Các dữ liệu thông tin thứ cấp được thu thập từ những báo cáo kết quả kinh doanh năm 2006 - 2010 do bộ phận kế toán và phòng kế hoạch kinh doanh của công ty cung cấp và được tổng hợp những bảng biểu dưới đây:
Bảng 3.2. Kết quả kinh doanh của công ty TNHH Sơn KOVA giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2010. ĐVT: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Doanh thu 566 662.5 723 818.5 984.5
Chi phí 444 532.5 589 513.5 467.5
Lợi nhuận 112 130 134 305 517
(Nguồn: Phòng kế toán của công ty TNHH sơn KOVA)
Từ bảng số liệu trên ta thấy doanh thu của công ty năm sau đều tăng so với năm trước. Năm 2007 doanh thu của doanh nghiệp là 662.5 tỷ đồng tăng so với năm 2006 là 96.5 tỷ đồng với tốc độ tăng doanh thu là 17.05%. Năm 2007 – 2008 mặc dù chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảnh kinh tế toàn cầu nhưng doanh thu của công ty vẫn tăng. Năm 2008 doanh thu của công ty đạt 723 tỷ đồng so với năm 2007 doanh thu tăng 60.5 tỷ đồng. Đặc biệt năm 2010 doanh thu của công ty đạt 984.5 tỷ đồng tăng so với năm 2009 là 166 tỷ đồng với tốc độ tăng doanh thu là 20,28%. Điều này cho thấy quy mô thương mại sản phẩm sơn của công ty đã được mở rộng.
Sự tăng doanh thu này là do công ty đã mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, tăng cường khâu tiêu thụ sản phẩm bằng cách tăng chiết khấu cho các đại lý, khách hàng, tăng thưởng doanh số đối với đại lý nào đạt đủ được chỉ tiêu. Công ty cũng tăng cường quảng cáo thương hiệu của mình đến với người tiêu dùng qua việc tài trợ cho giải bóng đá U19 quốc gia, và một số giải thưởng khoa học nên nhiều người tiêu dùng biết đến và sử dụng sản phẩm của công ty.
Năm 2008 mức tăng trưởng thương mại có xu hướng chững lại do ảnh hưởng chung của suy giảm kinh tế toàn cầu. Năm 2010 đánh dấu sự tăng trưởng vượt bậc. Có được kết quả đó là do công ty đã đầu tư nghiên cứu cho ra đời nhiều sản phẩm mới như sơn giao thông hệ nước tính năng cao, sơn phản quang hệ nước,..có sự thay đổi công nghệ, máy móc thiết bị và cải tiến cách sử dụng nguồn nhân lực…Nhờ vậy đã đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng và được khách hàng tin dung.
Trong những năm qua tình hình sản xuất kinh doanh của công ty đã có sự tăng trưởng, mở rộng về quy mô. Các chỉ tiêu hầu hết đã tăng song tốc độ tăng chưa đồng đều. Do vậy trong thời gian tới công ty cần xem xét, phân tích và đưa ra các biện pháp có tính chất đồng bộ như quản lý tốt các khoản chi phí, nâng cao năng suất lao động… để có thể giảm bớt chi phí sản xuất, thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm từ đó nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của công ty.
Bảng 3.3. Doanh thu của công ty qua các hình thức bán từ năm 2006 đến năm 2010.
ĐVT: tỷ đồng
Năm Hình thức bán
Bán qua đại lý 313 342 367 435 524 Bán tại quầy 197 216 232 312 325 Bán cho khách hàng tới ký hợp đồng 56 104.5 124 71.5 99.5 Tổng 566 662.5 723 818.5 984.5
( Nguồn: phòng kế toán của công ty TNHH sơn KOVA)
Công ty áp dụng ba hình thức bán hàng chủ yếu đó là bán qua đại lý, bán trực tiếp tại quầy hàng và các văn phòng đại diện và bán trực tiếp cho khách hàng tới ký hợp đồng tại công ty. Từ bảng trên ta thấy công ty kinh doanh chủ yếu dựa trên việc phân phối hàng hóa qua các đại lý. Từ năm 2006-2010, doanh số bán hàng thông qua các đại lý vẫn giữ vai trò chủ đạo và không ngừng tăng lên. Năm 2010 doanh thu bán hàng qua đại lý tăng một cách nhanh chóng đạt 524 tỷ đồng chiếm 55,25%. Điều này là do việc phát triển đại lý tại Hà Nội và các tỉnh phía Bắc đã phát triển và với chính sách một giá của công ty áp dụng trên toàn quốc thì khách hàng có xu hướng mua hàng ở các đại lý gần nhà hơn là đến mua hàng tại công ty. Hình thức bán hàng cho khách hàng tới ký hợp đồng đạt doanh thu thấp nhất so với bán hàng qua đại lý và bán hàng tai quầy. Năm 2009 doanh thu bán hàng cho khách hàng tới ký hợp đồng giảm so với các năm. Điều này chứng tỏ tình hình quảng cáo sản phẩm và gây tiếng vang để khách hàng tới ký hợp đồng với công ty là chưa thực hiện tốt.
Bảng 3.4. Cơ cấu doanh thu các sản phẩm chính của công ty
ĐVT: tỷ đồng
Năm
Sản phẩm 2006 2007 2008 2009 2010
Sơn trang trí bảo vệ bề mặt vật liệu 215 178 210 192 295
Vật liệu làm phẳng các bề mặt 131 105 124 152 165
Các sản phẩm chống thấm 237 318 321 372 387
( Nguồn: phòng kế toán công ty TNHH sơn KOVA)
Qua bảng 3.4 ta thấy các sản phẩm chống thống được sản xuất và tiêu thụ nhiều nhất vì đây là sản phẩm mới hiện đại có tính tương thích đồng bộ với xi măng, tuổi thọ chống thấm cao trên 20 năm, lớp chống thấm có tính cao giãn, không rạn nứt. Ngoài ra do khí hậu nóng ẩm, mưa nhiều. Các công trình xây dựng thường bị ngấm nước, thấm dột nên chống thấm là một công việc cần thiết, không thể thiếu trong các công trình
xây dựng.
Bảng 3.5. Cơ cấu thị trường tiêu thụ sản phẩm sơn của công ty TNHH sơn KOVA (2006 – 2010) Đơn vị: % Năm Thị trường 2006 2007 2008 2009 2010 Cả nước 100% 100% 100% 100% 100% Miền Bắc: + Khu vực Hà Nội + Khu vực khác 45% 30% 15% 52% 45% 7% 51% 48% 3% 55% 48% 7% 53% 50% 3% Miền Trung 14.8% 16% 14% 10% 7% Miền Nam 40.2% 32% 35% 35% 40%
( Nguồn phòng kinh doanh công ty TNHH sơn KOVA)
Qua bảng số liệu ta thấy: sản phẩm sơn của công ty được tiêu thụ trên cả thị trường miền Bắc, miền Trung, miền Nam. Thị trường miền Bắc là thị trường chính và hoạt động khá ổn định, chiếm khoảng 50% tổng sản lượng tiêu thụ. Trong đó công ty tập trung chủ yếu trên địa bàn Hà Nội, đặc biệt trong những năm gần đây (năm 2010 là 50%), nguyên nhân là do địa bàn Hà Nội đang được mở rộng với việc sát nhập thêm tỉnh Hà Tây, vì vậy mà nhu cầu xây dựng cũng tăng lên tạo cơ hội cho công ty đầu tư phát triển, mở rộng quy mô của mình. Thị trường miền nam là thị trường tiêu thụ chính thứ hai. Thị trường Miền Trung sản lượng tiêu thụ thấp nhất và có xu hướng giảm qua các năm. Vì vậy công ty nên có những biện pháp để thúc đẩy tiêu thụ sản lượng ở khu vực này. Ngoài ra công ty còn mở thêm nhà máy ở Lào và Campuchia hướng tới mục tiêu xuất khẩu sản phẩm sang thị trường nước ngoài.
Bảng 3.6. Hiệu quả tổng hợp trong kinh doanh sản phẩm sơn.
ĐVT: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Doanh thu 566 662.5 723 818.5 984.5 Chi phí 444 532.5 589 513.5 467.5 Lợi nhuận 112 130 134 305 517 Tốc độ tăng doanh - 17,05 9,13 13,2 20,28
thu(%)
Tỷ suất lợi nhuận trên
doanh thu(%) 19,79 19,62 18,53 37,26 54,51
Vốn kinh doanh của
doanh nghiệp 373 414 418 652 812
Hiệu quả sử dụng vốn
của doanh nghiệp(%) 30 31,4 32,06 46,78 63,67
Nhìn chung, hiệu quả sử dụng nguồn lực của công ty khá tốt và tăng đều qua các năm. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty qua các năm khá, hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp tăng qua các năm. Duy chỉ có năm 2008 là mức tăng doanh thu chỉ là 9,13 %, giảm so với các năm khác, do tình hình biến động của nền kinh tế thế giới và tác động của khủng hoảng khiến nguồn cung nguyên, vật liệu tăng cao làm tăng chi phí đầu vào cho doanh nghiệp, khiến lợi nhuận giảm sút.
CHƯƠNG 4