Huy đ ng v n:
Ngu n v n là y u t ch y u, chi m t tr ng l n trong tài s n n c a m i ngân hàng, là y u t đ u vào, quy t đnh m r ng cho vay, m r ng đ u t và quy mô ho t đ ng ngân hàng. V i khách hàng cá nhân BIDV cung c p hàng lo t các s n ph m huy đ ng v n nh : ti n g i ti t ki m tích l y; ti t ki m d th ng; ti t ki m “ tr ng vàng”; lãi su t phân t ng trong tài kho n ti n g i thanh toán; ti t ki m rút d n. Huy đ ng v n t khách hàng là t ch c l n thông qua h p đ ng h p tác toàn di n (ti n g i,cung c p h n m c tín d ng, h n m c thanh toán qu c t , các d ch v ngân hàng). N m 2006 BIDV đã phát hành thành công trái phi u v i k h n dài nh t là 20 n m, góp ph n t ng ch s CAR theo tiêu chu n Basel II, nâng t tr ng ngu n v n trung dài h n trên t ng ngu n v n huy đ ng và đ c nh n gi i th ng “Trái phi u phát hành b ng đ ng n i t t t nh t n m khu v c châu á” do t p chí Tài chính Châu Á bình ch n.
24
Tín d ng:
Ho t đ ng tín d ng c a BIDV g m 3 m ng chính là tín d ng đ u t phát tri n, tín d ng ng n h n và b o lãnh. Tín d ng đ u t phát tri n ch y u cho vay đ u t nh ng công trình, d án ph c v cho nhu c u phát tri n s n xu t c a các t ch c kinh t , đ c bi t là các d án tr ng đi m c a các ngành kinh t l n nh D u khí, B u chính vi n thông, i n l c, Hàng h i, ng s t, Xi m ng, D t may…, và cho vay h p v n. Tín d ng ng n h n đ i v i doanh nghi p th ng là cho vay v n l u đ ng đáp ng nhu c u s n xu t trong các l nh v c xây d ng, công nghi p, th ng nghi p, tài tr xu t kh u. tín d ng th ng m i ; đ i v i cá nhân có các s n ph m nh cho vay h kinh doanh cá th , cho vay du h c, cho vay xu t kh u lao đ ng, cho vay h tr nhà , cho vay tiêu dùng, cho vay mua xe ô tô, cho vay c m c ch ng t có giá…Ho t đ ng b o lãnh g m b o lãnh vay v n trong và ngoài n c, b o lãnh thanh toán, d th u, th c hi n h p đ ng, b o lãnh đ m b o ch t l ng s n ph m, b o lãnh ti n ng tr c, các hình th c cam k t L/C tr ch m, tr ngay và các lo i b o lãnh khác.
Kinh doanh đ i ngo i:
Ho t đ ng kinh doanh đ i ngo i c a BIDV g m 2 m ng l n:
- Quan h qu c t và phát tri n quan h kinh doanh v i các đ nh ch tài chính: thi t l p và duy trì quan h v i các t ch c qu c t và các ngân hàng đ i lý, th c hi n kinh doanh ngo i t .
- Thanh toán qu c t và chuy n ti n qu c t : m và thanh toán L/C, thanh toán TTR, nh thu D/A, D/P…
Ho t đ ng ngân hàng bán buôn và đ i lý y thác:
N m 1993 BIDV b t đ u hình thành nghi p v y thác: gi i ngân, cho vay l i, thu n các d án t ngu n h tr phát tri n chính th c – ODA. n nay BIDV là ngân hàng th ng m i đ u tiên Vi t Nam th c hi n nghi p v ngân hàng bán buôn thông qua vi c qu n lý hai d án Tài chính nông thôn I và II do Ngân hàng Th gi i tài tr
D ch v khác: chuy n ti n, ngân qu , thanh toán, thu đ i ngo i t , ki u h i, th ATM, Internet - Mobile banking, ch ng khoán, b o hi m…
2.1.3 nh h ng phát tri n trong th i gian t i
Th nh t, hoàn thành t t k ho ch kinh doanh 2010 v i t ng tài s n là 342.000 t
25
h th ng ngân hàng ki m soát t ng tr ng m c 25%. G n t ng tr ng tín d ng phù h p v i đnh h ng m c tiêu c a n n kinh t trong n m 2010, xác đnh công tác huy đ ng v n là nhi m v u tiên hàng đ u c a n m 2010, đ m b o v n cho nhu c u t ng tr ng tín d ng, đ m b o kh n ng thanh toán, đ m b o các t l và gi i h n an toàn c a toàn h th ng.
Th hai, Th c hi n tái c c u toàn di n v ho t đ ng kinh doanh: n n khách hàng,
ngu n v n, danh m c đ u t , danh m c tín d ng, c c u ngu n thu c a BIDV h ng đ n s thay đ i m nh m v c c u, ch t l ng và t ng tr ng b n v ng, h p lý
Th ba, ti p t c hoàn thi n v c c u t ch c ho t đ ng phù h p v i quy đnh, phù h p v i mô hình m i TA2 và l trình c ph n hóa BIDV. Chu n b đ y đ các n i dung g n v i k ho ch ti n đ h p lý đ chuy n đ i ho t đ ng c a BIDV t mô hình NHTM 100% v n Nhà n c sang NHTM c ph n đ i chúng niêm y t
Th t , t p trung th c hi n công tác đ u t vào Campuchia và chu n b các đi u ki n t t nh t cho ho t đ ng xúc ti n đ u t c a các doanh nghi p Vi t Nam vào Myanmar.
2.2 ánh giá hi u qu kinh doanh c a BIDV theo chu n m c qu c t : 2.2.1 Quy mô v n ch s h u: B NG 2.1 : QUY MÔ V N CH S H U n v : t đ ng Ch tiêu 2009 2008 Thay đ i V n đi u l 10.499 8.756 1.743 19.9% V n mua s m tài s n c đ nh 1.916 1.597 319 20% Qu c a TCTD 3.922 2.041 1.881 92.1%
Chênh l ch t giá h i đoái 165 84 81 95.7%
Chênh l ch đánh giá l i tài s n
(352) - (352)
L i nhu n ch a phân ph i (2.173) (2.509) 336
T ng v n ch s h u 13.977 9.969 4.008 40%
26
T VN
Hình 2.1: V N CH S H U
n 31/12/2009, v n ch s h u c a ngân hàng đ t 13.977 t đ ng, t ng đ ng 779 tri u USD và t ng 40% so v i 2008, đ a t l v n ch s h u/t ng tài s n t ng t m c 4.1% n m 2008 lên 4.8% 2009 góp ph n nâng cao n ng l c tài chính c a ngân hàng.Có đ c nh v y là do v n đi u l và các qu t ng m nh (3.624 t ), k t qu l i nhu n trong n m đ t đ c m c cao c ng làm gi m đáng k kho n l l y k t nh ng n m tr c theo chu n m c qu c t do có s khác nhau v chu n m c trong vi c trích l p d phòng r i ro theo chu n Vi t Nam và thông l qu c t . Nh ng k t qu trên góp ph n đ a h s CAR – h s an toàn v n t i thi u c a ngân hàng - tính theo báo cáo tài chính qu c t IFRS đ t m c 7.55%, theo báo cáo tài chính chu n m c VAS Vi t Nam là 9.53% (quy đnh t i thi u theo Thông t 13 c a ngân hàng Nhà n c Vi t Nam là 9%)
2.2.2 Quy mô tài s n và ho t đ ng tín d ng:
n 31/12/2009, t ng tài s n c a BIDV đ t 292.198 t t ng đ ng 16.3 t đô la M . V i quy mô t ng tài s n trên BIDV v n gi v trí th 2 trên th tr ng n i đ a sau Ngân hàng Nông Nghi p & Phát tri n nông thôn Vi t Nam.
Chi m t tr ng l n nh t trong t ng tài s n là ho t đ ng tín d ng v i t tr ng 68%. ây là ho t đ ng mang l i thu nh p ch y u cho Ngân hàng. T ng d n tr c d phòng r i ro đ t 206.402 t t ng 28% so v i 2008, ch y u là t ng t các kho n cho vay th ng m i (chi m 95% d n t ng thêm). c bi t là n khoanh và ch x lý không còn, cho vay ch đnh và k ho ch nhà n c gi m d n qua các n m. L nh v c cho vay đa d ng trong
27
nhi u l nh v c ,ngành ngh nh c s h t ng, công nghi p ch bi n, th ng nghi p, d ch v , du l ch, nông lâm th y s n…..., t tr ng cho vay doanh nghi p qu c doanh 21%, doanh nghi p ngoài qu c doanh chi m 65%, doanh nghi p có v n n c ngoài 3%, t nhân cá th 10%.
M c dù nh ng d u hi u suy thoái kinh t toàn c u n m 2009 nh h ng nhi u đ n tình hình tài chính khách hàng c ng nh ho t đ ng kinh doanh ngân hàng, song ch t l ng tín d ng c a BIDV đã đ c c i thi n đáng k , th hi n:
- T l n x u ti p t c đ c kh ng ch m c th p (d i 3%): n m 2009 t ng d n t ng them h n 43.000 t 28%, song t l n x u đ c ki m soát m c 2.82%, có t ng nh so v i 2008 song là m c th p so v i m t b ng chung trong b i c nh kinh t không thu n l i, đ c bi t ti p t c xu h ng gi m so v i m c 3.98% n m 2007.
- T l n t t (n nhóm 1) t ng lên đáng k t m c 77% n m 2008 lên 81% n m 2009, đ ng th i t l n nhóm 2 (nhoma n ti m tàng có nguy c phát sinh n x u cao) gi m đ c 4% t m c 20% n m 2008 xu ng 16% n m 2009.
B NG 2.2 : C CÁU D N THEO LO I HÌNH NGHI P V
n v : t đ ng
Ch tiêu 2009 2008 T ng tr ng %
Cho vay th ng m i 193.962 150.725 43.237 29
Cho thuê tài chính 2.878 2.501 377 15
Cho vay ODA 8.268 6.009 2.259 38
Cho vay y thác đ u t 539 500 39 8
Cho vay theo ch đ nh c a Chính ph , KHNN
755 1.246 - 491 -39
N cho vay đ c khoanh n và ch x lý
0 1.2 -1.2 -100
T ng d n tr c DPRR 206.402 160.982 45.420 28
28 B NG 2.3: CH T L NG TÍN D NG C A BIDV n v : t đ ng 2008 2009 Thay đ i N đ tiêu chu n 118.837 76.93 % 159.918 80.93% 41.081 4% N c n chú ý 31.452 20.36% 32.108 16.25% 656 - 4.11% N d i tiêu chu n 2.833 1.83% 3.531 1.79% 698 - 0.05% N nghi ng 413 0.27% 864 0.44% 451 0.17% N không thu h i đ c 937 0.61% 1.173 0.59% 236 - 0.01% T ng 154.472 100% 197.594 100% 43.122 N x u 4.183 2.71% 5.568 2.82% 1.385 0.11% T l Qu DPRR/N x u 199% 163%
Ngu n: báo cáo th ng niên 2009
Ghi chú: t ng d n đ c phân lo i không bao g m cho vay ODA, cho vay y thác đ u t
- T l bù đ p r i ro (qu d phòng r i ro/n x u) đ m b o > 1, đ t 163%, gi m so v i m c 199% n m 2008 cho th y qu d phòng r i ro tín d ng đ m b o bù đ p t n th t n x u, ch t l ng tín d ng đ c đ m b o nên t l trích l p/n x u có xu h ng gi m.
Theo báo cáo ki m toán BIDV đã th c hi n trích đ d phòng r i ro (DPRR) trong n m 2008, v i m c trích là 2.554 t , n m 2009 trích d phòng r i ro th p h n 2008 do t l n x u ti p t c đ c ki m soát m c th p.
V hi u qu tín d ng: t ng thu nh p t các ho t đ ng n m 2009 là 9.983 t đ ng t ng 1.463 t so v i 2008, trong đó thu lãi ròng đ t 6.948 t (70%), thu phi lãi là 3.035 t (30%).
V n n khách hàng: 2009 là n m th 4 BIDV tri n khai th c hi n phân lo i n và trich l p DPRR theo đi u7 quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN. Có 6.387 khách hàngđ c x p h ng, t ng 769 khách hàng so v i n m 2008, trong đó khách hàng x p lo i A tr lên là 2.509 khách hàng chi m 39.3% t ng s khách hàng, gi m 5.7% so v i n m 2008; Khách hàng x p lo i t B đ n BBB là 3.761 khách hàng chi m 58.9% t ng s khách hàng, t ng
29
6.5% so v i n m2008; Khách hàng x p lo i t CCC tr xu ng là 117 khách hàng chi m 1.8% t ng s khách hàng, gi m 0.76% so v i n m 2008.
Bên c nh đó, BIDV đã tri n khai có hi u qu ch ng trình h tr lãi su t, góp ph n bình n và kích thích t ng tr ng trong ho t đ ng s n xu t kinh doanh đ i v i khách hàng vay v n. 2.2.3 Kh n ng sinh l i: B NG 2.4 K T QU HO T NG KINH DOANH n v : t đ ng So sánh Ch tiêu 2009 2008 Tuy t đ i T ng đ i T ng tài s n 292.198 242.316 49.882 21% V n ch s h u 13.977 9.969 4.008 40% T ng thu nh p ròng 9.983 8.520 1.463 17%
Chênh l ch thu chi tr c d phòng r i ro 4.735 5.228 -493 -9.4% Chi phí DPRR (1.539) (3.087) (1.549) 50% L i nhu n tr c thu 3.196 2.141 1.055 49% L i nhu n ròng trong n m 2.520 1.780 739 42% ROA (LNST/TTSbq) 0.94% 0.8% ROE (LNST/V n CSHbq) 21.04% 19.38% Kh n ng bù đ p r i ro CAR 7.55% 6.62%
Ngu n: báo cáo th ng niên 2009.
2.2.4 Kh n ng thanh kho n và huy đ ng v n:
N m 2009, nh ng bi n đ ng trong môi tr ng kinh doanh, chính sách kinh t v mô đã tác đ ng m nh đ n tình hình huy đ ng v n, thanh kho n và t ng tr ng c a h th ng Ngân hàng th ng m i.
30
T VN
Hình 2.2 : TI N G I VÀ CÁC KHO N PH I TR KHÁCH HÀNG
u n m 2009, đ ch n đà suy gi m t c đ t ng tr ng kinh t , NHNN th c hi n chính sách ti n t n i l ng, c t gi m liên t c lãi su t c b n t 12% xu ng 7%, duy trì đ n h t tháng 11/2009 r i t ng lên 8% trong tháng 12, đ ng th i Chính ph th c hi n gói chính sách kích c u h tr lãi su t. Quy mô tín d ng t ng l n h n quy mô t ng tr ng ngu n v n d n đ n khó kh n trong thanh kho n, áp l c c nh tranh chia s th ph n khi n các ngân hàng suy gi m t c đ t ng tr ng huy đ ng v n. Các ch tiêu b ng trên đ u gi m so v i 2008 B NG 2.5: CÁC CH S V THANH KHO N Ch tiêu 2009 2008 D n /Ti n g i (*) 94.6% 83% TS thanh kho n/T ng n ph i tr 7.1% 7.9% Ti n g i khách hàng/T ng n ph i tr 73.8% 79.4% T ng tr ng ti n g i 11.2% 27.3%
Ngu n: báo cáo th ng niên 2009
Ghi chú: (*) Ti n g i g m ti n g i c a dân c và t ch c kinh t , phát hành gi y t có giá, không bao g m ti n g i B Tài Chính, Kho B c Nhà N c, ti n g i và ti n vay các TCTD khác
31
2.2.5 Ho t đ ng d ch v :
N m 2009, thu d ch v ròng c a ngân hàng đ t h n 1.300 t đ ng, t ng x p x 35% so v i n m tr c, thu d ch v ròng bình quân đ u ng i đ t 97 tri u /ng i, t ng 20% so v i 2008 B NG 2.6: C C U THU HO T NG D CH V TT Ch tiêu % T ng tr ng % T tr ng 1 Ho t đ ng thanh toán 44 45 2 Ho t đ ng b o lãnh 20 39 3 Ho t đ ng ngân qu 3 1 4 D ch v đ i lý 17 1 5 D ch v khác 39 14 6 T ng thu 32 100
Ngu n: báo cáo th ng niên 2009
Ho t đ ng b o lãnh là dòng s n ph m có th m nh c a BIDV, n m 2009 thu h n 560 t chi m 39% t ng thu và t ng 20% so v i 2008; Ho t đ ng thanh toán (bao g m các d ch