3. Về dư nợ
2.2.3 Minh họa nội dung thẩm định tài chính dự án tại Chi nhánh
Qua phần nghiên cứu trên, chúng ta đã tìm hiểu về công tác thẩm định tài chính dự án tài Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Đông Đô, nhằm giúp hiểu rõ thêm về vấn đề này xin giới thiệu một dự án cụ thể mà Chi nhánh đã tiến hành thẩm định.
2.2.3.1 Thông tin về khách hàng và dự án
Chủ đầu tư/ khách hàng
Tên Khách hàng: CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH 323- HN Tên Tiếng Anh: 323-HANOI CONSTRUCTION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
Địa chỉ: Số 207, Tập thể bưu điện VT 40, Phố Nguyễn Công Hoan Phường Giảng Võ, Quận Ba Đình, TP Hà Nội
Hoạt động kinh doanh chính:
- Xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thuỷ lợi, điện năng. - Đầu tư kinh doanh hạ tầng và bất động sản.
- Cho thuê kho, bãi, phương tiện vận tải giao thông đường bộ, máy móc và thiết bị xây dựng.
- Khai thác vật liệu xây dựng. - San lấp mặt bằng.
- Hoàn thiện và trang trí nội, ngoại thất các công trình xây dựng. - Tư vấn và thiết kế các công trình xây dựng.
Vốn Điều lệ: 10.000.000.000 VNĐ Hình thức sở hữu: Công ty Cổ Phần
Cấp phê duyệt tín dụng: Hội đồng tín dụng. Dự án đầu tư/khoản vay
- Tên dự án: “Dự án đầu tư bộ trạm trộn bê tông nhựa nóng” - Tổng mức đầu tư : 3.634.772.727 VNĐ
Trong đó:
•Vốn tự có: 1.199.475.000 VND ( Chiếm 23%)
•Vốn vay tại BIDV-Đông Đô: 2.798.775.000 VND (Chiếm 77%) •Vốn huy động từ nguồn khác : 0 chiếm tỷ lệ 0% Vốn đầu tư. Đề nghị vay vốn của Khách hàng
- Tổng trị giá đề nghị vay : 2.798.775.000 VND
- Mục đích: Đầu tư bộ trạm trộn bê tông nhụa nóng phục vụ thi công các công trình theo quyết định đầu tư số 85/QĐ-HĐQT của hội đồng quản trị công ty ngày 09/07/2010
- Lãi suất: Theo quy định của Ngân hàng - Thời hạn vay: 48 tháng
- Nguồn trả nợ: Từ khấu hao và lợi nhuận hàng năm - Tài sản đảm bảo: Tài sản hình thành từ vốn vay
2.2.3.2 Đánh giá chung về khách hàng
Tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành và quản lý SXKD của khách hàng:
•Đánh giá về lịch sử hoạt động của khách hàng:
Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Công trình 323 - Hà Nội ( Công ty 323) thành lập năm 2003 theo giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103002099 ngày 15/04/2003, với 03 thành viên sáng lập là Nguyễn Thị Phượng, Hoàng Tùng và Đinh Văn Khôi với tỷ lệ vốn góp như sau:
Tên cổ đông Số cổ phần sở hữu Tỷ lệ sở hữu cổ phần
Nguyễn Thị Phượng 600.000 60%
Hoàng Tùng Đã chuyển nhượng hết 20%
Đinh Văn Khôi Đã chuyển nhượng hết 20%
Sau đó Ông Hoàng Tùng và Ông Đinh Văn Khôi chuyển nhượng lại cổ phần của mình tại Công ty 323 cho Ông Nguyễn Trọng Quang và Bà Nguyễn Thu Hiền theo Hợp đồng chuyển nhượng ngày 31/12/2006.
Ngày 10/04/2010, Bà Nguyễn Thu Hiền có làm đơn xin rút vốn và không tham gia cổ đông công ty. HĐQT công ty đã họp và đồng ý cho bà Hiền rút vốn và không tham gia cổ đông công ty, bà Hiền đã chuyển nhượng hết số cổ phần của mình cho ông Quách Xuân Đông vào ngày 10/04/2010
Hiện nay, cơ cấu góp vốn của Công ty như sau:
Tên cổ đông Số cổ phần sở hữu Tỷ lệ sở hữu cổ phần Chức vụ
Nguyễn Thị Phượng 600.000 60% Chủ tịch HĐQT
Nguyễn Trọng Quang 200.000 20% Ủy viên
Quách Xuân Đông 200.000 20% Ủy viên
Vốn điều lệ : 10.000 triệu đồng; Số thực góp đến nay là: 10.000 triệu đồng.
Trong đó Bà Nguyễn Thị Phượng giữ chức vụ giám đốc, và đại diện theo pháp luật của Công ty.
Công ty Cổ phần Đầu tư, xây dựng công trình 323- Hà Nội được Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội cấp giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103002099 ngày 15/04/2003, thay đổi lần 2 vào 30/07/2007.
Mã số thuế số: 0101357630 do cục thuế Tp Hà Nội cấp ngày 08/04/2004. Chứng nhận góp vốn của các thành viên sáng lập ngày 30/09/2008
Biên bản họp HĐQT về việc bầu chủ tịch HĐQT ngày 15 tháng 01 năm 2009. Giấy chứng nhận đăng ký mẫu dấu, chữ ký.
Biên bản họp đại hội đồng cổ đông v/v thay đổi thành viên góp vốn ngày 10/04/2010.
Quyết định bổ nhiệm giám đốc ngày 15/08/2004 của Chủ tịch HĐQT
Quyết định bổ nhiệm Ông Quách Xuân Đông giữ chức vụ Phó giám đốc ngày 28/02/2009 của Chủ tịch HĐQT
Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng ngày 01/01/2009 của Chủ tịch HĐQT Điều lệ công ty
Biên bản họp HĐQT ngày 01/01/2010 v/v uỷ quyền cho bà Nguyễn Thị Phượng ký kết các văn bản trong quan hệ giao dịch với Ngân hàng.
Biên bản họp HĐQT số 42/BB- HĐQT ngày 15/03/2010 về việc uỷ quyền cho Ông Đông ký kết các giao dịch với Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đông Đô
Hồ sơ pháp lý đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ, công ty có đầy đủ tư cách pháp lý để quan hệ giao dịch với Ngân hàng.
•Đánh giá về mô hình tổ chức và bố trí lao động của khách hàng:
Hiện nay, số lao động được ký hợp đồng dài hạn với công ty là 70 người, lao động thời vụ trung bình là 300 người. Xét về mô hình tổ chức của công ty, gồm Hội đồng quản trị; Ban lãnh đạo công ty; 4 phòng ban là Phòng Tài chính- kế toán, phòng Kế hoạch, Phòng kỹ thuật, Phòng vật tư, thiết bị; gồm 9 tổ đội thi công là Đội công trình cầu đường 1,2,3,4 5,6,7,8, đội xe máy thiết bị và Đội bảo vệ công ty. Như vậy, đội ngũ lao động của Công ty hiện tại khá đông đảo, mô hình tổ chức chặt chẽ, có tính chuyên môn hoá và chuyên nghiệp cao.
Về năng lực lao động: Đội ngũ cán bộ của Công ty đều là những người có trình độ lao động. Trong 70 người ký hợp đồng dài hạn với Công ty thì có 3 người có trình độ trên đại học, 29 người có trình độ đại hoc, 10 người có trình độ cao đẳng, 15 người có trình độ trung cấp, học nghề 13 người. Đội ngũ công nhân của Công ty đều là những lao động lành nghề, có ý thức kỷ luật cao và luôn cố gắng hoàn thành công việc được giao.
Môi trường làm việc tốt, yêu cầu tuyển dụng của Ban lãnh đạo Công ty khá cao chính vì vậy mức lương và chế độ khen thưởng tại Công ty 323 rất hợp lý. Công ty có nội quy lao động và quy định lương, thưởng cụ thể tới từng đối tượng người lao động.
Công ty có trụ sở chính tại Hà Nội và văn phòng đại diện tại Nghệ An:
*/ Trụ sở chính :
Số 207 - Bưu điện VT40 - Phố Nguyễn Công Hoan - Giảng Võ - Ba Đình - Hà Nội. + điện thoại : 04.8310488 / 04.22173748 + fax : 04.8310488 / 04.38351862 + Email : jsc323@gmail.com
*/ Văn phòng đại diện tại nghệ an: Số 65 - đường lê khôi - phường quang trung - tp. Vinh - nghệ an
+ Điện thoại: 0383.586565 + fax : 0383.586566 •Đánh giá về năng lực quản trị điều hành
Hội đồng quản trị công ty hiện nay có 3 thành viên là Bà Nguyễn Thị Phượng, ông Nguyễn Trọng Quang, và ông Quách Xuân Đông
Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc công ty là bà Nguyễn Thị Phượng. Bà Phượng sinh năm 1970, là cử nhân kinh tế. Bà Phượng giữ chức giám đốc từ năm 2004 tới nay.
Trước khi làm giám đốc Công ty thì Bà Phượng đã từng giữ chức vụ quản lý tại hệ thống siêu thị Mart C Mart, và trước đó đã làm Kế toán tại công ty xây dựng Công trình tại Nghệ An. Bà Phượng có rất nhiều mối quan hệ tốt trong lĩnh vực xây dựng, đặc biệt là những mối quan hệ với các ban, ngành trong lĩnh vực xây dựng nên đã góp phần đắc lực giúp công ty dành được những công trình lớn, có nguồn thanh toán đảm bảo. Những công trình công ty đang thi công hiện nay đều là những công trình có nguồn vốn trái phiếu chính phủ, tiến độ thanh toán của công trình đáp ứng theo đúng hợp đồng thi công xây lắp.
Hiện nay, ông Nguyễn Trọng Quang và ông Quách Xuân Đông cùng giữ chức vụ Phó Giám Đốc Công ty, tham gia điều hành công ty cùng bà Nguyễn Thị Phượng.
Tuy nhiên, mọi quyết định quan trọng của công ty đều được quyết định bởi bà Nguyễn Thị Phượng. Kinh nghiệm chuyên môn và trình độ điều hành của Giám đốc cũng như ban lãnh đạo công ty là tương đối tốt, năng động và nhạy bén với hoạt động sản xuất kinh doanh.
•Đánh giá về năng lực thiết bị thi công
Về năng lực thiết bị và công nghệ thi công: Công ty luôn đầu tư, đổi mới, bổ sung về năng lực, chủng loại thiết bị phù hợp với yêu cầu công trình. Công ty đã đầu tư hoàn chỉnh dây chuyền thi công nền đường, mặt đường, thiết bị thi công cầu đồng bộ hiện đại tiên tiến, đảm bảo đủ năng lực thi công. Năm 2009, Công ty đã đầu tư bổ sung hệ thống máy móc thiết bị tăng năng lực sản xuất trị giá gần 10 tỷ đồng bằng nguồn vốn vay BIDV- Đông Đô, trong tháng 05 năm 2010, cũng bằng nguồn vốn vay BIDV, công ty đã đầu tư thêm máy Lurung Saikai, xuât xứ từ Nhật Bản trị giá hơn 1,2 tỷ đồng. Những dự án trên hoàn thành đã góp phần không nhỏ nâng cao năng lực thi công và uy tín của Công ty CP Đầu tư XD Công trình 323- Hà Nội đối với Chủ đầu tư các công trình.
Hiện nay, hệ thống máy móc thiết bị thi công của Công ty bao gồm: 5 máy san ủi, 5 máy đào, 2 máy xúc, 4 máy lu, 3 máy kinh vĩ điện tử, 1 máy toàn đạc, 1 đầm đất, 1 máy trộn bê tông, 1 đầm đất, 1 máy cắt sắt, 1 máy uốn sắt. Những máy móc trên đều do các hãng có uy tín trong lĩnh vực xây dựng của Nhật Bản, Hàn Quốc như Komatsu, Kobelco, Huyndai,.... sản xuất. Tổng giá trị là: 9.225 triệu đồng.
Phương tiện phục vụ công tác điều hành gồm: 01 xe ô tô con hiệu Huyndai Santafe, 01 xe ô tô 5 chỗ ngồi hiệu Camry Toyota, 02 xe ô tô 7 chỗ ngồi hiệu Ford, 01 xe ô tô tải tự đỗ, xe ô tô 07 chỗ LEXUS. Tổng giá trị là: 4.102 triệu đồng.
•Đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng
Công ty Cổ phần đầu tư xây dựng công trình 323- Hà Nội được thành lập từ năm 2003, đến nay đã đi vào hoạt động được hơn 7 năm. Với kinh nghiệm hơn 7 năm hoạt động trong lĩnh vực xây dựng mặc dù chưa phải là nhiều nhưng Công ty đã bước đầu tạo lập được uy tín đối với các đối tác. Những năm đầu mới thành lập do diễn biến thị trường xây dựng có nhiều bất lợi như giá cả nguyên vật liệu tăng cao, nhà nước hạn chế đầu tư cho xây dựng cơ bản nên doanh thu công ty còn thấp. Mặc dù vậy, Công ty vẫn ổn định được hoạt động kinh doanh, đảm bảo công ăn việc làm cho người lao động, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế, đủ bù đắp chi phí và có hiệu quả kinh tế. Doanh thu, sản lượng của
Công ty những năm sau luôn cao hơn những năm trước. Năm 2007 doanh thu Công ty chỉ đạt 7.800 triệu nhưng đến năm 2008 Doanh thu đã tăng lên 10.900 triệu, Doanh thu năm 2009 đạt 35 tỷ. Doanh thu 09 tháng đầu năm 2010 đạt 32.054 triệu đồng. Những con số trên đã chứng tỏ Công ty đang trong giai đoạn phát triển, mở rộng hoạt động xây lắp ra khắp các vùng miền trong cả nước.
Do đã có thời gian hoạt động nhất định nên thị trường nguyên vật liệu đầu vào của công ty tương đối ổn định Công ty đã tiến hành mở rộng thị trường không chỉ TP Hà Nội mà còn sang nhiều tỉnh thành khác nhau. Hiện công ty đang tham gia các dự án ở Quảng Ninh, Tuyên Quang, Lạng Sơn, Nghệ An, Hà Tĩnh, Lai Châu, Hà Tĩnh, Long An,....cụ thể đó là: Gói thầu số 03 đoạn từ Km77 +00 thuộc dự án cải tạo nâng cấp QL 2C đoạn Km49+750 – Km 147 + 250 thuộc địa phận tỉnh Tuyên Quang, gói thầu số 19- Dự án xây dựng đoạn Mường Tè, Pa Tần – Lai Châu, công trình Quốc lộ 8A Hà Tĩnh, công trình cầu Nậm Tốt Nghệ An.... Do hoạt động kinh doanh mở rộng ra nhiều vùng miền nên Công ty đã thiết lập được mối quan hệ với nhiều đối tác cung cấp nguyên vật liệu. Chính vì vậy, nguồn nguyên vật liệu cung cấp cho các công trình là luôn ổn định.
Phân tích hoạt động và triển vọng của khách hàng
ĐIỂM MẠNH ĐIỂM YẾU
Thị trường Công ty đã có những đối tác tin cậy, thị trường mở rộng ở nhiều tỉnh, thành phố trong cả nước.
Sản phẩm, dịch vụ
Nhu cầu đầu tư cho xây dựng cơ bản ngày càng tăng trên thị trường.
So với các doanh nghiệp xây lắp khác trên thị trường thì quy mô công ty chỉ ở mức trung bình, khó khăn trong thi công các công trình vốn lớn.
Kênh phân phối
Lãnh đạo Công ty có mối quan hệ rất tốt với các bộ, ban nghành nên thường giành được ưu thế nhất định trong đấu thầu các Công trình xây dựng.
CƠ HỘI THÁCH THỨC
Thị trường Nhu cầu đầu tư cho xây dựng cơ bản ngày càng tăng trên thị
Thị trường có sự cạnh tranh của các doanh nghiệp đầu ngành về
trường. lĩnh vực xây dựng, có khả năng thu hẹp do sự tham gia thị trường của Nhà thầu nước ngòai và các Doanh nghiệp mới.
Sản phẩm, dịch vụ
Kinh nghiệm trong lĩnh vực xây dựng các công trình cầu đường đem lại tính ưu việt cho sản phẩm của Công ty.
Sự có mặt của sản phẩm ngoại và các quy trình công nghệ hiện đại khiến cho sản phẩm công ty có khả năng lạc hậu so với thị trường.
Trên cơ sở các phân tích đánh giá, đưa ra các nhận xét ngắn gọn triển vọng phát triển của Khách hàng (Rất tốt / Tốt / Trung bình / Không tốt) trong:
•Ngắn hạn: Tốt
•Dài hạn: Trung bình.
Phân tích tình hình quan hệ với ngân hàng
• Quan hệ giao dịch với BIDV- Đông Đô
Công ty CP Đầu tư Xây dựng Công trình 323- Hà Nội thiết lập quan hệ với BIDV- Đông Đô từ tháng 09/2008. Đến nay, công ty có quan hệ vay vốn và bảo lãnh thường xuyên với BIDV- Đông Đô. Trong mối quan hệ với BIDV- Đông Đô Doanh nghiệp là đối tác có uy tín, luôn thực hiện đúng các cam kết với Ngân hàng. Chi tiết tình hình quan hệ hiện tại như sau:
Đơn vị: Triệu đồng.
Số dư Giới hạn
được cấp Tài sản đảm bảo
Dư nợ ngắn hạn và bảo lãnh thanh toán
16.057 20.000 Tài sản đảm bảo là tài sản của công ty và bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ 3. Tổng giá trị: 19.664 triệu đồng
Dư bảo lãnh 14.076 40.000
Dư nợ trung hạn 4.738 Bảo đảm bằng tài sản thế chấp hình thành từ vốn vay
Tổng cộng 34.871 60.000
Doanh số cho vay : 20.614 triệu đồng. Doanh số thu nợ năm : 8.386 triệu đồng.
Ngoài BIDV- Đông Đô, Công ty CP Đầu tư Xây dựng Công trình 323- Hà Nội còn có quan hệ vay vốn trung hạn để đầu tư máy móc thiết bị với BIDV- Thăng Long, số dư đến thời điểm hiện tại: 786 triệu đồng. Công ty thiết lập quan hệ tiền gửi và vay vốn trung hạn, bảo lãnh với BIDV- Thăng Long từ 30/12/2007. Đến tháng 09/2008, Công ty thiết lập quan hệ với BIDV- Đông Đô. Trong năm 2009, Công ty đã chuyền dần quan hệ