K ết luận Chương 1
2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHI ỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NƠNG THƠN VIỆT NAM:
Sơ lược quá trình hình thành và phát triển:
Năm 1988: Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghịđịnh số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về
việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đĩ cĩ Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn.
Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phịng Tín dụng Nơng nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố. Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp trung ương được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ Tín dụng Nơng nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của Vụ Tín dụng Thương nghiệp, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng, Vụ Kế tốn và một sốđơn vị.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam. Ngân hàng Nơng nghiệp là Ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn, là một pháp nhân, hạch tốn kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt
động của mình trước pháp luật.
Từ khi thành lập đến nay, Ngân hàng đã trải qua các giai đoạn phát triển:
Năm 1993, Ngân hàng Nơng nghiệp Việt nam ban hành quy chế thi đua khen thưởng tạo ra những chuẩn mực cho các cá nhân và tập thể phấn đấu trên mọi cương vị và nhiệm vụ cơng tác. Tổ chức được hội nghị tổng kết tồn quốc cĩ các giám đốc chi nhánh huyện xuất sắc nhất của tỉnh, thành phố.
Ngày 30/7/1994 tại Quyết định số 160/QĐ-NHN9, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận mơ hình đổi mới hệ thống quản lý của Ngân hàng nơng nghiệp Việt Nam, trên cơ sởđĩ, Tổng giám đốc Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam cụ thể hĩa bằng văn bản số 927/TCCB/Ngân hàng Nơng nghiệp ngày 16/08/1994 xác định: Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam cĩ 2 cấp: Cấp tham mưu và Cấp trực tiếp kinh doanh. Đây thực sự là bước ngoặt về tổ chức bộ máy của Ngân hàng nơng nghiệp Việt Nam và cũng là nền tảng cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn Việt Nam sau này.
Ngày 7/3/1994 theo Quyết định số 90/TTg của Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng Nơng Nghiệp Việt Nam hoạt động theo mơ hình Tổng cơng ty Nhà nước với cơ cấu tổ chức bao gồm: Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc, bộ máy giúp việc bao gồm: bộ máy kiểm sốt nội bộ, các đơn vị thành viên bao gồm các đơn vị hạch tốn phụ thuộc, hạch tốn độc lập, đơn vị sự nghiệp, phân biệt rõ chức năng quản lý và chức năng điều hành, Chủ tịch Hội đồng quản trị khơng kiêm Tổng Giám đốc.
Trên cơ sở những kết quả tốt đẹp của Quỹ cho vay ưu đãi hộ nghèo, Ngân hàng Nơng nghiệp tiếp tục đề xuất kiến nghị lập Ngân hàng phục vụ người nghèo,
được Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ủng hộ, dư luận rất hoan nghênh. Ngày 31/08/1995, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 525/TTg thành lập Ngân hàng phục vụ người nghèo.
Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển Nơng thơn Việt Nam (NHNo&PTNT VN)
Trong năm 1998, NHNo&PTNT VN đã tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, xử lý nợ tồn đọng cũ và quản lý chặt chẽ hơn cơng tác thẩm định, xét duyệt các khoản cho vay mới, tiến hành các biện pháp phù hợp để giảm nợ thấp quá hạn.
Năm 1999, Chính phủ Việt Nam đặc biệt quan tâm và tập trung đầu tư phát triển nơng nghiệp nơng thơn. Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật các tổ chức tín dụng cĩ hiệu lực thi hành, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng. Đẩy mạnh huy động vốn trong và ngồi nước chú trọng tiếp nhận thực hiện tốt các dự án nước ngồi ủy thác, cho vay các chương tình dự án lớn cĩ hiệu quảđồng thời mở
rộng cho vay hộ sản xuất hợp tác sản xuất được coi là những biện pháp chú trọng của Ngân hàng Nơng nghiệp kế hoạch tăng trưởng.
Năm 2000 cùng với việc mở rộng kinh doanh trên thị trường trong nước, NHNo&PTNT VN tích cực mở rộng quan hệ quốc tế và kinh doanh đối ngoại, nhân
được sự tài trợ của các tổ chức tài chính tín dụng quốc tế như WB, ADB, IFAD, Ngân hàng tái thiết Đức… đổi mới cơng nghệ, đào tạo nhân viên, tiếp nhận và triển khai cĩ hiệu quả 50 Dự án nước ngồi với tổng số vốn trên 1.300 triệu USD chủ
yếu đầu tư vào khu vực kinh tế nơng nghiệp, nơng thơn. Ngồi hệ thống thanh tốn quốc tế qua mạng SWIFT, NHNo&PTNT VN đã thiết lập được hệ thống thanh tốn chuyển tiền điện tử, máy rút tiền tựđộng ATM trong tồn hệ thống. Tiến hành đổi mới tồn diện mơ hình tổ chức, màng lưới kinh doanh theo hướng tinh giảm trung gian, tăng năng lực cho các đơn vị trực tiếp kinh doanh. Đổi mới cơng tác quản trị điều hành, quy trình nghiệp vụ theo hướng đơn giản hĩa các thủ tục tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng. Tập trung mọi nguồn lực đào tạo cán bộ nhân viên theo hướng chuyên mơn hĩa, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, hiện đại hĩa cơng nghệ.
Năm 2001 là năm đầu tiên NHNo&PTNT VN triển khai thực hiện đề án tái cơ cấu với các nội dung chính sách là cơ cấu lại nợ, lành mạnh hĩa tài chính, nâng cao chất lượng tài sản cĩ, chuyển đổi hệ thống kế tốn hiện hành theo chuẩn mực quốc tế đổi mới sắp xếp lại bộ máy tổ chức theo mơ hình NHTM hiện đại tăng cường đào tạo và đào tạo lại cán bộ tập trung đổi mới cơng nghệ ngân hàng, xây dựng hệ thống thơng tin quản lý hiện đại.
Bên cạnh mở rộng kinh doanh trên thị trường trong nước, năm 2002, NHNo&PTNT VN tiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác quốc tế. Đến cuối năm 2002 NHNo&PTNT VN là thành viên của APRACA, CICA và ABA, trong đĩ Tổng Giám đốc NHNo&PTNT VN là thành viên chính thức Ban điều hành của APRACA và CICA.
Giai đoạn từ năm 2004 đến 2006: Năm 2004 NHNo&PTNT VN đã đạt được những kết quả đáng khích lệ. Tình hình tài chính đã được lành mạnh hơn qua việc cơ cấu lại nợ và tăng vốn điều lệ, xử lý trên 90% nợ tồn động. Mơ hình tổ chức từng bước được hồn thiện nhằm tăng cường năng lực quản trị điều hành. Bộ máy lãnh
đạo từ trung ương đến chi nhánh được củng cố, hồn thiện, quyền tự chủ trong kinh doanh được mở rộng hơn.
Đến cuối năm 2005, vốn tự cĩ của NHNo&PTNT VN đạt 7.702tỷ VND, tổng tài sản cĩ trên 190 ngàn tỷ, hơn 2.000 chi nhánh trên tồn quốc và 29.492 cán bộ nhân viên (chiếm 40% tổng số CBCNV tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam), ứng dụng cơng nghệ hiện đại, cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hồn hảo…Tổng nguồn vốn huy động đạt 190.657 tỷđồng, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế là 161.106 tỷđồng, tiếp tục khẳng định nơng nghiệp và nơng thơn là thị trường truyền thống với 93 nghìn tỷđồng đầu tư vào 9 triệu hộ cá thể chiếm tỷ trọng 58% tổng dư nợ cho vay.
Sang năm 2006, tổng nguồn vốn đạt 233.092 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế là 186.300 tỷđồng. Một loạt các biện pháp đã được triển khai nhằm duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng và kết quảđến cuối năm 2006, tỷ lệ nợ xấu chỉ
chiếm 1,9% tổng dư nợ.
Giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2009:
Từ năm 2006 bằng những giải pháp mang tính đột phá và cách làm mới, NHNo&PTNT VN thực sự khởi sắc. Đến cuối năm 2007, tổng tài sản đạt 325.802 tỷ đồng tương đương với 20 tỷ USD gấp gần 220 lần so với ngày đầu thành lập. Tổng dư nợ cho vay nền kinh tếđạt 242.102 tỷđồng trong đĩ cho vay nơng nghiệp nơng thơn chiếm trên 70% với trên 10 triệu hộ gia đình, cho vay doanh nghiệp nhỏ
và vừa chiếm trên 36% với gần 3 vạn doanh nghiệp dư nợ. Tổng nguồn vốn 295.048 tỷđồng và gần như hồn tồn là vốn huy động.
Năm 2008, trong bối cảnh mơi trường kinh doanh cĩ nhiều biến động, hoạt
động kinh doanh của NHNo&PTNT VN vẫn đạt được những kết quả khá ấn tượng. Tổng nguồn vốn huy động đạt 375.033 tỷ đồng, tăng 22,69% so với năm 2007. Tổng số tiền cho vay và đầu tưđạt 338.986 tỷđồng, chất lượng tín dụng được duy trì tốt và tỷ lệ nợ xấu được kiểm sốt ở mức 2,68%.
Một số thành tựu đến cuối năm 2009:
Năm 2009 là năm ghi dấu chặng đường 20 năm xây dựng và trưởng thành của NHNo&PTNT VN và cũng là năm cĩ tính quyết định trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế theo chủ trương của Đảng, Chính phủ. Trong chiến lược phát triển của mình, NHNo&PTNT VN sẽ trở thành một Tập đồn tài chính đa nghành, đa sở
hữu, hoạt động đa lĩnh vực. Theo đĩ, tồn hệ thống xác định những mục tiêu lớn phải ưu tiên, đĩ là: Tiếp tục giữ vai trị chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính nơng thơn, luơn là người bạn đơng hành thủy chung tin cậy cuả 10 triệu hộ gia đình; xúc tiến cổ phần hĩa các cơng ty trực thuộc, tiến tới cổ phần hĩa NHNo&PTNT VN theo định hướng và lộ trình thích hợp, đẩy mạnh tái cơ cấu ngân hàng, giải quyết triệt để vấn đề nợ xấu, đạt hệ số an tồn vốn theo tiêu chuẩn quốc tế, phát triển hệ
thống cơng nghệ thơng tin, đa dạng hĩa sản phẩm, nâng cao chất lượng dịch vụ, chuẩn bị nguồn nhân lực chất lượng cao, đảm bảo các lợi ích của người lao động và phát triển thương hiệu – văn hĩa luơn đảm bảo sự phát triển liên tục và ổn định.
Đến cuối năm 2009, vị thế dẫn đầu của NHNo&PTNT VN vẫn được khẳng
định trên nhiều phương diện:
+ Tổng tài sản xấp xỉ 470.000 tỷđồng. + Tổng nguồn vốn đạt 434.331 tỷđồng.
+ Tổng dư nợ nền kinh tếđạt 354.112 tỷđồng trong đĩ cho vay nơng nghiệp, nơng thơn đạt 242.062 tỷđồng.
+ Mạng lưới hoạt động: 2.300 chi nhánh và phịng giao dịch trên tồn quốc. + Nhân sự: 35.135 cán bộ.
Bên cạnh những thành tựu đạt được thì vẫn cịn tồn tại những rủi ro. Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, luận văn tập trung phân tích 04 rủi ro tại NHNo&PTNT VN, bao gồm:
- Rủi ro trong huy động vốn. - Rủi ro tín dụng.
- Rủi ro thanh khoản. - Rủi ro lãi suất.
2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT