Trong chương trình quản lý rủi ro tín dụng năm 2012 với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn, kiểm soát nợ quá hạn và nợ xấu đạt tỷ lệ cho phép. VIB định hướng sẽ tập trung vào các điểm quan trọng sau: Xây dựng khung quản trị rủi ro/khẩu vị rủi ro tín dụng cho từng loại rủi ro có thể gặp phải, chi tiết đến từng phân khúc khách hàng/ngành hàng, phù hợp với tình hình thị trường và đặc thù hoạt động của VIB, kiểm soát nợ nhóm 1 rủi ro cao và nợ nhóm 2 bằng việc xây dựng mô hình trung tâm quản lý nợ nhằm đưa các công cụ cảnh báo, tập trung ngăn chặn và thu hồi nợ, nâng cao chất lượng công tác thẩm định và lựa chọng khách hàng thông qua việc đào tạo và triển khai bộ mẫu biểu tín dụng mới, tăng cường công tác kiểm tra và giám sát sau giải ngân, chỉnh sửa và triển khai Hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ, Rà soát xây dựng hệ thống báo cáo tín dụng…
Với sự tư vấn của đội ngũ chuyên gia tín dụng giàu kinh nghiệm từ CBA, cộng với những nỗ lực làm việc của toàn bộ cán bộ nhân viên quản trị tín dụng, Dự án cải tổ quản trị tín dụng (CMTP) đang được kỳ vọng sẽ mang lại mô hình quản lý tín dụng mới, tiên tiến giúp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng và tăng trưởng tín dụng có chất lượng cao tại VIB trong năm 2012.
78
3.2.1. Xây dựng mô hình quản lý tín dụng mới (CMTP)
Với sự tư vấn của đội ngũ chuyên gia tín dụng giàu kinh nghiệm từ CBA, VIB thực hiện xây dựng mô hình quản lý tín dụng mới nhằm cảnh báo sớm liên quan đến các dấu hiệu phát sinh rủi ro tín dụng; Xây dựng hệ thống dự báo rủi ro tín dụng theo vùng miền và theo sản phẩm, có sự phân tích và đánh giá rủi ro kịp thời, từ đó có biện pháp quản trị rủi ro hiệu quả, giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra, các mô hình quản trị bao gồm:
Phê duyệt tín dụng tập trung (Phê duyệt tập trung giúp tiết kiệm nguồn lực chung của ngân hàng giúp các đơn vị kinh doanh nhận diện khách hàng nhanh, trách nhiệm được phân định rõ giữa các bộ phận, tăng sự tuân thủ và đảm bảo sự thực thi nhất quán các chính sách của VIB. Góp phần nâng cao chất lượng khoản vay, giảm NPL bằng cách quản trị NPL ngay từ dầu nguồn (trước giải ngân)
Mô hình xếp hạng tín dụng (Mô hình xếp hạng cần làm tách biệt tối đa cho xếp hạng KH cá nhân và doanh nghiệp; các ngành khác nhau của doanh nghiệp, quản trị tập trung ngay từ đầu nguồn (khâu nhập liệu), giúp việc ra quyết định được khách quan, thống nhất, nhất quán với tất cả các khách hàng, giúp đẩy nhanh quy trình cấp tín dụng (đặc biệt với khách hàng thể nhân, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ), giúp tích tụ đủ số liệu để tiến tới thực hiện tính xác suất vỡ nợ (Probability of Default), làm cơ sở áp dụng Basel II
Quy trình quản lý tài sản bảo đảm (Xây dựng Hướng dẫn kỹ thuật định giá các loại tài sản khác nhau: Bất động sản, máy móc, nhà xưởng, kho hàng…Xây dựng database giá các loại bất động sản theo vùng, miền, đặc điểm, phục vụ công tác định giá nhanh, Xây dựng lại quy trình outsource việc định giá cho nhiều đối tác định giá khác nhau, định kỳ review chất lượng đối tác. Xây dựng quy trình định giá nội bộ quản lý tín dụng: định giá các khoản lớn, phức tạp.
Thu hồi nợ và giám sát tín dụng tập trung (mô hình mới cần có hệ thống tự động, giúp theo dõi lịch sử nhắc nợ) Mô hình này sẽ giúp thực hiện công tác nhắc nợ 100% với tất cả các khách hàng (cá nhân và doanh nghiệp). Hệ thống nhắc nợ tự động là tiền đề cho việc cảnh báo sớm, phát hiện sớm các khoản có rủi ro cao
Giao dịch tín dụng tập trung (thực hiện giải ngân tín dụng theo mô hình tập trung. Mô hình VIB chia thành 09 vùng theo vị trí địa lý, từ đó GDTD ngồi tập
79
trung/bán tập trung tại 09 vùng và thực hiện chức năng giải ngân tập trung.)
Khung quản trị rủi ro tín dụng (VIB xây dựng khung quản trị rủi ro tổng thể tương thích với chiến lược kinh của ngân hàng, bao gồm từ khẩu vị rủi ro, khung bảo vệ 3 tầng (three lines of defense), đến bộ phận quản trị rủi ro tín dụng độc lập (CRM)
3.2.2. Hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
VIB đã đưa ra quy trình cho vay chuẩn mực, thống nhất, rõ ràng giúp cho quá trình vay diễn ra thống nhất, khoa học, phòng ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng. Quy trình cho vay được bắt đầu từ khi QLKH tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi tất toán thanh lý hợp đồng tín dụng, được tiến hành theo năm bước là: Marketing/tiếp thị khách hàng; Thẩm định, phê duyệt cho vay ; Hoàn thiện thủ tục và giải ngân; Kiểm tra, giám sát khoản vay; Thu hồi nợ vay.
Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện từ khâu tiếp nhận thu thập, hồ sơ, thẩm định hồ sơ, quyết định cho vay và kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau khi cho vay vẫn còn lỏng lẻo. Hoàn thiện quy trình này có ý nghĩa rất quan trọng trong việc hạn chế sai sót, rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng.
Quá trình thẩm định, phê duyệt cho vay là bước quan trọng trong quá trình cho vay, thực hiện đầy đủ, kỹ lưỡng sẽ đưa ra những biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này cần thực hiện:
Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng. Chú trọng phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…); đánh giá được các phương diện: rủi ro do ngành, rủi ro do kinh doanh để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của ngân hàng. Trong phân tích định lượng, ứng dụng và hoàn thiện hệ thống cho điểm
80
và xếp hạng tín dụng khách hàng.
Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng như lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, các TSBĐ …để đảm bảo lợi ích thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro. Các điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo các quyền lợi của VIB khi rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy ra.
Trong thời hạn khoản vay, cần phải theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng, việc thực thi các phương án, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo và đầy đủ. Nghiêm túc thực hiện các quy định về TSĐB, đồng thời cần rà soát lại hồ sơ TSĐB của các khoản vay và bổ sung các thủ tục, tài liệu cần thiết nhằm hạn chế rủi ro về việc thu hồi tài sản. Chú trọng giám sát chặt chẽ đối với hàng hóa cầm cố, thường xuyên đối chiếu, kiểm tra định kỳ và đột xuất nhằm đảm bảo đủ TSĐB cho khoản vay. Mục đích nhằm giúp phát hiện kịp thời nhanh chóng những dấu hiệu cảnh báo sớm, những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phòng ngừa.
Giai đoạn thu hồi và xử lý nợ cũng vô cùng quan trọng. Bên cạnh việc rà soát lại hồ sơ, nhân viên ngân hàng cũng phải thường xuyên theo dõi việc trả nợ của khách hàng. Tiến độ trả nợ một phần đánh giá nên tiềm lực của khách hàng, cũng như thái độ cộng tác, nguy cơ rủi ro trong tương lai. Việc xử lý nợ cần phải được tiến hành càng sớm càng tốt theo đúng trình tự và thủ tục, nên có một bộ phận hoặc công ty xử lý nợ riêng biệt để tăng thêm tính chuyên môn hoá cao và đạt được hiệu quả như ý muốn.
3.2.3. Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị tín dụng
Thứ nhất, cần hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng
Để đảm bảo hệ thống chạy tốt và hỗ trợ tính điểm của khách hàng một cách chính xác thì hệ thống phải được kiểm tra thử để đảm bảo tính vận hành của hệ thống và các thông số phải được cập nhập đều đặn ít nhất các yếu tố sau:
- Sự thay đổi các yếu tố kinh tế vĩ mô và vi mô tác động đến các tham số.
- Các tiêu chí chấm điểm của khách hàng có thể thay đổi hoặc được loại đi
hoặc được bổ sung tùy theo đặc điểm của khách hàng tại tổ chức tài chính thực hiện chấm điểm và phân loại khách hàng.
81
phản ánh được chính xác mức độ rủi ro đối với từng khách hàng, cần định kỳ rà soát để chỉnh sửa hoàn thiện hệ thống; Phân tích đánh giá toàn danh mục tín dụng để đưa ra các nhận định về những vấn đề không hợp lý của kết quả xếp hạng. Những phân tích này được dựa trên những thông tin tổng hợp toàn hàng cũng như những thông tin phân tích về các sự kiện kinh tế; Tập hợp những phản hồi về Hệ thống từ các bộ phận sử dụng và kiểm soát Hệ thống để có những xử lý kịp thời.
Thứ hai, hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng
Có thể nói, thông tin tín dụng có ý nghĩa quyết định đối với chất lượng phân tích tín dụng và đánh giá rủi ro. Phải xây dựng được hệ thống thông tin quản lý đảm bảo cung cấp số liệu đầy đủ, chính xác, kịp thời, thường xuyên cập nhật như: các thông tin về nội bộ doanh nghiệp: hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, quản trị nội bộ, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp; các yếu tố bên ngoài tác động đến doanh nghiệp như: môi trường pháp lý, chính sách đầu tư...
Cải thiện hệ thống quản lý thông tin khách hàng nhằm hỗ trợ cho việc phân tích, đánh giá và sử dụng thông tin về khách hàng một cách hiệu quả; Thống nhất và quy chuẩn hóa quy trình thu thập và nhập liệu thông tin; Chủ động xây dựng các chỉ số giúp cảnh báo trước về các nguy cơ có rủi ro cao cần phòng tránh, như xác định được những lĩnh vực, những ngành có tiềm ẩn rủi ro cao.
Hoàn thiện hệ thống mẫu biểu, báo cáo (hàng ngày, tuần, tháng…) và theo dõi các cam kết giảm nợ quá hạn tại các đơn vị kinh doanh nhằm hỗ trợ lãnh đạo trong việc đưa ra các chỉ đạo kịp thời liên quan đến phòng chống nợ quá hạn, hỗ trợ các đơn vị kinh doanh trong việc phòng chống nợ quá hạn. Theo dõi tình hình dư nợ, nợ xấu, nợ quá hạn; Xử lý thông tin nhập liệu, hạch toán về mặt kỹ thuật; xây dựng và thiết kế cơ chế và phương thức hỗ trợ hệ thống. Nghiên cứu, đánh giá chất lượng tín dụng của các khách hàng hiện tại theo một số tiêu chí của hệ thống thông tin khách hàng. Lập Báo cáo rủi ro ngày, tuần và tháng, đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro; Theo dõi tình hình dư nợ của tất cả các sản phẩm. Kịp thời hỗ trợ đơn vị kinh doanh biện pháp khắc phục và thu hồi khi phát sinh nợ quá hạn; Lập báo cáo 100 khách hàng có dư nợ lớn nhất.
3.2.4. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ
82
trọng, thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
Để nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, VIB cần thực hiện một số biện pháp sau:
- Tăng cường những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ
sung cho phòng kiểm soát. Và tiêu chuẩn đối với người làm công tác kiểm toán nội bộ cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật và sự nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật, về quản trị kinh doanh và các nghiệp vụ ngân hàng; có khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thông tin; có kiến thức, kỹ năng về kiểm toán nội bộ; và có kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng tối thiểu là 02 năm.
- Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng, có thể tăng cường cán bộ làm
trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định và quản lý tín dụng cùng phối hợp kiểm tra.
- Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ
phòng kiểm soát. Vì hiện nay, có những cán bộ thực hiện kiểm tra mà chưa hề được đào tạo hoặc chưa có kinh nghiệm làm tín dụng. Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán bộ kiểm toán nội bộ trong quá trình tác nghiệp phải thực hiện vô tư, tránh tình trạng cả nể và chưa thực sự góp ý thẳng.
- Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm soát.
- Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh
hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra.
- Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội bộ cần được thường xuyên tự đánh
giá bởi vì việc này sẽ có tác dụng phòng ngừa rủi ro và hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro của ngân hàng.
3.2.5. Quản lý, giám sát chặt chẽ quá trình trước và sau giải ngân
Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong
83
nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ.
Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản vay,
chất lượng khách hàng. Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực hiện kiểm
tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về TSBĐ của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ. Nội dung kiểm tra gồm kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay theo đúng mục đích và các cam kết ghi trong hợp đồng; Kết quả, hiệu quả thực hiện dự án, phương án; Hiện trạng TSBĐ tiền vay; Tình hình hàng tồn kho, tiêu thụ sản phẩm và hàng hóa của khách hàng; Tình hình tài chính của khách hàng; Tình hình trả nợ gốc và lãi … Kiểm tra thường xuyên tại cơ sở của khách hàng; Theo dõi tình hình ngành sản xuất của khách hàng. Kiểm tra việc đánh giá tài sản thế chấp theo giá trị và hiện vật ở thời điểm hiện tại.