l ng ho tăđ ng kinh doanh c aăngơnăhƠngăth ngă mi
1.2.7Kinh ngh im cam ts ngân hàng
1.2.7.1 Ngân hàng Doanh nghi p và u t Credit Agricole Corporate
Vi t Nam (CIB Vi t Nam)
Ngân hàng này qu n tr RRLS b ng ph n m m c a H i s , d a trên c 3
ph ngăphápăsau:ăkhe h nh y c m lãi su t, ph ngăphápăđ nh y c m lãi su t và giá tr có th t n th t (VaR)
C ăs lãi su t dùng đ đ nhăl ng lãi su t trong ngân hàng đ i v i đ ng Vi t nam (VND) là các lãi su t đ c công b r ng rãi bao g m lãi su tăVNIBORăđ i v i k h n đ nă1ăn măvƠălƣiăsu t Trái phi u chắnh ph đ i v i các k h n l năh nă1ăn m.ă
i v i đ ng USD là lãi su t trên th tr ng Vi t nam trên hãng tin REUTER. i v i đ ng EUR thì là lãi su t các k h n c a đ ng này t i th tr ng Vi t nam.
H n m c v chênh l ch k h n
H n m c v chênh l ch k h n trong dòng ti n trong vòng 1 tu n l , t c là h n m c mà b ph n ngu n v n có th Âm ho căD ngătrênăm i k h n đ i v i t ng lo i đ ng ti n. H n m c này dùng đ qu n lý c r i ro lãi su t và r i ro thanh kho n.
M c đắch c a h n m c này là nh m đ m b o cho ngân hàng có th duy trì ho t đ ng liên t c trong th i gian t i thi u là 1 tu n n u có kh ng ho ng x y ra nh
h ng nghiêm tr ng đ n ngu n v n c a ngân hàng và trong th i gian 1 tu n này ngân hàng s đ aăraăcácăbi n pháp x lý kh ng ho ng. Ngân hàng có h n m c khe h nh y c m lãi su t cho các k h n t O/N đ nă5ăn m.ă
H n m c trên đ nh y c m lãi su t trên m t đi m lãi su t
Th hi n r ng khi lãi su t thay đ i 0.01% thì ngân hàng s lãi hay l bao nhiêu trên các tr ng thái hi n có. H n m c đ nh y c m đ c tắnh toán b ng ph n m m d a trên các thông s nh ădòngăti n (Cash Flow Gap) và lãi su t qua đêm c a t ng đ ng ti n.
H n m c đ nh y c m ch có giá tr trong 1 ngày làm vi c ti p theo th hi n chênh l ch lãi/ l khi lãi su t thay đ i 1 đi măc ăb n đ i v i toàn b b ng t ng k t
tài s n c a ngân hàng.
H n m c v giá tr có th t n th t (VaR)
Bi n pháp dùng đ đoăl ng r i ro l trên t ng h ng m c và t t c các h ng m c trong b ng cân đ i tài s n c a ngân hàng. Các h n m c này s dùng đ so sánh v l khi đ i chi u v i giá th tr ng.
Giá tr VaR đ c tắnh toán trên h th ng ph n m m và h n m c nh y c m lãi su t VaRăđ c tắnh cho t ng lo i ngo i t .
Khi h n m c VaR quá gi i h n cho phép, ph n m m QTRR s t o ra các c nh báo cho nhân viên giao dchăc ngănh ăcánăb qu n lý bi t. Lúc này ngân hàng c n thi t ph i đóng các tr ng thái v n c a mình đ giá tr VaR n m trong h n m c cho phép. Khi đóng các tr ng thái v n này, các khe h nh y c m lãi su t c a các k h n t đ ng gi m xu ng.
Các trung tâm l i nhu n t iăChiănhánhănh ălƠ:ăFXăDesk,ăMMăDesk,ăForwardă
Desk, Derivatives đ u bán các tr ng thái cho nhau và không gi tr ng thái (Internal Squaring) Vắ d : FX bán USD l yăđ ng (VND) thì s g i VND cho b ph n MM và ph i vay USD c a b ph n MM.
H th ng ph n m m c a ngân hàng có tên: GCE=Global Central Exposure. H th ng cho phép các giao d ch viên bi t đ c t i b t k th i đi m nào h n m c c a b t k khách hàng nào còn là bao nhiêu. T i m t th i đi m b t k các dealers có th bi t
đ căkháchăhƠngănƠoăđóăđƣădùngăbaoănhiêuăh n m c và còn bao nhiêu h n m c.
H th ng qu n tr r i ro đ t t i h i s Paris và luôn luôn online, c p nh t s li u liên t c. H th ng này đ c thuê b i h i s và đ c dùng cho toàn b h th ng các chi nhánh c a Ngân hàng trên toàn th gi i.
Nh n xét v vi c qu n tr RRLS t i Ngân hàng Doanh nghi p vƠ u t
Credit Agricole Corporate Vi t Nam:
Vi c áp d ngăph ngăphápăQTRRLS b ngăph ngăphápăgiáătr có th t n th t là
ph ngăphápăm i nh t hi n nay trên th gi i,ăcácăph ngăphápăkhácănh ăph ngăphápă
đ uăcóă uănh c đi m khác nhau. Vi c áp d ng nhi uăph ngăphápăkhácănhauăđ ng th i đ QTRRLS, th c t đã ch ng minh r ng chiănhánhătrênăđƣăqu n tr RRLS khá hi u qu b ngăcácăph ngăphápăhi năđ i nh t hi n nay.
Cácă uăvi tătrongăph ngăphápăQTRRLS c a chiănhánhăngơnăhƠngăn c ngoài này là:
Áp d ngă ph ngăpháp QTRR tiên ti n, qu n tr RRLS b ng VaR là
ph ngăphápăhi năđ i nh t hi n nay. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Có các ph n m m r t hi n đ i v i chi phắ r tăcao,ăđƣăđ c ch y th t i H i s nênăđ tin c y khá l n.
Có qui trình QTRRLS bài b n và đ c chu n hóa
Tuyănhiênăc ngăph i nhìn nh n r ng trong BTKTS c a ngơnăhƠngătrên,ăđ ng ti năc ăs là đ ng đô la M (khác v i các NHTM t i Vi t nam là ti n đ ng), s bi n
đ ng lãi su t có khác nhau gi a 2 đ ng ti n và đây là chi nhánh, h i s c a ngân hàng này đ t t i các n c khác do v y vi c áp d ng QTRRLSăc ngăcóăph năkhácăđ i v i các NHTMVN.
1.2.7.2 Ngân hàng TMCP u t Phát tri n Vi t Nam (BIDV)
Các u vi t trong ph ng pháp QTRRLS c a BIDV:
BIDV qu n tr RRLS trên khái ni m t l khe h nh y c măl yăk /T ng TS (VND ho c USD).ăNgơnăhƠngănƠyăphơnătắchăRRLSătrênăcácăđ ng ti n là VND và USD.
Mô hình t ch c b máy QTRRLS t i BIDV bao g m: Phòng qu n lý r i ro th
tr ng - Ban Qu n lý r i ro th tr ng và tác nghi p, Phòng h tr ALCO, H iăđ ng ALCO và Trung tâm công ngh thông tin. M iăphòngăđ c phân b nh ng nhi m v và ch căn ngătheo m tăl uăđ r t rõ ràng, c th .
BIDV đã có chắnh sách QTRRLS r t rõ ràng, bao g m m c tiêu QTRRLS nh m h n ch các t n th t v thu nh p t lãi cho ngân hàng, duy trì giá tr th tr ng c a v n ch s h u, t n d ngăcácăc ăh i bi n đ ng lãi su t trên th tr ng cùng v iăc ăc u BTKTS t o ra l i nhu n cho ngân hàng.
NgơnăhƠngănƠyăc ngăđã có qui ch t ch c ho t đ ngătrongăl nhăv c QTRRLS, qui ch này qui đnh rõ ràng ch căn ng,ănhi m v c a t ng b ph n trong ngân hàng,
t H QT đ năcácăphòngăbanăchuyênămôn,ăc ngănh ăquiăđnh các h n m c c th : H n m c VaR, h n m c ch nh l ch k h n, h n m c ch nh l ch lãi su t.
Chắnh sách c a QTRRLS còn đ c th hi n t i các qui đnh v v n ch s h u, t l v n ch s h u đ i v i toàn b TSC c aăngơnăhƠngăđ đ m b o có đ v n trong
tr ng h p t n th t x y ra.
Ngân hàng này c ng có qui trình QTRRLS, qui đ nh v chắnh sách trình t qu n lý RRLS, v i m c đắch đ m b o rõ các ch căn ngăc a b ph n kinh doanh (Front Office-FO), qu n lý r i ro (Middle Office-MO) và qu n tr tác nghi p (BO- Back Office).
BIDVăch aăs d ng công c pháiăsinhănƠoăđ QTRRLS tai ngân hàng mình, lý do có l th tr ng phái sinh t i th tr ng tài chắnh Vi tănamăch aăđ phát tri n.
TuyănhiênăngơnăhƠngăc ngăđƣăcóăm t phòng chuyên bi t chuyên phân tắch các ngu n tin trên th tr ngăvƠăđ aăraăcácănhơnăđ nh c a mình hàng tu n, tháng, quắ.v.v. Các nh năđ nh này s lƠmăc ăs đ BL ăngơnăhƠngăraăcácăquy tăđ nh có liên quan
đ n RRLS.
1.2.8 Bài h c cho Ngơn hƠng th ng m i c ph n Xu t Nh p Kh u
Vi t Nam
Hoàn thi n chắnh sách qu n tr r i ro lãi su t b ng vi c xây d ng m tăl uăđ
c th v trình t qu n tr r i ro lãi su t rõ ràng, minh b ch.
Ph i xây d ng m t quy trình c th h ng d n công tác qu n tr r i ro lãi su t.
Ph iăxácăđnh nh ng h n m c r i ro có th ch p nh n d aătrênăn ngăl c c a ngân hàng.
Xây d ng m t b ph n chuyên phân tắch th tr ng và có th đ aăraăcácăd
báo cho bi năđ ng c a lãi su tătrongăt ngălai.
uăt ăxơyăd ng m t h th ng công ngh thông tin tiên ti n ph c v đ c
choăcôngătácăđoăl ng r i ro lãi su tătheoăcácăph ngăphápăđoăl ng mà các ngân hàng tiên ti n trên th gi iăđang s d ng:ăph ngăphápăgiáătr có th t n th t VaR.
K t lu n Ch ng 1
Ch ngă1ăv a h th ng l i cho ta c ăs lý lu n v RRLS và QTRRLS. Lãi su t là y u t do th tr ng quy tăđ nh,ăcóătácăđ ng r t l năđ n k t qu kinh doanh c a ngân hàng. Chắnh vì v y, vi c QTRRLS khôngăđ c chú tr ng là nguyên nhân d năđ n thu nh p lãi ròng c a ngân hàng s t gi m. Tuy nhiên vi c ki m soát hi u qu QTRRLS đòiăh i ph i có m t quy trình QTRR toàn di năđ m b o phát hi n k p th i,ăđoăl ng, giám sát và ki măsoátăđ c r i ro. Vì th c n ph i không ng ng hoàn thi n công tác QTRRLS là m t nhi m v mang tắnh s ng còn cho các NHTM Vi t Nam. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
CH NG 2
TH C TR NG QU N TR R I RO LÃI SU T T I NGÂN
HẨNG TH NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T
NAM
2.1 Gi i thi u chung v Ngơn hƠng th ng m i c ph n Xu t Nh p Kh u
Vi t Nam
2.1.1 L ch s hình thành
Eximbankăđ c thành l p vào ngày 24/05/1989 theo quy tăđnh s 140/CT c a Ch T ch H iă ng B Tr ng v i tên g iăđ u tiên là Ngân Hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Bank.
Ngơnă hƠngă đƣă chắnhă th că điă vƠoă ho tă đ ng ngày 17/01/1990. Ngày 06/04/1992, Th ngă căNgơnăHƠngăNhƠăn c Vi t Nam ký gi y phép s 11/NH - GP cho phép Ngân hàng ho tăđ ng trong th i h nă50ăn măv i s v năđi u l đ ngăkă
ý là 50 t đ ngă VNă (t ngă đ ngă ă 12,5ă tri u USD) v i tên m i là Ngân Hàng
Th ngă M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), g i t t là Vietnam Eximbank.
Eximbankăđ c S Giao D ch Ch ng Khoán TP H Chắ Minh ch p thu n cho niêm y t k t ngày 20/10/2009.
n ngày 31/12/2012 v năđi u l c aăEximbankăđ t 12.335 t đ ng. V n ch s h uăđ t 13.317 t đ ng. Eximbank hi n là m t trong nh ng Ngân hàng có v n ch s h u l n nh t trong kh i Ngân hàng TMCP t i Vi t Nam. L n th 2 liên ti p Eximbank n m trong Top 1.000 ngân hàng l n nh t th gi i do t p chắ The Banker bình ch n,ăăđ c t păchắăAsiaăMoneyăđánhăgiáălƠăắNgơn hàng n iăđ a t t nh t Vi t
Bi u đ 2.1: Quá trình t ng v n đi u l c a Eximbank
( n v : T đ ng)
Ngu n: Báo cáo th ng niên Eximbank 20124 Theo báo cáo tình hình qu n tr ngơnăhƠngăn mă2012ăthìăc đông l n nh t c a Eximbank hi n là Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC) v i t l s h u 15%. C đông l n th hai là Vietcombank v i t l 8.19%. VOF
Investment Limited là c đông l n th ba v i 5.02% v năđi u l . Công ty VB Q
Sài Gòn (SJC) doăôngăLêăHùngăD ng,ăch t chăH QTăngơnăhƠngăkiêmăch t ch
H TVăc aăSJCălƠăđ i di n ph n góp v n c a SJC t i Eximbank v i t l n m gi
2.07%. Công ty c ph n XNK T ng h p 1 v i t l s h u 1.04%.
Bi u đ 2.2: C c u c đông c a Eximbank t i th i đi m 31/12/ 2012
Ngu n: Báo cáo tình hình qu n tr c a Eximbank 4 (*)S li uă c tắnh 200 300 300 500 700 1212 2800 7220 8800 10560 12355 12355 13111 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013* 15% 8.19% 5.02% 2.07% 1.04% 68.68% Sumitomo Mitsui Vietcombank VOF SJC XNK T C đông khác
2.1.2 C c u t ch c
Hình 2.1: S đ c c u t ch c c a Eximbank
2.1.3 M ng l i ho t đ ng
Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi tă Namă cóă đ a bàn ho tă đ ng r ng kh p c n c v i Tr S Chắnhăđ t t i TP. H Chắ Minh và 207 đ aăđi m giao d ch (g m có 1 s giao dch,ă1ăv năphòngăđ i di n, 41 chi nhánh, 160 phòng giao d ch, 1 qu ti t ki m và 3ăđi m giao d ch) trên toàn qu căvƠăđƣăthi t l p quan h đ i lý v i 869 Ngân hàng t i 84 qu c gia trên th gi i.
n cu iăn mă2012,ăm ngăl i giao d ch c aăEximbankăđƣăhi n di n t i 20 t nh thành trên toàn qu c, bao g m Hà N i, H i Phòng, Ngh An, Qu ng Ninh, Qu ng Ngãi, Qu ngăNam,ă ƠăN ng, Hu ,ăNhaăTrang,ăLơmă ng,ă c L c, Bình
D ng,ă ng Nai, B RaăV ngăTƠu,ăTP.ăH Chắ Minh, Long An, An Giang, Ti n Giang, C năTh ăvƠăB c Liêu.
2.1.4 Tình hình ho t đ ng kinh doanh th i gian qua
Giaiăđo năn mă2008ăđ nănayălƠăgiaiăđo n n n kinh t th gi iănóiăchungăc ngă nh ăn n kinh t Vi t Nam có nhi u bi năđ ng. Cùng lúc gi i quy t quá nhi u m c tiêu trong khi ngu n l c h n ch đƣăc n tr tắnh hi u qu chắnhăsách.ăVƠăđi uănƠyăđƣă gơuăh ng nhi uăđ n ho tăđ ng kinh doanh c a các ngân hàng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Giaiăđo n t n mă2008ăậ 2011 các ch tiêu l i nhu nătr c thu , t ng tài s n,
d ăn choăvayăvƠăhuyăđ ng v n c a Eximbank luôn có k t qu t ngătr ng t t qua t ngăn m.ăTuyăt căđ t ngătr ng c a m t s ch tiêuăt ngătr ngătrongăn mă2012ă
ch ng l i so v i cácăn mătr cănh ngăngơnăhƠngăv n gi v ng và duy trì ho tăđ ng
năđ nh,ăđ ng th iăđ tăđ c k t qu l i nhu n có th ch p nh năđ c so v i tình hình chung.
B ng 2.1: Tình hình ho t đông kinh doanh c a Eximbank t 2008 Ờ 2012.
( n v: T đ ng) Ch tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 T ng Tài s n 48.248 65.448 131.111 183.567 170.156 V n ch s h u 12.844 13.353 13.511 16.303 15.812 T ng v n huy đ ng 32.331 46.989 70.705 72.777 85.519 T ng d n 21.232 38.580 62.346 74.663 74.922 L i nhu n tr c thu 969 1.533 2.378 4.056 2.851 ROA (%) 1,74 1,99 1,85 1,93 1,21 ROE (%) 7,43 8,65 13,51 20,39 13,3
Ho t đ ng huy đ ng v n
Ngu n v năhuyăđ ng c a Eximbank liên t căt ngăquaăcácăn măvƠăđ t 85.519 t đ ngă n mă 2012,ă t ngă tr ng 17.51% so v iă n mă 2011.ă Trongă ngu n v n huy
đ ng thì ngu n v năhuyăđ ng cá nhân luôn chi m t tr ng l n.ăTắnhăđ n cu iăn m 2012, v nă huyă đ ng t khách hàng cá nhân c aă ngơnă hƠngă đ t 64.787 t đ ng, chi m t tr ngă76%ăvƠăt ngă19%ă(t ngăđ ngă10.182ăt đ ng) so v iăn mă2011.ă i u này cho th y d ch v ngân hàng cá nhân c a Eximbank không ng ngăđ i m i và phát tri n,ăđaăd ng hóa k t h p nâng cao ch tăl ng s n ph m, d ch v đápă ng
đ c nhu c u c aă cácă phơnă khúcă kháchă hƠngă cáă nhơn,ă đ ng th i th hi n s tin
t ng c a khách hàng khi ch năEximbankăđ g i ti n trong b i c nh n n kinh t còn g p nhi uăkhóăkh năvƠătháchăth c.
Bi u đ 2.3: T ng tr ng v n huy đ ng cá nhân và TCKT qua 5 n m.
( n v: T đ ng)
Ngu n: Báo cáo th ng niên Eximbank n m 2012
Bên c nhă đó,ă v nă huyă đ ng t khách hàng doanh nghi pă n mă 2012ă c a
Eximbankăđ t 20.732 t đ ng,ăt ngă14%ăsoăv iăn mă2011ănh ngăchi măch aăđ n 25% t ng v năhuyăđ ng. 23590 32781 45354 54605 64787 8741 14208 25351 18172 20732 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 2008 2009 2010 2011 2012 Huy đ ng cá nhân Huy đ ng t TCKT
Ho t đ ng tắn d ng
Bi u đ 2.4: T ng tr ng tắn d ng qua 5 n m.