Bảng 2.2: Phân bổ nguồn vốn cho tài sản ở công ty năm 2011
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011
I. Khả năng trang trải TS thiết yếu
- TS thiết yếu - Nguồn vốn CSH - Chênh lệch
II. Khả năng trang trải TS đang có
- TS đang có
- Nguồn vốn thường xuyên - Chênh lệch 25.988.790.030 27.524.175.426 1.535.385.396 30.379.396.030 28.936.281.137 -1.443.114.893 24.662.735.219 30.912.787.613 6.250.052.394 29.003.341.219 31.724.152.763 2.720.811.544
(Nguồn: Công ty TNHH dược phẩm và thiết bị y tế Đồng Lực)
Về khả năng trang trải nguồn vốn chủ sở hữu cho tài sản thiết yếu của công ty
+ Năm 2010 nhu cầu về vốn trang trải tài sản thiết yếu của công ty là 25.988.790.030 đồng, vốn chủ sở hữu đã đáp ứng được đầy đủ và còn dư thừa 1.535.385.396 đồng. + Năm 2011 nhu cầu về vốn trang trải tài sản thiết yếu của công ty là 24.662.735.219 đồng, vốn chủ sở hữu đã đáp ứng được đầy đủ và còn dư thừa 6.250.052.394 đồng. Về khả năng trang trải nguồn vốn thường xuyên cho tài sản đang có ở công ty
+ Năm 2010 nhu cầu về vốn trang trải tài sản hiện có của công ty là 303.793.960.30 đồng, nhưng nguồn vốn thường xuyên và tương đối ổn định của công ty chỉ đáp ứng được 28.936.281.137 đồng, công ty phải sử dụng nguồn vốn không thường xuyên và thiếu ổn định là 1.443.114.893 đồng.
+ Năm 2011 nhu cầu về vốn trang trải tài sản hiện có của công ty là 29.003.341.219 đồng, nguồn vốn thường xuyên và tương đối ổn định của công ty đã đáp ứng được đầy đủ nhu cầu đó và còn dư thừa 2.720.811.544 đồng.
Như vậy công ty đã có nguồn vốn tương đối dồi dào, đáp ứng đầy đủ nhu cầu trang trải tài sản của công ty, chỉ có năm 2010 là nguồn vốn thường xuyên chưa đáp ứng đủ nhu cầu trang trải tài sản đang có và công ty phải sử dụng từ nguồn vốn không thường xuyên và thiếu ổn định.
II.2.3.2 Phân tích công nợ phải trả của công ty.