- Hoạt động cho vay là hoạt động đúng vai trũ quan trọng, quyết định phần
Sơ đồ cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
2.3.2. Cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng ngắn hạn tại chi nhỏnh Mỹ Đỡnh
Mỹ Đỡnh
+ Tỷ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn
Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn từ năm 2009 – 2011.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Nợ ngắn hạn quỏ hạn (1) 2,564 3,758 4,683
Dư nợ (2) 198,100 268,200 701,700
1/2 (%) 1.09 1.49 1.44
Chỉ tiờu này rất quan trọng nú phản ỏnh trực tiếp hiệu quả và chất lượng tớn dụng. Theo quy định của NHN0 cho phộp tỷ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn của Ngõn hàng khụng được vượt quỏ 5%. Tỷ lệ này năm 2010 là 1.49% cao hơn năm 2009 (1.09%) và cú sự giảm nhẹ trong năm 2011 cũn 1.44%. Nhỡn chung, chi nhỏnh trong 3 năm qua luụn sử dụng cú hiệu quả nguồn vốn huy động điều đú đó thể hiện tập trung ở tỷ lệ nợ xấu thấp. Tuy nhiờn, Ngõn hàng cần phải chỳ ý kiềm chế tỷ lệ này vỡ nú khụng ổn định và số nợ xấu tuyệt đối ngày một lớn (năm 2010 nợ xấu nhiều hơn năm 2009 là 1,194 triệu đồng và năm 2011 nhiều hơn năm 2010 là 925 triệu đồng ). Ngoài ra, tốc độ tăng nợ xấu năm 2010 so với năm 2009 là 46.57% cao hơn rất nhiều so với tốc độ tăng dư nợ (7.79%). Nhưng đến năm 2011 thỡ tốc độ tăng nợ xấu giảm đi đỏng kể chỉ cũn 19.75% thấp hơn so với tốc độ tăng dư nợ là 22.28%. Điều này cho thấy ngõn hàng cú tớch cực quan tõm xử lý tốt nợ xấu.
+ Chỉ tiờu tỷ lệ mất vốn ngắn hạn.
Bảng 2.4: Tỷ lệ mất vốn NH từ năm 2009 – 2011.
ĐVT: Triệu đồng
Tổng dư nợ quỏ hạn NH được
xoỏ (1) 421 580 389
Dư nợ (2) 198,100 268,200 701,700
Tỷ lệ mất vốn NDH 1/2 (%) 0,18% 0,23 % 0,12 %
Tỷ lệ mất vốn của Chi nhỏnh năm 2011 là 0,12%, nguyờn nhõn dẫn đến mất vốn là do đối tượng khỏch hàng chủ yếu của Chi nhỏnh là thành phần KTQD nờn khụng cú tài sản thế chấp để thanh lý thu hồi nợ. Vỡ vậy Chi nhỏnh sẽ phải xoỏ nợ với đối tuợng này. Khi xoỏ nợ Chi nhỏnh sẽ phải bự đắp vào lượng vốn bị mất bằng khoản chi phớ dự phũng rủi ro.
+ Chỉ tiờu tỷ lệ sinh lời ngắn hạn.
Bảng 2.5: Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn từ năm 2009 – 2011.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn (1) 2,552 2,827 4,612
Dư nợ (2) 198,100 268,200 701,700
Tỷ lệ sinh lời NH 1/2 (%) 1,09% 1,12 % 1,42 %
Qua phõn tớch ở trờn ta thấy tỷ lệ sinh lời năm 2011 tăng so với năm 2011 là 0,3%. Đõy là dấu hiệu tốt, Ngõn hàng cần duy trỡ và tăng cường đầu tư phỏt triển lĩnh vực này.
Bảng 2.6: Hệ số thu nợ từ năm 2009 – 2011.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh số cho vay (2) 275,489 313,497 367,629
1/2 (%) 88.48 94.19 90.54
Chỉ tiờu này đỏnh giỏ hiệu quả tớn dụng trong việc thu hồi nợ. Nú phản ỏnh trong một thời kỳ nào đú, ứng với doanh số cho vay thỡ Ngõn hàng thu được bao nhiờu đồng vốn ( hệ số này đối với NHN0 trung bỡnh khoảng 80%).
Trong cỏc năm qua tỷ lệ thu nợ ngõn hàng cú sự tăng trưởng khụng đồng đều. Năm 2009 tỷ lệ này đạt 88.48%, đến năm 2010 tăng lờn 94.19%. Nhưng sau đú tỷ lệ này giảm cũn 90.54% vào năm 2011. Kết quả này thể hiện những nổ lực và cố gắng rất nhiều của CBTD, bờn cạnh việc đẩy mạnh cho vay, CBTD cũn phỏn đoỏn chớnh xỏc khỏch hàng và đối tượng cho vay mang lại hiệu quả.
* Vũng quay vốn.
Bảng 2.7. Vũng quay vốn từ năm 2009 – 2011.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh số thu nợ (1) 243,762 295,284 332,867
Dư nợ bỡnh quõn(2) 198,100 268,200 701,700
1/2 (lần) 1.08 1.21 1.15
Vũng quay vốn tớn dụng phản ỏnh tốc độ luõn chuyển vốn tớn dụng hay mức độ thu hồi nợ của Ngõn hàng. Vũng quay vốn tớn dụng cao thể hiện khả năng thu hồi nợ tốt, Ngõn hàng quản lý chặt chẽ vốn quay của khỏch hàng, nhằm trỏnh tỡnh trạng khỏch hàng khụng trả nợ mà sử dụng cho mục đớch khỏc. Vũng quay vốn tớn dụng của Ngõn hàng trong 3 năm lần lượt là: năm 2009 đạt 1.08 lần, năm 2010 là 1.21 lần, năm 2010 là 1,15 lần. Chứng tỏ Ngõn hàng đó thực sự quan tõm trong lĩnh vực đầu tư vốn cũng như thu hồi nợ tốt.
2.4. Đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Chi nhỏnh Mỹ Đỡnh