Xét theo chỉ tiêu nợ quá hạn.
Các chỉ tiêu nợ quá hạn là những chỉ tiêu điển hình, quan trọng và được sử dụng phổ biến nhất khi đánh giá rủi ro tín dụng cũng như hiệu quả
tín dụng tại NHTM. Vì vậy, đây là những chỉ tiêu đầu tiên khi phân tích hiệu quả cho vay tiêu dùng tại chi nhánh.
Bảng 2.6 : Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại chi nhánh AGRIBANK Hà Nội
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 8.3% 7.6 % 1.96 %
Nợ quá hạn cho vay tiêu dùng 28.17 29.034 21.005
Tổng dư nợ CVTD 295.6 307 322
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD/ dư nợ CVTD 9.53 % 9.46 % 6.52 %
Nợ xấu cho vay tiêu dùng. 10.1 9.797 12.995
Tỷ lệ nợ xấu CVTD/ Dư nợ CVTD 3.41 % 3.19 % 4.03 %
Tổng nợ xấu 55.28 40.97 20.815
Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ 1.87 % 1.67 % 0.67 %
Tỷ lệ nợ quá hạn cao hay thấp sẽ cho biết quá trình cho vay có tăng trưởng lành mạnh hay không, bởi nếu doanh số cho vay cao hơn, dư nợ tín dụng lớn hơn nhưng không thu hồi được nợ không hiệu quả bằng cho vay thấp hơn, dư nợ thấp hơn nhưng tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cho phép. Nợ quá
hạn là vấn đề đương nhiên của bất cứ NHTM nào, nó thể hiện rủi ro tín dụng, vấn đề tất yếu trong hoạt động tín dụng của NHTM. Vấn đề NHTM cần phải giải quyết không phải tìm mọi cách loại trừ hoàn toàn nợ quá hạn, mà khống chế nó ở mức độ cho phép.
Ta thấy, nợ quá hạn của chi nhánh trước năm 2012 chiếm tỷ lệ cao, năm 2011 là 8.3 %; năm 2012 tỷ lệ nợ quá hạn là 7.6 %; tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ lệ nhỏ : 1.87 % năm 2011 và 1.67 % năm 2012. Tỷ lệ nợ quá hạn cao do nợ cần chú ý đối với cho vay DNNN chiếm tỷ trọng chủ yếu. Năm 2013, cùng với việc nâng cao năng lực thẩm định, lựa chọn khách hàng tốt và cơ cầu lại nợ quá hạn nhờ đó làm nợ quá hạn của toàn chi nhánh đạt con số vô cùng khả quan : 1.96 % nợ quá hạn và nợ xấu chỉ còn 0.67 %.
Cùng với chính sách không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, nợ quá hạn đối với cho vay tiêu dùng của chi nhánh cũng không ngừng giảm qua các năm cả về con số tuyệt đối và tương đối : năm 2011 là 9.53 %, năm 2012 giảm xuống còn 9.46 % và đến năm 2013 còn 6.52 % . Về con số tuyệt đối : năm 2012 là 29.034 tỷ VNĐ, đến 2013 giảm còn 21005 tỷ VNĐ. Tuy nhiên, tỷ lệ này còn cao, vì vậy chi nhánh cần phải quan tâm hơn nữa đến công tác thẩm định tín dụng cho vay tiêu dùng.
Nhìn vào bảng trên ta cũng nhận ra tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu đôi với cho vay tiêu dùng cho đến năm 2013 đều có cao hơn so với tỷ lệ của toàn chi nhánh
Bảng 2.7 : Phân nợ quá hạn theo các nhóm:
(đơn vị : tỷ VNĐ)
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Nợ quá hạn cho vay tiêu
dùng
28.17 100 29.03 100 21.005 100
Nợ xấu 10.1 35.85 9.79 33.72 12.955 61.67 Qua bảng và biểu đồ ta nhận thấy trong cơ cấu nợ quá hạn, tỷ trọng nợ xấu có sự gia tăng cả về con số tuyệt đối và tương đối: năm 2011 là 10.1 tỷ VNĐ chiếm 35.85 %; Năm 2012 là 9.79 Tỷ VNĐ chiếm 33.72 %, năm 2007 là 12.995 tỷ VNĐ, chiếm 61.67 %. Như vậy tỷ lệ nợ quá hạn không những còn cao mà nợ xấu lại còn là chủ yếu. Vì vậy mà chi nhánh cần phải quan tâm hơn đến công tác xử lý nợ quá hạn đồi với cho vay tiêu dùng.
Xét theo chỉ tiêu thu nhập và lợi nhuận từ hoạt động cho vay tiêu dùng.
Bảng 2.8 : Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng
(đơn vị : tỷ VNĐ) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tuyệt đối Số tuyệt đối 06/05 ( ±%) Số tuyệt đối 07/06 (± % ) Thu nhập từ hoạt động cho
vay tiêu dùng
16.12 18.92 17.4 % 27.44 45 % Doanh thu toàn chi nhánh 146.7 176 19.97 % 256 45.45 % Doanh thu toàn chi nhánh 146.7 176 19.97 % 256 45.45 %
Tỷ trọng ( %) 9.1% 9.3% 9.33%
( Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh 2011- 2013 ) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tỷ trọng thu nhập từ cho vay tiêu dùng trong tổng thu nhập của chi nhánh tuy chiếm tỷ trọng nhỏ song có sự tăng trưởng qua các năm cả về con số tuyệt đối và tương đối : Năm 2011 thu 16.12 tỷ VNĐ( 9.1 %), năm 2012 thu 18.92 ( 9.3 %), năm 2013 thu 27.44 tỷ VNĐ ( 9.33 %) . Điều này chứng tỏ hiệu quả trong sử dụng vốn vay của chi nhánh. Tuy nhiên sự tăng trưởng thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng còn thấp hơn sự tăng trưởng doanh thu của toàn chi nhánh. Song có một sự gia tăng vượt bậc vào năm 2013, thu nhập từ cho vay tiêu dùng so với 2012
tăng đến 45 % , xấp xỉ bằng mức bình quân của chi nhánh. Điều này thể hiện hiệu quả cho vay tiêu dùng của chi nhánh.
Vòng quay vòng vốn.
Vòng quay vốn CVTD phản ánh số vòng chu chuyển vốn CVTD, nó phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và khả năng đáp ứng và khả năng đáp ứng vốn cho thị trường. Vòng quay vốn của chi nhánh biểu hiện qua bảng sau:
Bảng 2.9 : Vòng quay vốn cho vay tiêu dùng.
(đơn vị : tỷ VNĐ)
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Doanh số thu nợ CVTD 418.3 414.5 416.9
Đư nợ CVTD bình quân 295.6 322 307
Vòng quay vốn CVTD 1.41 1.29 1.36
Bảng số liệu cho thấy vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh cao, điều này được giải thích là do chi nhánh phát triển cho vay tiêu dùng ngắn hạn là chủ yếu, các khoản vốn vay được hoàn trả đúng hạn, công tác thu hồi nợ quá hạn tốt hơn. Sự gia tăng của vòng quay vốn giúp cho ngân hàng quay vòng vốn nhanh, đáp ứng nhu cầu vay vốn của thị trường tiêu dùng.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO TĂNG CƯỜNG HOẠTĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CHI NHÁNH NHNN &