TẠI CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI HẢI YẾN
tiền gửi qua ngân hàng của khách hàng và của công ty.
Để xem các khoản doanh thu hoạt động tài chính ta xem các khoản nộp vào ngân hàng của khách hàng và công ty qua thao tác.
Từ màn hình chính của phần mềm ta chọn “ Ngân hàng “ sau đó vào mục “ nộp tiền vào tài khoản “ ta xem các chứng từ và sẽ thấy các khoản lãi từ tiền gửi.
Màn hình minh họa
Để xem sổ cái và sổ chi tiết tài khoản 515
Từ màn hình chính của phần mềm, trên thanh công cụ ta chọn vào “ Báo cáo” sau đó chọn “ Báo cáo Sổ cái”. Màn hình sẽ hiện ra cột “ Nhóm báo cáo “ và “ Danh sách báo cáo”, trong “ Danh sách báo cáo “ ta chọn “ Sổ chi tiết hoặc sổ cái tài khoản theo hình thức nhật ký chung” rồi ấn vào “ Hiện hộp nhập tham số ”.
Khi hộp nhập tham số hiện ra ta chọn thời điểm ( ví dụ như 01/10/2011 đến 31/12/2011) và chọn đối tượng cần xem ( cụ thể là tài khoản kế toán 515), chọn “ Cộng gộp các bút toán giống nhau”. Cuối cùng ấn vào “Xem “ phần mềm sẽ hiện ra “ Sổ chi tiết tài khoản 515” tùy theo thời điểm đã chọn là 1/10/2011 đến 31/12/2011.
Đơn vị: Công ty TNHH Thương Mại Hải Yến Mẫu sổ S30b - DNN
Địa chỉ: 20 phố Thạch Lỗi – Sóc Sơn – Hà Nội Theo QĐ: 48/2006 QĐ - BTC Ngày 14/9/2006 của BTBTC
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tài khoản 515: Doanh thu hoạt động tài chính. Tính 1/10/2011 đến 31/12/2011
Chứng từ Diễn Giải TKĐƯ Số phát sinh
NT SH Nợ Có
Số dư đầu kỳ
25/10/2011 NT367 Lãi tiền gửi T10 1121 356,630 25/10/2011 NT368 Lãi tiền gửi T10 1122 44,727 31/10/2011 KC0000065 Kết chuyển 911 401,357
25/111/201
1 NT411 Lãi tiền gửi T11 1121 301,986 25/11/2011 NT412 Lãi tiền gửi T11 1122 5,176 30/11/2011 KC0000066 Kết chuyển 911 307,162
25/12/2011 NT000446 Lãi tiền gửi T12 1121 779,340 25/12/2011 NT000453 Lãi tiền gửi T12 1122 5,022 31/12/2011 KC0000068 Kết chuyển 911 784,362 Cộng phát sinh 1,492,881 1,492,881 Số dư cuối kỳ Tổng phát sinh nợ:1,492,881 đ Tổng phát sinh có:1,492,881 đ Ngày…tháng… năm… Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, dấu, họ tên) Muốn xem sổ cái TK 711 ta cũng làm tương tự như TK 515
Biểu 2.20: Sổ Cái TK 711 thu nhập khác
Địa chỉ: 20 phố Thạch Lỗi – Sóc Sơn – Hà Nội Theo QĐ: 48/2006 QĐ - BTC Ngày 14/9/2006 của BTBTC
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tài khoản 711: Thu nhập khác
Tính 1/10/2011 đến 31/12/2011
Chứng từ Diễn Giải TKĐƯ Số phát sinh
NT SH Nợ Có Số dư đầu kỳ 31/12/2011 KC0000032 Phí hoa hồng 131 1,263,166 32/12/2011 KC0000065 Kết chuyển 911 1,263,166 Cộng phát sinh 1,263,166 1,263,166 Số dư cuối kỳ Ngày…tháng… năm… Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, dấu, họ tên)