát ch a đáp ng đ c yêu c u qu n lý. Ki m tra t i ch , thanh tra tuân th v n là n i dung ho t đ ng ch y u, kh n ng giám sát toàn b th tr ng ti n t , c nh báo s m và ng n ng a r i ro còn y u. Công tác thanh tra, giám sát ngân hàng ch a th đáp ng Tr c t 2 c a Hi p c Basel 2 c ng nh B 25 nguyên t c Basel v thanh tra, giám sát ngân hàng.