, hãy cùng xem xét Bảng tài trợ năm 2009 Bảng 2 5 : Bảng tài trợ nă
Các chỉ tiêu
2.3.1 cố bất thường Đánh
Đánh
iá hiệu quả quản lý ngân quỹ tại Công ty TNHH Thương mại và Phát triển Công nghệ Khai Quốc
Những kết quả đạt được
Quản lý ngân quỹ là một trong những hoạt động quan trọng, mang tính chiến lược và sống còn của mỗi công ty, nhằm đảm bảo khả năng thanh toán và kinh doanh có hiệu quả. Hoạt động quản lý ngân quỹ đang dần được các chủ sở hữu doanh nghiệp quan tâm và đầu tư nhằm đưa doanh nghiệp của mình tăng trưởng và phát triển bền vững. Tại Khai Quốc, trong thời gian gần đây,
ạt động quản lý nân quỹ đã và đang dần được chú trọng và đã đạt được một số kết quả có ý nghĩa và đáng khích lệ.
Thứ nhất , những yếu tố cơ bản của quản lý ngân quỹ ngân quỹ đã được hình thành. Các mục tiêu cơ bản của quản lý ngân quỹ đã được nhận thức tương đối đầy đủ. Hiện nay, công tác quản lý ngân quỹ tại các doanh nghiệp nhỏ hầu như không được coi trọng, ở đúng vị trí cần có vì thế đã gây ra các hậ quả không tốt tới tình hình kinh donh cũng như khả năng thanh toán của doanh nghiệp. Tuy nhiên, tại Khai Quốc, cơn g tác quản lý ngân quỹ đã được Ban L ãnh đạo Công ty chú trọng và đề ra các phương hướng, mục tiêu của ô
tác quản lý ngâ quỹ trong các cuộc họp định kì của mình. Nhờ vậy, tiền của Công ty đã được sử dụng hiệu quả hơn .
Thứ hai , các chỉ số thể hiện khả năng thanh toán của Khai Quốc có liên quan tới quản lý ngân quỹ trong 3 năm gần đây đều khá tt. Điều đó cho thấy, việc quản lý ngân quỹ đã luôn đảm bảo khả năng thanh toán trong quá trình hoạt động cho Công ty . Qua đó, thể hiện khả năng thanh toán vững chắc, góp phần nâng cao uy tín của Công ty trên thị trường và phục vụ kịp thời công tác tiếp nhận, đảm bảo nguồn hàng cũng như xuất bán hàng nâng cao hiệu quả sản x
kinh doanh của Công ty. Điều này được thể hiện rất rõ qua biểu đồ lợi
huận sau thuế của Công ty từ 2007 - 2009.
Nguồn: BCTC Công ty TNHH Thương mại và Phát triển Công nghệ Khai Quốc
Trong ba năm trở lại đây, dự điều kiện kinh tế nhiều biến động và khó khăn do ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính có phạm vi toàn cầu; nhiều doanh nghiệp đã phá sản, nhiều doanh nghiệp tuy còn tồn tại nhưng cũng đã bị thua lỗ nặng n nhưng Khai Quốc vẫn đứng vững. Công ty liên tục đạt mức ợinhuận sau thuế dương: ăm 2007, lợi nhuận sau thuế đạt 417, 405 triệu đồng; năm 2008, lợi nhuận sau thuế của đạt 357, 08 8 triệu đồng, giảm 60, 317 triệu đồng tương ứng với 14% so với năm 2007, mặc dù lợi nhuận sau thuế có dấu hiệu giảm sút nhưng công ty vẫn duy trì được mức lợi nhuận dương trong điều kiện khó khăn là một dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ nền tài chính của công ty khá ổn định; năm 2009, cùng với sự phục hồi của nn kinh tế,lợi nhuận sau thuế của Cngty cũng đã có những dấu hiệu phục hồi đáng kể, cụ thể: lợi nhuận sau thuế năm 200 9 đạt 449, 445 triệu đồng, tăng 92, 35 8 triệu đồng tương đương 26% so với năm
2008. Điều này đã phần nào khẳng định được sự phát triển bền vững của Công ty và cũng cho thấy sự lãnh đạo tài tình và linh hoạt của đội ngũ lãnh đ
Công ty. Với sự duy trì được lợi nhuận sau thuế dương Công ty đã đảm bảo được dòng tiền vào liên tục cho doanh nghiệp.
Qua việc phân tích các chỉ số về khả năng thanh khoản, ta cũng có thể thấy Khai Quốc đã đạt được một số thành tựu nhất đinh. Các chỉ số được duy trì ổn định và ở mức khá, phần lớn nợ ngắn hạn được đảm bảo bởi các tài khoản dễ chuyển nhượng, điều này thể hiện khá rõ ở hả năng thanh toán nhanh của Công ty: Nợ ngắn hạn luôn được đảm bảo bằng hơn 80% tài sản dễ chuyển đổi. Và hoàn toàn được đ ảm bảo bởi các tài s
ngắn hạn, ta có thể thấy điều này thông qua chỉ số khả năng thanh toán hiện hành luôn lớn hơn 1 dự đang có xu hướng giảm.
Thứ ba, hoạt động quản lý ngân quỹ đã mang lại lợi nhuận cho Công ty thông qua việc dần cắt giảm tiền mặt tại quỹv thay vào đó là tăng tiền gửi tại ngân hàng, đồng thời Công ty cũng đã tăng cường sử dụng tiền nhàn rỗi vào việc kinh doa n h dịch vụ, và đẩy mạnh các hoạt động kinh doanh khác để tăng doanh thu và khai thác các tiềm năng sẵn có của Công ty. Như: dịch vụ tư vấn, thiết kế và lắp đặt các sản phẩm công nghệ
các dịch vụ hậu mãi để củng cố niềm tin của khách hàng và đang dần mở rộng thị trường, thành lập thêm các chi nhánh mới.
Ngoài ra, công tác quản lý ngân quỹ của Công ty trong giai đoạn gần đây đã giúp đa dạng hóa nguồn tài trợ cho ngân quỹ. Hiện nay, Công ty đang sử dụng các biện pháp tài trợ chủ yếu là vay ngân hàng, trì hoãn các khoản phải trả, phải nộp. Tỷ trọng của các khoản tín dụng này trong thời gian gần đây tăng lên khá nhiều trong tổng nguồn vốn. Điều này cho thấy, các chính sách tín dụng ngân hàng và tín dụng thưn