M c dù h s CAR – h s an toàn v n t i thi u c a BIDV- tính theo báo cáo tài chính qu c t c a BIDV đ t m c 7.55%, theo báo cáo tài chính chu n m c Vi t Nam là 9.53% - đ t theo chu n quy đnh c a Ngân hàng Nhà n c. Tuy nhiên, đ ngh ph i nâng d n lên đ đ t theo t l chung c a các ngân hàng trên th gi i, đón đ u cho vi c phát tri n và h i nh p qu c t . Gi i pháp tr c m t là đ y nhanh ti n đ c ph n hóa nh m thu hút ngu n v n đ u t t các cá nhân và t ch c kinh t bên ngoài, b i “c ph n” là s c m nh
53
t ng h p đang n m trong m i thành ph n kinh t và nó s t o ra s c m nh, t o ra quá trình t ng v n đi u l m t cách nhanh nh t, hi u qu nh t cho các ngân hàng n u các ngân hàng bi t khai thác và phát huy.
3.2.4 Hoàn thi n h th ng ki m tra n i b
BIDVc n đ a ra các gi i pháp hoàn thi n h th ng ki m soát n i b c a mình theo h ng nâng cao ch t l ng phân tích tình hình và phát tri n h th ng c nh báo s m nh ng ti m n trong ho t đ ng c a các đ n v trong h th ng thông qua vi c thành l p các đoàn kh o sát tr c ti p và ki m tra chéo gi a các đ n v theo nguyên t c ch n m u ng u nhiên, phân tích báo cáo tài chính đ xác đ nh các đi m nh y c m trong báo cáo tài chính và đ a ra các bi n pháp x lý. V th i gian ki m tra có th th c hi n theo đnh k tháng ho c quý, ho c ki m tra đ t xu t …..
3.2.5 y m nh công tác qu n lý nhân l c và đào t o cán b
C ph n hóa là đi u ki n đ BIDV th c hi n đ ng b các chính sách, ch đ đ nâng cao ch t l ng cán b . S d ng có hi u qu ngu n nhân l c, đáp ng yêu c u kinh doanh, khai thác tri t đ m i kh n ng, ti m n ng c a lao đ ng, phát huy truy n th ng v n hóa doanh nghi p, tinh th n g n bó lâu dài v i doanh nghi p, qu n lý ngu n nhân l c theo thông l qu c t hi n đ i phù h p v i đi u ki n c th c a Vi t Nam. Th c hi n chính sách đãi ng và thu hút nhân tài, b trí nhân l c phù h p, khoa h c, chuyên môn hóa. Ngoài ra, các ch đ l ng, th ng c n g n v i trách nhi m và hi u qu công vi c. Kiên quy t x lý tình tr ng cán b ngân hàng l i d ng quy n h n đ m u c u toan tính cá nhân, gây thi t h i và nh h ng uy tín c a ngân hàng.
Các k n ng c n đào t o :
Theo t ng c p đ qu n lý, t ng nhóm công vi c đ c giao mà b máy qu n lý nói chung ph i đ c đào t o các k n ng (Required skills) và ki n th c (Knowledges) liên quan đ n qu n lý ngân hàng
Các k n ng c n thi t:
- K n ng phân tích tài chính, d án đ u t , s n xu t kinh doanh - K n ng qu n lý th i gian và ti n đ
- K n ng th ng l ng và đàm phán - K n ng qu n lý ngu n l c
54
Các b c c n thi t ph i đào t o:
- Ki n th c chung v các quy đ nh c a pháp lu t trong l nh v c tài chính ti n t . - Quy đnh v nghi p v ngân hàng nh tín d ng, huy đ ng v n....
- Quy đnh v đ o đ c ngh nghi p và quy t c ng x
Các l p b i d ng m theo t ng chuyên đ phù h p v i t ng đ i t ng. Gi ng viên ph i là nh ng ng i v a có trình đ v a có th c ti n. Th tr ng các đ n v b t bu c ph i h c qua các l p qu n lý chung tr c khi đ c b nhi m
3.3 Ki n ngh NHNN :
3.3.1 Nâng cao ch t l ng trung tâm thông tin tín d ng
Nâng cao h n n a ch t l ng thông tin tín d ng t i Trung tâm Thông tin tín d ng c a NHNN nh m đáp ng yêu c u thông tin c p nh t và chính xác v khách hàng. C n có nh ng bi n pháp tuyên truy n thích h p đ các NHTM nh n th y rõ quy n l i và ngh a v trong vi c cung c p và s d ng thông tin tín d ng. Ban hành các v n b n h ng d n vi c xây d ng h th ng x p h ng tín nhi m t ng ngân hàng c ng nh vi c thành l p và ho t đ ng c a các t ch c x p h ng tín nhi m đ c l p. i v i các ngân hàng, NHNN c ng c n nêu rõ đi u ki n tiên quy t đ có th xây d ng m t h th ng x p h ng tín nhi m đ c l p. Nh ng ngân hàng nào không đ t yêu c u s ph i s d ng k t qu x p h ng tín nhi m đ c l p c a m t t ch c có uy tín do ngân hàng Nhà n c ch đnh. nh k NHNN c ng h ng d n các ngân hàng th ng m i b sung k p th i các tiêu chí x p h ng d a trên chu n m c Basel II. i v i các t ch c x p h ng tín nhi m đ c l p, cho phép thành l p v i nhi u hình th c s h u khác nhau nh ng c ng ph i giám sát ch t ch đ b o đ m ch t l ng c a các k t qu x p h ng tín nhi m này. Không đ x y ra tình tr ng thông đ ng gi a t ch c x p h ng v i t ch c đ c x p h ng. Nh ng tiêu chí c a t ch c x p h ng này c ng ph i phù h p v i Hi p c Basel.
T ng c ng các quy ch công b thông tin , nâng cao ch t l ng và m c đ tin c y c a thông tin thông qua c i thi n ch t l ng và hi u qu ho t đ ng ki m toán đ c l p.
3.3.2 Nâng cao hi u qu công tác thanh tra, giám sát ngân hàng
Theo hi p c Basel II, ngân hàng Nhà n c đóng vai trò là c quan giám sát ngân hàng gi v trí đ c bi t quan tr ng đ i v i s n đnh cho ho t đ ng c a toàn h th ng ngân hàng, bao g m c m ng l i các chi nhánh c a ngân hàng n c ngoài c ng nh ngân hàng 100% v n n c ngoài. Vì v y, ngân hàng Nhà n c đ c quy n ch đ ng r t l n,
55
bao g m ch đ ng trong vi c đ a ra quy đnh chi ti t cho toàn h th ng, c p phép ho c ng ng c p phép cho m i ngân hàng khi mu n l a ch n m t ph ng pháp đánh giá r i ro, đ ng th i có quy n ra phán quy t t i cao đ i v i t ch c tín d ng. Khi phát hi n nh ng sai ph m so v i n i dung c p phép. đ m nhi m đ c trách nhi m n ng n này, trong th i gian t i c n nâng cao hi u qu ho t đ ng thanh tra ki m soát v à giám sát ngân hàng c a NHNN Vi t Nam.
u tiên, hoàn thi n mô hình t ch c b máy thanh tra Ngân hàng theo ngành d c t trung ng xu ng c s và có s đ c l p t ng đ i v đi u hành và ho t đ ng nghi p v trong t ch c b máy c a NHNN. Quy t c giám sát c a b máy thanh tra d a trên c s ng d ng nh ng nguyên t c c b n v giám sát hi u qu ho t đ ng Ngân hàng c a y ban Basel đ ng th i tuân th nghiêm ng t nh ng quy t c th n tr ng trong công tác thanh tra. Th hai, ti p t c đ y m nh h p tác qu c t và tham gia các hi p c, th a thu n qu c t v giám sát ngân hàng và an toàn h th ng tài chính. T ng c ng trao đ thông tin v i các c quan giám sát ngân hàng và an toàn h th ng tài chính. T ng c ng trao đ i thông tin v i các c quan giám sát ngân hàng n c ngoài.
Th ba, phát tri n đ i ng cán b thanh tra, giám sát đ v s l ng và có trình đ nghi p v cao, có ph m ch t chính tr và đ o đ c t t, đ c trang b đ y đ ki n th c v pháp lu t, qu n lý và các công c th c thi nhi m v .
Th t , xây d ng và tri n khai khuôn kh quy trình và ph ng pháp thanh tra, giám sát d a trên c s t ng h p và r i ro. Xây d ng h th ng giám sát r i ro trong ho t đ ng ngân hàng có kh n ng c nh báo s m đ i v i các t ch c tín d ng có v n đ và các r i ro trong ho t đ ng ngân hàng.
Xây d ng h th ng thanh tra giám sát r i ro trong ho t đ ng ngân hàng có kh n ng c nh báo s m đ i v i các t ch c tín d ng. Thi t l p h th ng các quy đnh, quy trình và s tay h ng d n trên c s r i ro, đ ng th i ti n hành đánh giá t ng quan công tác thanh tra, giám sát c a ngân hàng theo 25 nguyên t c c b n c a y ban Basel.
3.3.3 Hoàn thi n h th ng v n b n pháp lu t v qu n tr r i ro.
i u quan tr ng đ có th ti n hành vi c ng d ng thành công quy trình giám sát và qu n tr r i ro theo nh ng chu n m c c a Basel II chính là vai trò c ng nh trách nhi m c a NHTW trong vi c đ a ra các n n t ng pháp lu t hoàn thi n. Trong đó quy đnh rõ v th m quy n c a các t ch c c ng nh nh ng đ nh ngh a rõ ràng v các thu t ng ho c chu n m c dùng làm c s phân tích r i ro. Hi n t i, h th ng lu t các t ch c tín d ng
56
c a Vi t nam ch a có đ tính c p nh t so v i nh ng quy đnh m i trong Basel, ngoài ra các quy t đnh có liên quan đ n ho t đ ng ngân hàng còn r t r i rác, c n hình thành m t b lu t đi u ch nh v ho t đ ng c a các t ch c tín d ng trong đó đnh h ng rõ ràng v m i ho t đ ng và ch tiêu c a các t ch c này.
C i cách h th ng k toán ngân hàng hi n hành theo các chu n m c k toán qu c t , đ c bi t là các v n đ phân lo i n theo ch t l ng, m c đ r i ro, trích l p d phòng r i ro, h ch toán thu nh p, chi phí. Ph i h p v i các B , ngành hoàn thi n h th ng k toán theo chu n m c k toán qu c t . Xây d ng các gi i pháp chính sách đ hoàn thi n ph ng pháp ki m soát và ki m toán n i b trong các ngân hàng và ti n t i chu n m c qu c t .
Ban hành v n b n h ng d n th c hi n các chu n m c c a y ban Basel trên c s l a ch n chu n m c thích h p. Trong đó chú tr ng đ n các v n b n quy đ nh v vi c x p h ng tín nhi m n i b c a m i ngân hàng th ng m i, đi u ki n tiên quy t đ ngân hàng Nhà n c đ ng ý. cho vi c xây d ng h th ng x p h ng tín nhi m n i b . i v i các t ch c x p h ng tín nhi m đ c l p, ngân hàng Nhà n c t v n cho Chính ph và B Tài chính ra v n b n h ng d n c th trên c s quy đnh trong ph ng pháp chu n c a hi p c Basel II. B sung đnh h ng th c hi n hi p c Basel trong chính sách phát tri n h th ng ngân hàng 2010 – 2020, trong đó nêu c th và chi ti t v l trình áp d ng, các đi u ki n áp d ng.
Ngân hàng Nhà n c v i vai trò m t c quan giám sát c n tích c c h ng d n, đôn đ c các ngân hàng th ng m i s m ban hành quy đ nh v tiêu chu n, yêu c u t i thi u đ i v i h th ng qu n tr r i ro áp d ng t i ngân hàng, bao g m h th ng ki m soát, ki m toán n i b , h th ng qu n lý tài s n có, tài s n n , qu n tr r i ro tín d ng, r i ro ho t đ ng và r i ro th tr ng. Nh ng yêu c u t i thi u mà các ngân hàng c n đ t đ c chính là đi u ki n tiên quy t giúp c quan giám sát nhà n c ch p thu n vi c s d ng h th ng qu n tr r i ro t ng ng c a ngân hàng.
3.3.4 y nhanh ti n trình c ph n hóa các NHTM Nhà n c
Ti n trình c ph n hóa Ngân hàng Ngo i th ng và Công th ng đã đ c hoàn t t. Nh ng v n còn các ngân hàng th ng m i nhà n c khác nh Ngân hàng phát tri n nhà đ ng b ng sông C u Long, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam và Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam c n nhanh chóng c ph n hóa. ây là bi n pháp c n thi t đ t ng tính t ch , nâng cao n ng l c qu n lý đi u hành trong ho t đ ng và t ng
57
c ng n ng l c qu n tr r i ro c a các ngân hàng th ng m i nhà n c trong th i gian t i tr c khi chính th c áp d ng các chu n m c nâng cao theo hi p c Basel II. M t khi v n ch a đ c c ph n hóa thì s ph thu c vào chính sách và chi n l c kinh doanh c a Nhà n c s làm các ngân hàng th ng m i nhà n c gi m l i th c nh tranh. ng th i, vi c không đ c ch đ ng trong tìm ki m, l a ch n khách hàng s d n đ n tình tr ng r i ro t ng cao trong ho t đ ng c a m t s ngân hàng Nhà n c hi n nay.
Tr c m t, nh m c i thi n h s an toàn v n đ t t 8% tr lên và ti n t i là 12%, NHNN c n t o đi u ki n thu n l i cho các ngân hàng này phát hành trái phi u dài h n, trái phi u có kh n ng chuy n đ i nh m đáp ng nhu c u t ng v n t có.
Ngoài ra, v i nh ng ngân hàng th ng m i Nhà n c có m c tiêu ho t đ ng gi ng nhau và m ng l i chi nhánh trùng l p, có th áp d ng gi i pháp sáp nh p, h p nh t và các gi i pháp khác đ t p trung v n nâng cao n ng l c c nh tranh v i các ngân hàng n c ngoài. Song song v i vi c ti p t c ti n hành s p x p l i h th ng Ngân hàng, đ y nhanh quá trình c ph n hóa các ngân hàng th ng m i Nhà n c, Ngân hàng Nhà n c c ng c n chú tr ng g n li n v i vi c niêm y t c phi u trên th tr ng ch ng khoán đ phân tán r i ro và đ i m i c c u s n ph m d ch v .
K T LU N CH NG III
T nh ng t ng h p và phân tích tình hình c a ch ng II, ch ng III này đã trình bày nh ng gi i pháp c n th c hi n t i BIDV nh m nâng cao hi u qu c a vi c ng d ng hi p c Basel II trong th i gian s p đ n. Không ch có th , ch ng này còn trình bày m t s đ xu t ki n ngh các chu n m c qu c t và th c hi n ch c n ng giám sát ho t đ ng c a các ngân hàng. L trình ti n đ n ng d ng Basel II đã g n k , nh ng gi i pháp đ xu t ph n này hi v ng s đóng góp m t ph n nh vào công cu c h i nh p kinh t qu c t đ i