5 Hà Thu Trang
7.768.800 27/4 GBC 61 27/4 Nộp các khoản trích cho cơ
27/4 GBC 61 27/4 Nộp các khoản trích cho cơ
quan cấp trên 112
45.640.215
… … … … … … … … …
28/4 BPB TL và
CKTTL 28/4 Các khoản trích theo lương tính vào chi phí 641642 20.766.9787.000.428 28/4 BPB TL và
CKTTL 29/4
Các khoản trích theo lương trừ
vào lương nhân viên 334 15.137.080
Cộng phát sinh trong tháng 48.409.015 51.249.286 Số dư cuối tháng 1.488.591 Kế toán trưởng (Ký, ghi rõ họ tên) ĐVT : 1000 VNĐ Người lập (Ký, ghi rõ họ tên) Mẫu số : 01 – LĐTL
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ -BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính Đơn vị : Công ty Cổ phần Phát triển
Phần mềm ASIA
Địa chỉ : Số 6 – Vũ Ngọc Phan – Đống Đa – Hà Nội
BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TRƯỜNG ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN
Bảng 2.13 Sổ chi tiết tài khoản 3384
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
TK 3384 – Bảo hiểm y tế Văn phòng Hà Nội
Tháng 4/2012
SV : TRẦN THỊ THU GVHD : T.sỹ BÙI THỊ MINH HẢI
NT
GS SHChứng từ NT Diễn giải ĐƯTK NợSố Phát SinhCó Nợ Số dư Có
Số dư đầu tháng 2.345.621
Số phát sinh trong tháng
27/4 GBN 61 27/4 Nộp các khoản trích cho cơ quan cấp trên 112 7.805.745 28/4 BPB TL và
CKTTL
28/4 Các khoản trích theo lương tính vào chi phí
641 1.325.670
642 3.454.761
28/4 BPB TL và CKTTL 28/4 Các khoản trích theo lương trừ vào lương nhân viên 334 2.390.065 Cộng phát sinh trong tháng Số dư cuối tháng 1.710.372 Kế toán trưởng (Ký, ghi rõ họ tên) ĐVT : VNĐ Người lập (Ký, ghi rõ họ tên) Mẫu số : 01 – LĐTL
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ -BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính Đơn vị : Công ty Cổ phần Phát triển
Phần mềm ASIA (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Địa chỉ : Số 6 – Vũ Ngọc Phan – Đống Đa – Hà Nội
Biểu 2.7 Phiếu chi
PHIẾU CHI
Ngày 23 tháng 4 năm 2012
Họ và tên người nhận : Phùng Thị Nhung
Địa chỉ : Phòng Kế toán
Lý do chi : Chi hỗ trợ nhân viên Công ty đi du lịch
Số tiền : 3.000.000 đồng
Bằng chữ :Ba triệu đồng chẵn./
Kèm theo 01 chứng từ gốc
Ngày 23 tháng 4 năm 201
SV : TRẦN THỊ THU GVHD : T.sỹ BÙI THỊ MINH HẢI
Đơn vị : Công ty Cổ Phần Phát Triển Phần Mềm ASIA Địa chỉ : Số 6 – Vũ Ngọc Phan – Đống Đa – Hà Nội hát Mẫu số : S38 – DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ -BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài
Chính Quyển số : Số : 44 Nợ : TK 338 : 3.000.000 đồng Có : TK 111 : 3.000.000 đồng Thủ trưởng đơn vị
(Ký, họ tên) Kế toán trưởng(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)Người lập
Người nhận (Ký, họ tên)
Thủ quỹ (Ký, họ tên)
BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TRƯỜNG ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN
Bảng 2.14 Sổ chi tiết tài khoản 3382
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
TK 3382 – Kinh phí công đoàn Văn phòng Hà Nội
Tháng 4/2012
SV : TRẦN THỊ THU GVHD : T.sỹ BÙI THỊ MINH HẢI
NT
GS SHChứng từ NT Diễn giải ĐƯTK NợSố Phát SinhCó Nợ Số dư Có
Số dư đầu tháng 4.215.360
Số phát sinh trong tháng
23/4 PC 54 23/4 Chi hỗ trợ nhân viên Công ty đi du lịch 111 3.000.000 28/4 BPB TL và
CKTTL
28/4 Các khoản trích theo lương tính vào chi phí 641 943.305 642 2.705.753 Cộng phát sinh trong tháng 3.000.0000 3.846.058 Số dư cuối tháng 5.061.418 Kế toán trưởng (Ký, ghi rõ họ tên) ĐVT : VNĐ Người lập (Ký, ghi rõ họ tên) Mẫu số : 01 – LĐTL (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ -BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính Đơn vị : Công ty Cổ phần Phát triển
Phần mềm ASIA
Địa chỉ : Số 6 – Vũ Ngọc Phan – Đống Đa – Hà Nội
Bảng 2.15 Sổ chi tiết tài khoản 3389
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Tài khoản 3389 - Bảo hiểm thất nghiệp Văn phòng Hà Nội
Tháng 4/2012
SV : TRẦN THỊ THU GVHD : T.sỹ BÙI THỊ MINH HẢI
NTGS GS Chứng từ Diễn giải TK ĐƯ Số Phát Sinh Số dư SH NT Nợ Có Nợ Có Số dư đầu tháng 1.200.000 Số phát sinh trong tháng 27/4 GBC 61 27/4 Nộp các khoản trích cho
cơ quan cấp trên 112