- Về mức độ tập trung dư nợ đối với khỏch hàng:
2.2.2 Mụ hỡnh quản trị RRTD tại Vietcombank Hạ Long
Vietcombank Hạ Long tuõn thủ theo mụ hỡnh hệ thống quản trị rủi ro tớn dụng của Vietcombank; đú là: tập trung, được phõn lập rừ ràng theo quy trỡnh, chức năng quản lý rủi ro, kinh doanh và tỏc nghiệp.
Tại Vietcombank hệ thống quản trị rủi ro tớn dụng bao gồm: (i) cỏc cơ chế, chớnh sỏch, quy trỡnh nghiệp vụ nhằm thiết lập cỏc giới hạn hoạt động an toàn và cỏc chốt kiểm soỏt, ngăn chặn, hạn chế rủi ro; (ii) Bộ mỏy tổ chức QLRR; (iii) cỏc cụng cụ đo lường, nhận diện và đỏnh giỏ mức độ rủi ro; và (iv) cỏc phương ỏn, biện phỏp chủ động phũng ngừa, đối phú khi cú rủi ro xảy ra.
Sơ đồ 2.3: Mụ hỡnh quản trị RRTD tại Vietcombank
Nguyờn tắc quản trị RRTD tại Vietcombank:
- Nghiờm tỳc tuõn thủ cỏc quy định của phỏp luật cú liờn quan trong mọi trường hợp.
- Đảm bảo hài hoà mục tiờu quản trị rủi ro với mục tiờu phỏt triển kinh doanh. - Thực hiện quản lý theo hướng tập trung (tập trung về Hội sở chớnh); quản lý theo hướng thống nhất (trong toàn hệ thống) và quản lý toàn diện (mọi rủi ro đều được quản lý).
- Quỏn triệt nguyờn tắc phõn tỏn rủi ro, đa dạng hoỏ trong phõn bổ nguồn lực. - Tiến tới mục tiờu mọi rủi ro đề được đo lường, đỏnh giỏ và dự phũng tài chớnh đầy đủ.
Quy trỡnh quản trị RRTD tại Vietcombank: (i) Quy định giới hạn kiểm soỏt RRTD:
- Tổng mức dư nợ cấp tớn dụng đối với một khỏch hàng khụng được vượt quỏ 15% vốn tự cú của Vietcombank.
- Tổng mức dư nợ cấp tớn dụng đối với một khỏch hàng và người cú liờn quan khụng được vượt quỏ 25% vốn tự cú của Vietcombank.
- Tổng mức dư nợ cấp tớn dụng đối với một cụng ty con, cụng ty liờn kết của Vietcombank hoặc một doanh nghiệp mà Vietcombank nắm quyền kiểm soỏt khụng được vượt quỏ 10% vốn tự cú của Vietcombank.
- Tổng mức dư nợ cấp tớn dụng đối với tất cả cỏc cụng ty con, cụng ty liờn kết của Vietcombank hoặc doanh nghiệp mà Vietcombank nắm quyền kiểm soỏt khụng được vượt quỏ 20% vốn tự cú của Vietcombank.
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ UB QUẢN Lí RỦI RO TỔNG GIÁM ĐỐC HỘI ĐỒNG XỬ Lí RỦI RO HĐTD TW ALCO PTGĐ PT RR CÁC P. QLRR Cỏc quy trỡnh quản trị RRTD
- Tổng mức dư nợ cho vay 10 khỏch hàng lớn nhất khụng được vượt quỏ 30% tổng dư nợ cho vay của Vietcombank.
- Tổng mức dư nợ cho vay 01 ngành/lĩnh vực khụng được vượt quỏ 10% tổng dư nợ cho vay của Vietcombank.
- Tỷ lệ nợ xấu tối đa trong khoảng 3% tổng dư nợ.
- Tỷ lệ dư nợ cấp tớn dụng xấu khụng vượt quỏ 5% tổng dư nợ. - Tỷ lệ dư nợ cú tài sản đảm bảo đạt tối thiểu 60% tổng dư nợ.
(ii) Yờu cầu về quy trỡnh cấp tớn dụng:
- Đảm bảo việc cấp tớn dụng tuõn thủ theo quy định của phỏp luật.
- Đảm bảo chỳ trọng cỏc bước kiểm tra, giỏm sỏt tớn dụng ngay trong khi cấp tớn dụng và sau khi cấp tớn dụng, phỏt hiện kịp thời cỏc dấu diệu rủi ro phỏt sinh.
- Đảm bảo tớnh độc lập, khỏch quan trong đỏnh giỏ rủi ro giữa cỏc bộ phận đề xuất/khởi tạo cấp tớn dụng, thẩm định rà soỏt rủi ro và phờ duyệt cấp tớn dụng bao gồm cả việc phõn tỏch rừ trỏch nhiệm của từng bộ phận.
(iii) Chớnh sỏch quản lý RRTD đối với khỏch hàng:
Vietcombank ỏp dụng hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ đối với khỏch hàng nhằm lượng hoỏ mức độ rủi ro và thực hiện phờ duyệt Giới hạn tớn dụng/Cấp tớn dụng đối với từng khỏch hàng.
Tổng Giỏm đốc Vietcombank chịu trỏch nhiệm ban hành Quy trỡnh hướng dẫn cụ thể việc phờ duyệt, sử dụng và quản lý Giới hạn tớn dụng/Cấp tớn dụng đối với khỏch hàng.
(iv) Chớnh sỏch phõn bổ tớn dụng:
Phõn theo vựng địa lý: Vietcombank thực hiện phõn chia phạm vi cấp tớn
dụng theo khu vực địa lý trờn cơ sở hệ thống cỏc chi nhỏnh. Việc phõn chia như trờn dựa trờn điều kiện mụi trường kinh doanh và chất lượng hoạt động của từng chi nhỏnh.
Vietcombank chủ trương mở rộng tớn dụng đối với chi nhỏnh cú điều kiện mở rộng tớn dụng và cú chất lượng tớn dụng đảm bảo; khống chế tổng dư nợ tối đa trong từng thời kỳ đối với cỏc chi nhỏnh cú chất lượng tớn dụng thấp.
Phõn bổ theo kỳ hạn vay và loại tiền vay: Cơ cấu kỳ hạn vay và loại tiền vay đảm bảo phự hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động; quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn.
Phõn bổ theo loại hỡnh sản phẩm, đối tượng khỏch hàng, mặt hàng và lĩnh vực đầu tư:
- Vietcombank chủ trương đa dạng hoỏ cỏc sản phẩm tớn dụng theo nguyờn tắc hạn chế tối đa rủi ro cú thể xảy ra, khụng quỏ tập trung cấp tớn dụng voà một sản phẩm nhất định, chỳ trọng cụng tỏc nghiờn cứu và phỏt triển cỏc sản phẩm mới phự hợp trong từng thời kỳ.
- Vietcombank chủ trương đa dạng hoỏ danh mục khỏch hàng nhằm giảm thiểu rủi ro, khụng tập trung cấp tớn dụng riờng đối với một nhúm đối tượng khỏch hàng.
- Vietcombank chủ trương đa dạng hoỏ mặt hàng và lĩnh vực đầu tư phự hợp với xu hướng phỏt triển kinh tế, khụng quỏ tập trụng vào một ngành hoặc lĩnh vực nhất định.
(v) Chớnh sỏch phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng RRTD:
Hàng quý, Vietcombank thực hiện rà soỏt, đỏnh giỏ lại việc phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng RRTD. Riờng đối với cỏc khoản nợ xấu, Vietcombank thực hiện cụng tỏc này hàng thỏng để phục vụ cụng tỏc quản lý chất lượng và RRTD.
Vietcombank thực hiện phõn loại nợ dựa trờn hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ; thực hiện trớch lập dự phũng rủi ro đầy đủ theo quy định nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tớn dụng, chủ động đối phú với mọi tỡnh huống rủi ro xảy ra.
Vietcombank sử dụng quỹ dự phũng rủi ro để xử lý cỏc khoản nợ xấu theo đỳng quy định và tiếp tục cú trỏch nhiệm thu hồi cỏc khoản nợ này.
(vi) Chớnh sỏch xỏc định thẩm quyền phỏn quyết:
Thẩm quyền phỏn quyết bao gồm thẩm quyền phờ duyệt giới hạn tớn dụng, thẩm quyền ra quyết định cấp tớn dụng, thẩm quyền ký kết hợp đồng tớn dụng và cỏc hợp đồng cú liờn quan đến cho vay. Thẩm quyền phỏn quyết được quy định cụ thể đối với từng cấp như: mức phờ duyệt của HĐQT là từ 3,000 tỷ đồng trở lờn, HĐTD Trung ương là từ 300 tỷ đồng trở lờn, dưới mức 300 tỷ đồng thỡ Tổng Giỏm đốc quyết định hoặc giao mức phỏn quyết đối với mỗi chi nhỏnh cụ thể tựy thuộc địa bàn hoạt động, chất lượng tớn dụng.
(vii) Chớnh sỏch đảm bảo tớn dụng:
Vietcombank ban hành chớnh sỏch đảm bảo tớn dụng nhằm quản lý tốt RRTD và tuõn thủ chặt chẽ cỏc quy định liờn quan. Chớnh sỏch đảm bảo tớn dụng quy định
chi tiết về việc lựa chọn biện phỏp bảo đảm, quản lý tài sản bảo đảm và cỏc biện phỏp xử lý thu hồi nợ.
(viii) Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ:
Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ của Vietcombank là cụng cụ đo lường RRTD đối với từng khỏch hàng theo phương phỏp dựa trờn một thang điểm thống nhất đỏnh giỏ cỏc chỉ tiờu tài chớnh và phi tài chớnh của khỏch hàng. Dựa vào hệ thống này, Vietcombank thực hiện đo lường rủi ro đối với từng khỏch hàng một quý/lần. Kết quả chấm điểm và xếp hạng tớn dụng khỏch hàng được Vietcombank sử dụng để xem xột cấp tớn dụng, phõn loại nợ và quản lý rủi ro một cỏch phự hợp, phản ỏnh đỳng mức độ RRTD cú thể phỏt sinh.