I. Tổng quan về sở giao dịch ngân hàng Quốc tế_VIB
3. Đánh giá về công tác thẩm định tài chính DAĐT tại sở giao dịch
3.2.2.1. Nguyên nhân chủ quan
- Về quy trình thẩm định và nội dung thẩm định: Mặc có quy trình thẩm định dự án đầu tư nhưng việc thực hiện quy trình này trong toàn ngân hàng vẫn còn nhiều chỗ thiếu sót. Trong toàn hệ thống ngân hàng vẫn chưa có sự thống nhất đảm bảo quy trình đó đề ra. Hơn nữa các nội dung thẩm định và trình tự thực hiện, phương pháp cũng như các chỉ tiêu thẩm định tuy đó tương đối đầy đủ, chi tiết song nằm rải rác trong các quy chế cho vay với khách hàng, mẫu báo cáo thẩm định, mà chưa được tập trung lại.
Mặt khác, tình trạng thiết thống nhất, đồng bộ trong các quy định, quy chế cũng đó làm cho công tác thẩm định, tái thẩm định của ngân hàng gặp một số khó khăn. Điều này rõ ràng đó làm giảm chất lượng công tác thẩm định dự án.
- Về tổ chức, điều hành: Trong thời gian qua, SGD_VIB đó quan tâm, chú trọng tới công tác này và đạt được những kết quả tốt như : tổ chức phân cấp thẩm định theo hạn mức tín dụng, quy định được mức phán quyết hợp lý cho từng cấp bậc, đơn vị, chức vụ. Tổ chức ra được cơ chế Hội đồng Tín dụng tham gia phán quyết đối với các món vay lớn, dự án phức tạp. Tuy nhiên, vẫn không tránh khỏi được một số hạn chế nhất định như : việc phân công cán bộ tín dụng phụ trách cho vay chưa hợp lý khoa học. Hiện nay mỗi cán bộ tín dụng thường được phân công phụ trách một số khách hàng nhất định, mà không chuyên sâu theo lĩnh vực ngành nghề kinh tế. Điều này gây khú khăn cho việc thu thập cũng như xử lý thông tin đôi khi dẫn đến những đánh giá không chính xác, chủ quan, dễ dãi đối với khách hàng đặc biệt là khách hàng truyền thống.
- Về yếu tố con người - cán bộ thẩm định: Trong những năm gần đây SGD_VIB đó thực sự nhận thức được tầm quan trọng của nhân tố này và có nhiều cố gắng phát triển cả về chất lượng lẫn số lượng cán bộ thẩm định nhằm đáp ứng yêu cầu mở rộng hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế, đặc biệt là ở các chi nhánh cấp II, các phòng giao dịch. Trình độ cỏn bộ thẩm định ở đây còn có nhiều hạn chế, nhất là các kiến thức về tài chính thị trường, kỹ thuật công nghệ. Sự hạn chế của cán bộ thẩm định tại chi nhánh làm cho công tác tái thẩm định của Hội sở (nếu có) gặp nhiều khó khăn và ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài chính dự án của toàn hệ thống.
- Về thu thập thông tin và trang thiết bị xử lý thông tin: Trong thời gian vừa qua ngân hàng đó quan tâm và nỗ lực đáng kể trong việc nâng cao chất lượng thông tin cũng như áp dụng các trang thiết bị công nghệ thông tin, nhìn chung đạt được nhiều kết quả tốt, xứng đáng được ghi nhận song vẫn còn cú những hạn chế nhất định. Nguồn thông tin chủ yếu phục vụ cho công tác thẩm định tài chính dự án vẫn là từ phía khách hàng cung cấp. Việc khai thác từ các nguồn khác đó được thực hiện song rất ít. Ngân hàng vẫn chưa cố một bộ phận chuyên trách khai thác thông tin, thu thập lưu trữ các thông tin có liên quan.
- Kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Trong thời gian vừa qua, tín dụng của SGD_VIB được mở rộng mạnh mẽ, song công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa được nâng
lên ở mức tương xứng. Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ của VIB đối với hoạt động thẩm định tài chính dự án đầu tư gần như mới chỉ được thực hiện sau khi ngân hàng đó tiến hành ra quyết định cho vay. Còn trước khi cho vay, khi chủ đầu tư trình dự an lên ngân hàng và sau khi ngân hàng đó lập xong Báo cáo thẩm định trình lên cấp lãnh đạo để phê duyệt ra quyết định cho vay. Do đú không đạt được hiệu quả cao trong công tác kiểm tra kiểm soát, nhiều khi phát hiện ra các thiếu sót, sai lầm của cán bộ thẩm định thì ngân hàng đó tiến hành cho chủ đầu tư vay rồi, và ngân hàng đành bỏ qua.
3.2.2.2. Nguyên nhân khách quan
Chất lượng thẩm định dự án không chỉ phụ thuộc vào các yếu tố chủ quan của bản thân ngân hàng mà còn phụ thuộc vào những yếu tố khách quan bên ngoài như các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô, chủ đầu tư dự án.
- Môi trường kinh tế vĩ mô : Hơn 80% là các doanh nghiệp vừa và nhỏ và hiện đang gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh do nguồn vốn ít, trang thiết bị máy móc công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý yếu, giá thành sản phẩm thì cao mà chất lượng sản phẩm lại thấp, khả năng cạnh tranh với hàng ngoại nhập thấp, thị trường tiêu thụ chưa được ổn định. Các doanh nghiệp Nhà nước, thường là làm ăn thua lỗ cầm chừng, khiến Nhà nước phải giãn nợ, xoá nợ hàng chục tỷ đồng. Với một hệ thống doanh nghiệp hoạt động kém hiệu quả sẽ khiến ngân hàng gặp không ít khó khăn và công tác thẩm định dự án đầu tư sẽ phải chịu sức ép rất lớn.
- Về môi trường pháp luật: Rõ ràng chúng ta chưa có một môi trường pháp lý lành mạnh và môi trường pháp lý cho công tác thẩm định dự án đầu tư cũng chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ, tình trạng ban hành các văn bản pháp quy chồng chéo, chưa rõ ràng, mâu thuẫn nhau, thủ tục còn nặng nề, rườm rà và thay đổi liên tục. Điều đó ảnh hưởng lớn tới công tác thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng.
- Tình trạng còn nhiều yếu kém của hệ thống ngân hàng : Với sự phát triển chung của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng của nước ta cũng có những bước tiến vượt bậc. Tuy nhiên, giống như hệ thống các doanh nghiệp hiện nay, hệ thống ngân hàng nước ta vẫn còn nhiều hạn chế. Về mặt quy mô, tổ chức, nghiệp vụ các NHTM nước ta vẫn còn một khoảng cách lớn đối với các ngân hàng trên thế giới. NHNN chưa hỗ trợ các ngân hàng trong việc thẩm định dự án một cách tích cực và chưa thu thập, lưu giữ xử lý các thông tin làm tư liệu để các ngân hàng tham khảo,
chưa xây dựng các định mức kinh tế kỹ thuật và các hệ thống các chỉ tiêu tham chiếu so sánh. Việc ra đời trung tâm thông tin tín dụng CIC của vụ tín dụng NHNN cũng chưa đáp ứng được yêu cầu thông tin cho các ngân hàng về cả thời gian và nội dung. Điều này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư của các NHTM.
- Chủ đầu tư dự án : Tình trạng lập dự án thiếu chính xác, thiếu căn cứ khoa học do năng lực hạn chế, thái độ ý thức chưa tốt của chủ đầu tư làm cho công tác thẩm định trở nên khó khăn và tốn nhiều thời gian và công sức. Khi trình dự án lên ngân hàng để vay vốn, chủ đầu tư thường không cung cấp đầy đủ thông tin cho ngân hàng ngay từ đầu và thậm chí là không cung cấp một số thông tin nhất định, cần thiết cho việc thẩm định và dẫn đến thời gian thẩm định kéo dài. Chủ đầu tư đôi khi còn cung cấp các thông tin thiếu chính xác về doanh nghiệp và dự án, điều này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng thẩm định.
CHƯƠNG II:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH
NGÂN HÀNG_VIB