4/ Kết quả trích lập dự phòng rủi ro đến ngày 31/12/
2.2.2Quy trình XHTD khách hàng DN tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Hà Nộ
Hà Nội
Mô hình chấm điểm và xếp hạng
Các bước thực hiện - Bước 1 : Thu thập thông tin
Khách hàng
NGÀNH KINH TẾ
Quy mô Loại hình sở hữu
TỔNG HỢP ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG Chỉ tiêu tài chính Chỉ tiêu phi tài chính
B CCC CC C D BB BBB A AA AAA
- Bước 2 : Xác định ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh của khách hàng. - Bước 3 : Chấm điểm quy mô khách hàng
- Bước 4 : Xác định loại hình sở hữu của khách hàng - Bước 5 : Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính
- Bước 6 : Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính - Bước 7 : Tổng hợp điểm và xếp hạng khách hàng
- Bước 8 : Trình phê duyệt kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Bước 1 : Thu thập thông tin
Cán bộ tín dụng điều tra thu thập thông tin khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh và các thông tin khác từ các nguồn :
Hồ sơ pháp lý :
- Quyết định thành lập của cơ quan có thẩm quyền - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
- Giấy phép hành nghề đối với khách hàng hoạt động trong lĩnh vực ngành nghề đặc biệt cần giấy phép
- Hợp đồng liên doanh đối với doanh nghiệp liên doanh
- Giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu hoặc đăng ký mã số xuất nhập khẩu - Quyết định bổ nhiệm chủ tịch Hội đồng quản trị ,người đại diện pháp nhân ( Tổng giám đốc hoặc giám đốc ), kế toán trưởng
- Văn bản uỷ quyền hoặc bảo lãnh vay vốn của cơ quan cấp trên có thẩm quyền đối với doanh nghiệp hạch toán phụ thuộc
- Các giấy tờ khác có liên quan...
Hồ sơ kinh tế tài chính:
- Kế hoạch sản xuất kinh doanh
- Các báo cáo tài chính gần nhất tại thời điểm chấm điểm
- Bảng kê dư nợ vay tại các tổ chức tín dụng ,tổ chức kinh tế , cá nhân trong và ngòai nước
- Chi tiết doanh thu theo lĩnh vực ngành nghề
Các nguồn thông tin khác:
- Phỏng vấn trực tiếp khách hàng - Đi thăm thực địa khách hàng
- Các phương tiện thông tin đại chúng
- Báo cáo nghiên cứu thị trường của các tổ chức chuyên nghiệp - Trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro NHNo
- Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước VN - Các nguồn thông tin khác... (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bước 2 : Xác định ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh của khách hàng
NHNo&PTNT áp dụng biểu điểm khác nhau cho 4 loại ngành nghề ,lĩnh vực khác nhau bao gồm :
- Nông lâm và ngư nghiệp - Thương mại và dịch vụ - Xây dựng
- Công nghiệp
Việc xác định ngành nghề kinh doanh của khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh chính của khách hàng .Hoạt động sản xuất kinh doanh chính được định nghĩa là hoạt động dem lại từ 50% doanh thu trở lên trong tổng doanh thu hàng năm của khách hàng.
Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành nhưng không có ngành nào có doanh thu từ 50% trở lên trong tổng doanh thu thì Chi nhánh được quyền lựa chọn ngành đem lại tỷ trọng doanh thu cao nhất hoặc ngành có tiềm năng phát triển nhất trong các ngành mà khách hàng hoạt động để chấm điểm và xếp hạng.Đối với khách hàng có hoạt động kinh doanh biến động làm thay đổi ngành theo cách xác định trên, thì chi nhánh xác định ngành theo nguyên tắc duy trì 2 năm liên tục ở một ngành ,sau đó nếu vẫn tiếp tục có biến động thì xác định ngành theo quy định trên.
Bước 3 : Chấm điểm quy mô doanh nghiệp
Quy mô doanh nghiệp phụ thuộc vào ngành kinh tế mà doanh nghiệp đang hoạt động.Quy mô được xác định dựa trên việc chấm điểm các chỉ tiêu : Vốn chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh thu thuần , giá trị nộp ngân sách nhà nước.
STT Tiêu chí Trị số Điểm
1 Vốn kinh doanh Từ 50 tỷ đồng trở lên 30 Từ 40 đến dưới 50 tỷ đồng 25 Từ 30 đến dưới 40 tỷ đồng 20 Từ 20 đến dưới 30 tỷ đồng 15 Từ 10 đến dưới 20 tỷ đồng 10
Dưới 10 tỷ đồng 5
2 Lao động Từ 1500 người trở lên 15 Từ 1000 đến dưới 1500 người 12 Từ 500 đến dưới 1000 người 9 Từ 100 đến dưới 500 người 6 Từ 50 đến dưới 100 người 3
Dưới 50 người 1
3 Doanh thu thuần Từ 200 tỷ đồng trở lên 40 Từ 100 đến dưới 200 tỷ đồng 30 Từ 50 đến dưới 100 tỷ đồng 20 Từ 20 đến dưới 50 tỷ đồng 10 Từ 5 đến dưới 20 tỷ đồng 5 Dưới 5 tỷ đồng 2 4 Nộp ngân sách Từ 10 tỷ đồng trở lên 15 Từ 7 đến dưới 10 tỷ đồng 12 Từ 5 đến dưới 7 tỷ đồng 9 Từ 3 đến dưới 5 tỷ đồng 6 Từ 1 đến dưới 3 tỷ đồng 3 Dưới 1 tỷ đồng 1
Căn cứ vào thang điểm trên các doanh nghiệp được xếp thành :
Quy mô Điểm
Lớn 70 – 100 điểm
Vừa 30 – 69 điểm
Nhỏ < 30 điểm
Bước 4 : Xác định loại hình sở hữu của doanh nghiệp vay vốn
Căn cứ vào đối tượng sở hữu khách hàng được chia làm 3 loại khác nhau - Khách hàng là doanh nghiệp nhà nước
- Khách hàng là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài - Khách hàng khác
Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính ( Áp dụng cho các chỉ tiêu tài chính năm và chỉ tiêu tài chính quý )