Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc, hoạt động tín dụng của chi nhánh còn có nhiều tồn tại, hạn chế cần đƣợc khắc phục, đảm bảo quyền lợi của ngân hàng trong quan hệ với khách hàng và an toàn hệ thống. Những hạn chế này xảy ra ở hầu hết các khâu của quá trình cho vay :
2.3.2.1.Trong quá trình nhận biết rủi ro tín dụng
- Cán bộ tín dụng luôn có tƣ tƣởng để mức độ rủi ro tín dụng càng thấp càng tốt mà ít tính đến tƣơng quan giữa lợi nhuận và rủi ro.
- Thông tin phục vụ nhận biết, thẩm định và quản lý RRTD còn mang tính rời rạc, chắp vá; không đầy đủ, kịp thời; thiếu chính xác và chƣa có tính hệ thống. Hệ thống nhận diện và cảnh báo RRTD chƣa đƣợc xây dựng. Việc nhận diện RRTD chủ yếu thông qua các chỉ tiêu định tính, phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng.
2.3.2.2.Trong quá trình đo lường, đánh gía RRTD
- Hệ thống hỗ trợ đo lƣờng, phân tích RRTD vẫn còn thiếu tính đồng bộ. Hiện nay, ngân hàng mới chỉ có hệ thống XHTD nội bộ để đánh giá rủi ro của khách hàng, tuy nhiên hệ thống này vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế. Khi thực hiện XHTD, ngân hàng phải tự tổng hợp số liệu từ khách hàng của mình, cộng thêm kinh nghiệm của chuyên gia để đƣa ra số liệu chuẩn phục vụ cho
việc đánh giá khách hàng. Các thông tin chuyên ngành đƣợc cán bộ tín dụng thu thập từ nhiều nguồn khác nhau nhƣ Internet, khách hàng, đối thủ cạnh tranh… nhƣng trong đó có nhiều nguồn chƣa đảm bảo đƣợc chất lƣợng và độ tin cậy (kể cả từ các BCTC đã đƣợc kiểm toán…). Việc khai thác và sử dụng thông tin từ các nguồn bên ngoài này nhìn chung vẫn còn gặp nhiều khó khăn, ngân hàng chƣa tạo dựng đƣợc một hệ thống thông tin có thể đáp ứng kịp thời, có hiệu quả cho việc nhận biết, phân tích, dự báo tình hình tiền tệ, lãi suất, tín dụng, tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp.
- Việc đo lƣờng RRTD chủ yếu thông qua các chỉ tiêu định tính, chƣa áp dụng các mô hình định lƣợng, các phƣơng pháp lƣợng hóa RRTD cụ thể bằng công thức toán học. Những quan niệm về RRTD nhƣ xác xuất xảy rủi ro, giá trị rủi ro khi xảy ra sự cố hay tỷ lệ thu hồi khoản nợ… gần nhƣ chƣa đƣợc quan tâm.
Chính xuất phát từ việc thiếu hệ thống đo lƣờng trên mà chiến lƣợc hoạt động, chính sách, thủ tục, quyết định tín dụng cũng nhƣ xác định lãi suất cho vay của Ngân hàng hầu hết đều mang tính chung chung, định tính, chƣa có căn cứ định lƣợng cụ thể nên chƣa có tính khoa học và chính xác cao.
2.3.2.3.Trong quá trình ứng phó RRTD
Do quá trình nhận biết và đo lƣờng, đánh giá RRTD còn nhiều tồn tại, hạn chế nhƣ đã phân tích ở trên nên đã dẫn theo hệ lụy là quá trình ứng phó với RRTD của chi nhánh vẫn còn nhiều bất cập, hạn chế :
- Về quản lý danh mục cho vay : Do danh mục cho vay đƣợc hệ thống,
tổng hợp lại từ nhiều nguồn thông tin khác nhau (Internet, khách hàng, đối thủ cạnh tranh…) còn mang tính rời rạc, chắp vá, thiếu tính hệ thống nên việc thƣờng xuyên phân tích và theo dõi danh mục các khoản vay, đặc biệt là các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề còn bị chậm trễ, chƣa kịp thời để có thể nhanh chóng đƣa ra các biện pháp hạn chế RRTD.
- Về quản lý tài sản bảo đảm :
Về tài sản đảm bảo : việc quản lý tài sản đảm bảo tại chi nhánh nổi lên những vấn đề cần quan tâm thực hiện là :
+ Tài sản hình thành từ vốn vay sau đầu tƣ cần thực hiện kiểm tra, xác định giá trị, giữ giấy tờ gốc và đăng kí GDĐB.
+ Cần quan tâm hơn đến khả năng thanh khoản của các TSĐB, nhất là TSĐB của bên thứ ba. Thẩm định đánh giá khả năng phát mại phải đƣợc phân tích kỹ hơn.
2.3.2.4.Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng
- Việc kiểm tra sử dụng vốn vay còn mang tính hình thức, chiếu lệ, chƣa thƣờng xuyên, việc kiểm tra sau khi cho vay chƣa đƣợc coi trọng nhƣ là một tất yếu của quy trình cho vay, từ đó dẫn đến việc một số khách hàng còn sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng.
- Công tác kiểm tra nội bộ (KTNB) còn lỏng lẻo :
+ Công tác kiểm tra nội bộ chủ yếu hƣớng vào việc kiểm tra tính tuân thủ của các đơn vị và cá nhân tham gia vào quá trình cho vay mà chƣa thực hiện việc kiểm tra, đánh giá hiệu quả, hiệu lực của quy trình quản lý tín dụng cũng nhƣ chƣa đƣa ra đƣợc những khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của quy trình đó
Việc tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn, bảo lãnh nên đi sâu phân tích các mối quan hệ, các yếu tố nội tại của doanh nghiệp nhƣ tình hình góp vốn của các cổ đông, tình hình tài chính của doanh nghiệp, mối quan hệ của doanh nghiệp với bên có tài sản bảo đảm…
Việc soạn thảo và kiểm soát nội dung của Hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng cần đƣợc thực hiện theo các nội dung đƣợc phê duyệt.
Việc chấp hành các điều kiện tín dụng trƣớc khi giải ngân cần đƣợc chú trọng, thực hiện đúng, đủ các điều kiện tín dụng, thực hiện kiểm tra, xác nhận số vốn chủ sở hữu tham gia đầu tƣ trƣớc khi giải ngân.
Trong quá trình giải ngân, công tác thẩm định phƣơng án kinh doanh đối với các khoản vay phục vụ hoạt động sản xuất và kinh doanh thƣơng mại chƣa chặt chẽ. Việc lập phƣơng án kinh doanh cần cụ thể hơn. Xem xét yếu tố hình thức sản xuất kinh doanh để xác định chu kỳ, vòng quay vốn lƣu động cho phù hợp. Một số khoản vay cần thực hiện các biện pháp quản lý khoản vay cần áp dụng theo quyết định cấp tín dụng.
Công tác kiểm soát sau cho vay là khâu cần quan tâm hiện nay trong quá trình cấp tín dụng tại chi nhánh. Còn tồn tại những doanh nghiệp cần thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm soát dòng tiền, doanh thu của doanh nghiệp, quá trình thực hiện dự án đầu tý, phƣơng án kinh doanh nghiệp. Nhiều lợi ích và cũng là các nhân tố bảo đảm an toàn cho vốn vay của ngân hàng trong quan hệ với ðối tác nhý quan hệ chuyển doanh thu về TK tiền gửi để ngân hàng thực hiện cung cấp dịch vụ thanh toán, tiền gửi có và không kỳ hạn, mua bảo hiểm cho tài sản bảo ðảm…cần đƣợc quan tâm đúng mức.
2.3.3.Nguyên nhân của những hạn chế trên
2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan
Trong giai đoạn 2008-2013, môi trƣờng kinh tế trong nƣớc và thế giới diễn biến khó khăn, ảnh hƣởng tiêu cực tới hoạt động của ngân hàng cũng nhƣ hoạt động của các doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng. Năm 2008, toàn thế giới bị ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu bắt nguồn từ Mỹ. Tiếp đến là cuộc khủng hoảng nợ công của các nƣớc châu Âu, kinh tế Mỹ gặp khó khăn, Chính phủ Mỹ đứng trƣớc nguy cơ vỡ nợ, giá dầu, giá vàng tăng cao,… Trong nƣớc kinh tế sụt giảm, lạm phát tăng cao, lƣu chuyển tiền tệ và lƣu thông hàng hóa chậm lại.
Cạnh tranh trong ngành ngân hàng ngày càng quyết liệt, canh tranh lãi suất, Ngân hàng khó khăn trong việc huy động vốn của khách hàng, lãi suất tăng cao làm gây khó khăn cho khách hàng vay vốn, không có đủ khả năng tiếp cận vốn ngân hàng. Những khách hàng đã vay vốn của Ngân hàng nhƣng lãi suất quá cao nên khó có khả năng trả lãi cũng nhƣ trả gốc cho Ngân hàng.
Việc kết hợp giữa các cơ quan chức năng chƣa đƣợc đồng bộ. Hệ thống thông tin quản lý (CIC) còn nhiều bất cập. Hiện nay ở Việt Nam chƣa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng. Thông tin cung cấp còn đơn điệu, không kịp thời, chƣa đáp ứng đầy đủ yêu cầu cung cấp thông tin. Thông tin CIC chỉ dừng lại ở mức dƣ nợ tại các TCTD, chƣa có thông tin phi tài chính, khả năng điều hành lãnh đạo của doanh nghiệp, cá nhân. Các thông tin về doanh nghiệp, cá nhân chƣa có quan hệ với các TCTD thì hoàn toàn không có.
Tỷ giá USD biến động và USD ngày càng khan hiếm gây khó khăn cho ngân hàng trong việc cân đối ngoại tệ cho khách hàng nhận nợ thanh toán L/C hoặc trả nợ vay ngoại tệ, giảm uy tín của ngân hàng.
Thị trƣờng bất động sản trong nƣớc đóng băng, giá nhà đất sụt giảm, ảnh hƣởng tới giá trị tài sản bảo đảm của Ngân hàng bằng bất động sản.
2.3.3.2.Nguyên nhân từ khách hàng
Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD ở chi nhánh, gồm các nguyên nhân chính sau:
- Do khách hàng gặp khó khăn hoặc thất bại trong sản xuất kinh doanh nên bị mất hoặc bị giảm sút nguồn thu, dẫn đến không thể trả nợ đầy đủ và đúng hạn đƣợc cho chi nhánh. Trƣờng hợp này rất phổ biến do rất nhiều nguyên nhân khác nhau: do khách hàng có trình độ yếu kém trong dự đoán các vấn đề kinh tế, yếu kém trong năng lực quản lý, sử dụng vốn sai mục đích, sản phẩm chất lƣợng thấp không bán đƣợc… Mặt khác, có rất nhiều khách hàng vay sẵn sàng lao vào những cơ hội kinh doanh mạo hiểm với kỳ vọng thu đƣợc lợi nhuận cao, mà không tính toán kỹ hoặc không có khả năng tính toán những bất trắc có thể xảy ra nên khả năng xảy ra tổn thất với ngân hàng là rất lớn.
- Do khách hàng cố tình lừa đảo để vay vốn nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng và sử dụng vốn sai mục đích, sau đó chây ỳ không trả nợ cho ngân hàng. Để đạt đƣợc môc đích thu đƣợc lợi nhuận, nhiều khách hàng sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn để ứng phó với ngân hàng nhƣ mua chuộc hoặc cung cấp các báo cáo tài chính sai lệch. Trong trƣờng hợp này, nếu không phát hiện ra, ngân hàng sẽ đánh giá sai về khả năng tài chính của khách và cho vay vốn với khối lƣợng và thời hạn không hợp lý, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn là rất cao.Ngoài ra, cũng có những trƣờng hợp ngƣời kinh doanh có lãi song vẫn không trả nợ cho ngân hàng đúng hạn mà chây ỳ, cố tình kéo dài với ý định không trả nợ hoặc tiếp tục sử dụng vốn vay càng lâu càng tốt.
2.3.3.3.Nguyên nhân từ ngân hàng
Áp lực công việc cƣờng độ cao: trƣớc sự cạnh tranh gay gắt trong hệ thống Ngân hàng thƣơng mại cùng với chỉ tiêu do Ngân hàng giao cho từng cán bộ tín dụng là rất lớn, cán bộ tín dụng phải chịu áp lực công việc rất lớn,
và để đảm bảo chỉ tiêu do Ngân hàng quy định, nhiều cán bộ tín dụng đã phải chấp nhận cho nhiều khách hàng vay dù kết quả thẩm định cho thấy khách hàng không đủ điều kiện vay vốn của Ngân hàng. Thêm vào đó là cán bộ tín dụng phải đảm nhiệm toàn bộ quy trình cho vay bao gồm: thẩm định dự án, bám sát khách hàng, quản lý theo dõi tài sản thế chấp, giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng,… ảnh hƣởng tới hiệu quả làm việc của CBTD.
Nguồn cung cáp thông tín cho ngân hàng còn hạn chế. Ngân hàng khó kiểm chứng đƣợc toàn bộ thông tin mà khách hàng cung cấp. Ngân hàng chƣa có sự liên thông, liên kết với các cơ quan khác nhƣ thuế, hải quan…để kiểm chứng những thông tín tài chính do khách hàng cung cấp.
Đội ngũ cán bộ tín dụng đƣợc trẻ hóa nền phần lớn chƣa có kinh nghiệm trong công tác tín dụng, nhiều cán bộ đƣợc chuyển từ đơn vị khác về nên chƣa hiểu rõ nghiệp vụ nên cho vay còn lúng túng. Năng lực thẩm định của nhiều cán bộ còn hạn chế. Các ngành nghề kinh doanh của các doanh nghiệp đi vay ngày càng đa dạng, trong khi các CBTD không thể có đẩy đủ thông tín cũng nhƣ hiểu biết về các ngành nghề lĩnh vực mà doanh nghiệp đang đầu tƣ kinh doanh. Một số dƣ án không đƣợc thẩm định chính xác về năng lực vốn, nguồn lao động tại khu vực triển khai dƣ án, năng lực của doanh nghiệp nên khi dự án hoàn thành không thể đi vào hoạt động, không thể trả nợ ngân hàng.
Tiểu kết chƣơng 2
Sau khi nghiên cứu thực trạng tín dụng, rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ, ta có thể rút ra một số nhận định sau:
Thứ nhất là, hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP BIDV Chi
nhánh Tây Hồ trong thời gian qua đã đạt đƣợc nhiều thành tựu to lớn, đóng góp vào thành tựu chung của sự phát triển KT-XH của đất nƣớc cũng nhƣ sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
Thứ hai là, chƣơng hai đã tập trung phân tích mô hình quản lý rủi ro,
nội dung quản lý rủi ro bao gồm: Nhận biết RRTD; Đo lƣờng RRTD; Ứng phó với RRTD và Kiểm tra, kiểm soát RRTD.
Thứ ba là, trong những năm qua, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát
triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ đã từng bƣớc chú trọng đến quản lý RRTD và đạt đƣợc một số kết quả ban đầu. Tuy nhiên, công tác quản lý RRTD tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Tây Hồ vẫn còn tồn tại những bất cập và hạn chế bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Nguyên nhân chủ quan nhƣ: Chƣa có định hƣớng, chiến lƣợc, chính sách cụ thể cho quản lý RRTD ngân hàng; Chƣa chú trọng phát triển những thƣớc đo lƣợng hóa rủi ro, quy trình theo dõi tín dụng và hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro; do đội ngũ cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế, thiếu kinh nghiệm và năng lực chuyên môn....Một số nguyên nhân khách quan nhƣ từ môi trƣờng kinh doanh, từ phía khách hàng và chính sách của Ngân hàng Nhà nƣớc.
Những nhận định trên sẽ là cơ sở quan trọng để đề xuất các định hƣớng, giải pháp, kiến nghị đối với công tác quản lý RRTD ở chƣơng 3.
CHƢƠNG III - MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH TÂY HỒ
3.1. Phƣơng hƣớng phát triển trong thời gian tới của Ngân hàng TMCP BIDV Chi nhánh Tây Hồ
Thực hiện phƣơng châm „Hiệu quả - Chất lƣợng và phát triển bền vững‟ làm mục tiêu hàng đầu trong hoạt động. Trên cơ sở nâng cao năng lực tài chính, tăng cƣờng kiểm soát và hạn chế nợ xấu phát sinh, thực hiện phân loại nợ và xử lý nợ xấu. Nâng cao chất lƣợng sản phẩm cung ứng cho khách hàng và thực hiện điều chỉnh cơ cấu tài sản nợ - có theo chiều hƣớng tích cực, tăng cƣờng phát triển hoạt động dịch vụ, tập trung đẩy mạnh tín dụng xuất nhập khẩu, tín dụng ngoại quốc doanh…đảm bảo hiệu quả sinh lời cao. Thực hiện phát triển tín dụng đi đôi với kiểm soát rủi ro, đẩy mạnh hoạt động dịch vụ theo hƣớng tập trung vào các hoạt động phi tín dụng, dịch vụ tài chính, khai thác các sản phẩm dịch vụ mới. Xử lý dứt điểm các khoản nợ tồn tại, trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
Trong giai đoạn 2011-2015 và tầm nhìn đến 2020, BIDV Tây Hồ chú trọng đến 3 khâu đột phá chiến lƣợc là :
Hoàn thiện mô hình tổ chức chuyên nghiệp, hiệu quả, các quy trình nghiệp vụ, quy chế quản trị điều hành, phân cấp ủy quyền và phối hợp giữa các đơn vị hƣớng dẫn đến sản phẩm, khách hàng theo thông lệ tốt nhất.
Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lƣợng cao dựa trên sử dụng và phát triển đội ngũ chuyên gia trong nƣớc và quốc tế làm lực lƣợng nòng cốt phát triển ổn định và bền vững.
Nâng cao năng lực khai thác, ứng dụng công nghệ trong hoạt động