3. Về dư nợ
2.2.1 Khái quát về hoạt động cho vay theo dự án tại Chi nhánh
Tuy mới được từ năm 2004 nhưng Chi nhánh không ngừng phát triển và ngày càng khẳng định vị thế của mình. Trong những năm vừa qua cụ thể là từ 2008-2010 số lượng hồ sơ vay vốn tăng lên theo các năm và lĩnh vực hoạt động cũng rất đa dạng: xây dựng, bất động sản, chế biến, đóng tàu,…
Dư nợ cho vay theo dự án chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dự nợ, dao động trong khoảng 35-45%. Cho vay theo dự án tập trung chủ yếu vào cho vay trung và dài hạn. Cơ cấu tín dụng đối với dự án gồm nhiều ngành nghề khác nhau nhưng chủ yếu là xây lắp, điện và bất động sản. Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng Các ngành nghê Tỷ lệ (%) Xây lắp 28 Điện 14 Xi măng 13
Bất động sản 11 Chế biến 5 Dệt may 5 Thép 7 Dầu khí 4 Đóng tàu 4 Lĩnh vực khác 9 2.2.2 Chất lượng thẩm định tài chính dự án
2.2.2.1 Tính đầy đủ và toàn diện
Thẩm định tài chính dự án nằm trong thẩm định dự án. Trước khi tiến hành thẩm định cán bộ thẩm định có những bước đánh giá ban đầu về doanh nghiệp bao gồm :
•Đánh giá chung về khách hàng : đánh giá tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành và quản lý sản xuất kinh doanh của khách hàng, đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng, phân tích hoạt động và triển vọng của khách hàng ( đánh giá theo SWOT), phân tích tình hình quan hệ với ngân hàng ( với Chi nhánh, các chi nhánh khác thuộc hệ thống BIDV và các ngân hàng khác).
•Phân tích tình hình tài chính của khách hàng : đánh giá tình hình tài chính của khách hàng theo một số chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán.
Sau khi đã có những đánh giá cơ bản về doanh nghiệp cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định dự án. Thẩm định tài chính dự án tại Chi nhánh được thực hiện khoa học và hợp lý căn cứ vào tổng mức đầu tư dự án, căn cứ vào các văn bản hướng dẫn của các Bộ nghành liên quan cán bộ thẩm định chạy các bảng số liệu về kết quả kinh doanh của dự án, kế hoạch trích khấu hao, kế hoạch trả nợ vay ngân hàng, bảng tính chi phí. Dựa trên phân tích từ các số liệu cán bộ thẩm định rút ra NPV và IRR của dự án, từ đó rút ra hiệu quả tài chính của dự án.
2.2.2.2 Tính khoa học
Chi nhánh áp dụng đầy đủ các quy định của Nhà nước trong hoạt động đầu tư và vận dụng nghiêm túc vào quy trình tổ chức thẩm định cũng như nội dung thẩm định. Tháng 9/2001, Tổng giám đốc BIDV ký quyết định ban hành quy định về “Quy trình thẩm định dự án đầu tư”. Quy định này được áp dụng rộng rãi và thống nhất trong toàn bộ hệ thống BIDV trên cả nước. Quy trình này được đánh giá cao do tính logic, khoa học, đầy đủ và chi tiết các nội dung cần thiết trong quá trình thẩm định, tạo được sự gắn kết giữa các phòng ban. Quy trình thẩm định tại chi nhánh được tổ chức tương đối khoa học
và hợp lý. Cụ thể:
•Bước 1: Trưởng phòng thẩm định tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ dự án
Hồ sơ cần xem xét bao gồm: Giấy đề nghị vay vốn, Hồ sơ dự án, Hồ sơ pháp lý, tài chính của khách hàng vay vốn, Hồ sơ TSĐB/BL. Những hồ sơ vay vốn chưa đủ điều kiện để thực hiện thẩm định sẽ chuyển lại phòng QHKH để bổ sung. Những hồ sơ đạt yêu cầu được ký chuyển giao cho cán bộ thẩm dịnh.
•Bước 2: Cán bộ thẩm định nhận hồ sơ thẩm dịnh •Bước 3: Tiến hành thực hiện các nội dung thẩm định •Bước 4: Cán bộ thẩm dịnh lập Báo cáo thẩm định
Báo cáo gồm các nội dung: - Chi tiết các nội dung thẩm định - Kết luận đề xuất phương án khả thi
•Bước 5: Trưởng phòng kiểm tra- kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa làm rõ các nội dung.
•Bước 6: Lưu hồ sơ và phản hồi phòng QHKH
2.2.2.3 Tính chính xác
Công tác thẩm định tài chính ở Chi nhánh được thực hiện tương đối chính xác, từ việc dự toán nhu cầu về vốn đến việc xác định doanh thu và dòng tiền ròng của dự án tại các thời điểm. Điều này một phần được thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh thấp hơn so với tỷ lệ nợ xấu trung bình toàn hệ thống và các hệ thống ngân hàng khác.