vay của ngân hàng thương mại
1.3.1. Yếu tố bên trong
1.3.1.1. Nguồn vốn của Ngân hàng
Như chúng ta biết, ngân hàng cho vay bằng nguồn vốn huy động của mình, do đó hoạt động cho vay của ngân hàng chỉ được tăng cường, số lượng và chất lượng của nghiệp vụ cho vay lớn hơn khi nguồn vốn ấy phải lớn mạnh. Nếu nguồn vốn tăng trưởng đều đặn và hợp lý thì ngân hàng có thêm nhiều tiền cho các TCKT, cá nhân vay vốn, có nghĩa là hoạt động cho vay của ngân hàng được cải thiện và mở rộng. Ngược lại, nếu lượng vốn ít, không đủ cho khách hàng vay, ngân hàng sẽ bỏ lỡ nhiều cơ hội đầu tư, lợi nhuận của ngân hàng sẽ không cao và việc tăng cường hoạt động nghiệp vụ cho vay sẽ bị hạn chế. Song, nếu nguồn vốn quá nhiều, ngân hàng cho vay ít hơn so với lượng vốn huy động, sẽ gây ra hiện tượng tồn đọng vốn. Hơn nữa, lượng vốn này không sinh lời và lãi suất phải trả
cho nó sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Do vậy, việc theo dõi, giám sát tình hình huy động vốn của ngân hàng là hết sức quan trọng đối với bộ phận kế toán nghiệp vụ cho vay cũng như hoạt động cho vay.
1.3.1.2. Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng là hệ thống các chủ trương, định hướng, qui định chi phối hoạt động tín dụng, do hội đồng quản trị ngân hàng hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, đảm bảo mọi quyết định tín dụng đều khách quan, đúng qui định và đảm bảo quyền tự chủ của ngân hàng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời, bao gồm các yếu tố: hạn mức cho vay đối với một khách hàng, lãi suất cho vay, mức lệ phí, sự bảo đảm và khả năng thanh toán nợ của khách hàng…Một chính sách tín dụng đúng đắn phù hợp với đường lối phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước sẽ đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền mang lại hiệu quả cho món vay và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng.
1.3.1.3. Thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng là yếu tố không thể thiếu được và là yếu tố quan trọng trong quản lý tín dụng. Trên cơ sở những thông tin đã thu thập được, người quản lý có thể đưa ra được những quyết định đúng đắn về việc đầu tư tín dụng hoặc các biện pháp cần thiết liên quan đến việc theo dõi quản lý thu hồi nợ.
Nguồn cung cấp thông tin có thể từ nhiều nguồn khác nhau, từ bên trong, bên ngoài hệ thống ngân hàng. Muốn thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác và toàn diện thì phải có bộ phận tổng hợp, phân tích và xử lý thông tin, loại trừ những thông tin bị nhiễu. Chất lượng thông tin ảnh hưởng trực tiếp tới khoản vay.Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng càng cao. Ngược lại, khi thông tin tín dụng không được cung cấp một cách đầy đủ
và kịp thời thì sẽ dẫn đến quyết định cho vay của cán bộ tín dụng là sai lầm, việc đầu tư của ngân hàng là không hiệu quả. Trong nhiều trường hợp có thể dẫn đến mất vốn.
1.3.1.4. Năng lực điều hành của ban lãnh đạo
Thực tế đã chứng minh, nhiều NHTM tuy có được những nguồn lực và giá trị mà đối thủ cạnh tranh không có như trụ sở đặt ở khu vực tập trung nhiều khách hàng, vốn tự có lớn, thu nhận được nhiều cán bộ giỏi. Song, do cán bộ lãnh đạo không sắc sảo, nhạy bén, không nắm bắt và điều chỉnh hoạt động của ngân hàng theo kịp các tín hiệu thông tin, không sử dụng nhân viên đúng sở trường… dẫn đến lãng phí nguồn lực ngân hàng mình có, giảm hiệu quả chi phí, và tất nhiên hạ thấp hoạt động cho vay của bản thân ngân hàng. Năng lực điều hành của những người lãnh đạo ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nó được thể hiện ở các mặt về khả năng chuyên môn trong công tác quản lý và điều hành vì kiến thức và kinh nghiệm của nhà lãnh đạo luôn tạo được uy tín tuyệt đối không chỉ với cấp dưới mà nhiều khi đối với cả đối thủ cạnh tranh; về khả năng phân tích và phán đoán những thay đổi trong môi trường kinh doanh, từ đó mới hoạch định chính xác các chiến lược, kế hoạch kinh doanh phù hợp; về khả năng và nghệ thuật đối nhân xử thế trong mối quan hệ với nhân viên, đồng nghiệp, cấp trên, khách hàng. Hội tụ đủ các khả năng ấy, ban lãnh đạo sẽ phát huy được sức mạnh bên trong của ngân hàng và tăng cường hoạt động kinh doanh nói chung cũng như hoạt đông nghiệp vụ cho vay nói riêng của ngân hàng.
1.3.1.5. Chất lượng nhân sự
Việc tổ chức hoạt động tín dụng, xây dựng được chính sách tín dụng tốt, quy trình tín dụng chuẩn là rất quan trọng, quyết định đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, Tuy nhiên để thực thi được các chính sách và quy trình đó cần phải có một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp tốt và có tinh thần trách nhiệm với công việc.
- Về kiến thức chuyên môn, kinh nghiệm: đòi hỏi cán bộ NH phải có kiến thức vững chắc về lĩnh vực ngân hàng, luật, khả năng phân tích, hiểu
biết nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau để việc thẩm định đánh giá khách hàng được chính xác khách quan.
- Về tư cách đạo đức của cán bộ tín dụng. Hoạt động tín dụng là hoạt động phức tạp liên quan trực tiếp đến vấn đề tài chính do vậy mà tính trung thực của cán bộ tín dụng là rất quan trọng. Một khi có những sai phạm của cán bộ tín dụng ví dụ cán bộ tín dụng cấu kết với khách hàng gian lận cho vay, gây khó khăn trong việc thu hồi vốn làm ảnh hưởng xấu tới hiệu quả tín dụng của ngân hàng
1.3.1.6. Chất lượng cơ sở vật chất thiết bị
Cơ sở vật chất thiết bị cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Nếu cơ sở vật chất thiết bị lạc hậu, các công việc của ngân hàng sẽ được xử lý chậm chạp, thiếu hiệu quả; các hoạt động liên quan của ngân hàng thực hiện một cách khó khăn. Điều đó làm cho ngân hàng kém phát triển, không thu hút được nhiều khách hàng, làm hạn chế hoạt động cho vay của ngân hàng. Ngược lại, trang bị đầy đủ các thiết bị tiên tiến, phù hợp với phạm vi và quy mô hoạt động, sẽ giúp ngân hàng tăng cường khả năng cạnh tranh, thực hiện tốt mục tiêu đẩy mạnh hoạt động cho vay của ngân hàng.
1.3.2. Yếu tố bên ngoài
1.3.2.1. Sự phát triển của nền kinh tế
Sự phát triển của nền kinh tế ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng. Bất kỳ một NHTM nào cũng chịu sự chi phối của các chu kỳ kinh tế. Khi nền kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp làm ăn thuận lợi và có nhiều nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng, làm thúc đẩy hoạt động cho vay của ngân hàng. Mặt khác, nền kinh tế phát triển, thu nhập bình quân đầu người cao, tỷ lệ thất nghiệp thấp, sẽ làm tăng nhu cầu tiêu dùng và khả năng tiết kiệm cao của người dân, làm tiền đề cho việc mở rộng cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Tuy nhiên, nếu nền kinh tế bị suy thoái, làm giảm khả năng hấp thụ vốn cho nền kinh tế, gây dư thừa, ứ đọng vốn, điều đó không những làm hoạt động cho vay không được mở rộng mà còn bị thu hẹp.
1.3.2.2. Môi trường chính trị - xã hội
Sự ổn định của môi trường chính trị - xã hội là một tiêu chí quan trọng để ra quyết định của các nhà đầu tư. Nếu môi trường này ổn định thì các doanh nghiệp sẽ yên tâm thực hiện việc mở rộng đầu tư và do đó nhu cầu vay vốn tín dụng từ ngân hàng chắc chắn tăng lên, ngân hàng có điều kiện tăng cường hoạt động cho vay của mình. Nhưng nếu môi trường bất ổn, các doanh nghiệp buộc phải thu hẹp sản xuất để bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro. Khi đó, nhu cầu vay vốn cho các dự án cũng giảm sút theo, khiến nhu cầu vay vốn giảm mạnh, hoạt động cho vay của ngân hàng vì thế mà bị ngừng trệ.
1.3.2.3. Hệ thống pháp luật
Hệ thống pháp luật có thể được hiểu là một hệ thống các văn bản quy phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Môi trường pháp lý có thể ảnh hưởng tốt hoặc không tốt đến quy mô và hiệu quả các khoản tín dụng.
Một hệ thống pháp luật đầy đủ, chặt chẽ, ổn định sẽ giúp các DN hoạt động thống nhất tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc phân tích kiểm tra đánh giá khách hàng. Hệ thống pháp lý rõ ràng, thuận tiện sẽ giúp cho các giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng được thuận tiện. ngược lại nếu hệ thống pháp luật có nhiều bất cập thì sẽ gây nhiều khó khăn cho hoạt động của ngân hàng cũng như các doanh nghiệp khác, từ đó gây ra lãng phí thời gian cũng như chi phí.
CHƯƠNG II