Tổng tài sản lưu động
3.2.2 Tăng cường công tác quản lý nợ ngắn hạn
Sau khi giải ngân cho khách hàng, cán bộ tín dụng phải theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình sử dụng khoản vốn tín dụng ngắn hạn được cấp. Việc này hết sức cần thiết vì nó giúp cho cán bộ tín dụng phát hiện sớm những vấn đề phát sinh, kịp thời đề ra các biện pháp xử lý thích ứng với tình hình.
Liên tục đánh giá mức độ rủi ro của các khoản tín dụng ngắn hạn để phân loại thành khoản nợ tín dụng có khả năng tổn thất hay khoản nợ tín dụng bình thường. Sau khi đã phân loại các khoản tín nợ trên sẽ tiếp tục đánh giá khả năng tổn thất theo các mức độ khác nhau:
• Nợ có mức tổn thất thấp: đây là những khoản nợ có đủ tài sản thế chấp nhưng khả năng trả nợ vay của khách hàng rất kém.
• Nợ có mức tổn thất trung bình: đây là những khoản nợ không đủ tài sản thế chấp, quá hạn từ 6 tháng trở lên. Nếu rủi ro xảy ra thì ngân hàng sẽ mất một phần vốn tín dụng ngắn hạn đã cấp.
• Nợ có mức tổn thất cao: đây là những khoản nợ mà chi nhánh có thể không thu hồi được hay chỉ thu về được một phần không đáng kể.
Việc phân loại các khoản nợ sẽ giúp Ban lãnh đạo Chi nhánh kịp thời nắm bắt được tình hình thu nợ xấu và có những biện pháp xử lý.
Xử lý nợ quá hạn
Chi nhánh phải tiến hành các biện pháp để ngăn chặn phát sinh nợ quá hạn mới, cùng với việc tích cực giải quyết nợ quá hạn đã tồn đọng. Để giảm tỷ lệ nợ quá hạn, không phát sinh nợ quá hạn mới Chi nhánh cần tăng cường công tác thẩm định, quản lý món vay sau giải ngân.
Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, song song với việc thực hiện các giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn thì việc xử lý các khoản nợ này là điều rất quan trọng. Để nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ quá hạn ta có thể thực hiện một số giải pháp sau:
+ Phân tích từng loại nợ quá hạn để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, trên cơ sở đó phân nợ quá hạn thành: nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi.
• Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: nếu Chi nhánh đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng còn có triển vọng thì ngân hàng có thể áp dụng tiếp tục gia hạn nợ, giãn nợ, hay cho khách hàng vay thêm để giúp họ khắc phục khó khăn.
• Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi: sau khi đánh giá, phân tích một cách kỹ càng, ngân hàng đánh giá khách hàng không còn khả năng trả nợ cho ngân hàng. Khi đó ngân hàng cần có những biện pháp thu hồi tài sản để thu nợ.
Đối với những khoản nợ quá hạn không có khả năng thu hồi thì phát mại tài sản thế chấp là một biện pháp giúp Chi nhánh thu hồi được khoản tín dụng đã cấp. Tuy nhiên phát mãi tài sản là biện pháp cuối cùng do việc này gặp nhiều khó khăn như: định giá tài sản, chưa có cơ chế phù hợp cho việc phát mại tài sản thế chấp, thủ tục xử lý tài sản thế chấp còn nhiều vướng mắc và mất nhiều thời gian. Do đó ngân hàng nên sử dụng tài sản thế chấp để cho thuê tài chính, hoặc dùng tài sản thế chấp để góp vốn liên doanh nếu như việc phát mại tài sản thế chấp gặp khó khăn.