n v : Tri u đ ng
Ch tiêu
N mă2010 N mă2011 N mă2012 Chênh l chăt ngăđ i
% S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % N mă2011ă so v iăn mă 2010 N mă2012ă so v iăn mă 2011 NQH 23.535,04 100 47.748,05 100 57.241,25 100 102,88 19,88 Ng n h n 5.177,71 19,7 8.069,42 16,9 8.872,39 15,5 55,85 9,95 Trung và dài h n 18.357,33 80,3 39.678,62 83,1 48.368,86 84,5 116,15 21,90
(Ngu n: Ngân hàng Techcombank B c Ninh) T b ng 2.11 v NQH theo k h n ta có th th y đ c NQH t i Techcombank B c Ninh ch y u là các kho n vay dài h n. Trong 3 n m t tr ng NQH c a các kho n cho vay trung và dài h n đ u có giá tr l n h n 80%. N m 2011 NQH c a kho n vay trung và dài h n là 39.678,62 tri u đ ng chi m t tr ng 83,10% trong t ng NQH t ng 2,8% so v i n m 2010. N m 2012 t tr ng NQH cho vay trung và dài h n chi m 84,5% trên t ng n quá h n t ng 1,4% so v i n m 2011. T tr ng NQH c a các kho n vay trung và dài h n ngày càng t ng do đây là nh ng kho n vay dài có th i gian thu h i n dài do đó ngân hàng cho khách hàng vay t nh ng n m tr c đây khi mà n n kinh t v n phát tri n nhanh. Tuy nhiên, đ n th i đi m tr n thì n n kinh t l i g p nh ng khó kh n khi n tình hình kinh doanh c a các doanh nghi p c ng r i vào tình tr ng khó kh n và doanh nghi p không tìm đ c ra ngu n đ tr n cho ngân hàng do đó t tr ng này ngày càng cao. T ng ng v i t tr ng NQH c a các kho n cho vay trung và dài h n t ng thì t tr ng NQH c a các kho n cho vay ng n h n gi m trong m t 3 n m g n đây. N m 2011 t tr ng NQH c a các kho n cho vay ng n h n là 16,9% trên t ng NQH gi m 2,8% so v i n m 2010 và n m 2012 t tr ng này gi m 1,4% so v i n m 2011. T tr ng NQH c a cho vay ng n h n th p và đang có xu h ng gi m do các kho n cho vay ng n h n là các kho n vay có th i gian thu h i v n và g c vay ng n nên ngân hàng có th d dàng ki m soát đ c vi c thu h i g c và lãi, thêm vào đó trong m y n m g n đây tình hình kinh doanh c a h th ng ngân hàng ngày càng x u đi, do đó Techcombank B c Ninh đư si t ch t công tác ki m tra vi c s d ng v n c a các kho n vay.
B ng 2.12. N quá h nătheoăTS B
n v : Tri u đ ng
Ch tiêu
N mă2010 N mă2011 N mă2012
S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % NQH 23.535,04 100 47.748,05 100 57.241,25 100 Có TS B 18.969,24 80,6 40.920,08 85,7 51.173,68 89,4 Không TS B 4.565,80 19,4 6.827,97 14,3 6.067,57 10,6 (Ngu n: Ngân hàng Techcombank B c Ninh) Tình hình NQH có TS B luôn chi m t tr ng cao và có xu h ng t ng trong 3 n m g n đây. N m 2011 NQH có TS B là 40.920,08 tri u đ ng chi m t tr ng 85,7% trong t ng NQH t ng 5,1% so v i n m 2010. N m 2012 NQH có TS B là 51.173,68 tri u đ ng chi m t tr ng 89,4% t ng 3,7% so v i n m 2011. T tr ng NQH có TS B ngày càng cao do trong m t s n m g n đây theo quy đ nh c a NHNN thì h u h t các kho n cho vay c a Techcombank B c Ninh đ u ph i có TS B ch không nh các n m tr c khi mà ho t đ ng kinh doanh c a các doanh nghi p g p thu n l i do s phát tri n c a n n kinh t nên Techcombank B c Ninh đư cho r t nhi u doanh nghi p vay n d a trên tín ch p. NQH có TS B s giúp ngân hàng gi m đ c các r i ro ch không hoàn toàn phòng tránh đ c r i ro do m t s nguyên nhân nh : Giá tr c a TS B luôn bi n đ ng trên th tr ng nên t i th i đi m phát m i và th i đi m đnh giá s có giá tr khác nhau, do đnh giá sai giá tr c a TS B. i v i các kho n NQH không có TS B thì r i ro mà ngân hàng ph i gánh ch u là r t l n đó là toàn b kho n vay n c a khách hàng. ây chính là nh ng kho n n làm nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh và s n đ nh c a ngân hàng Techcombank B c Ninh nói riêng và toàn b h th ng ngân hàng trong n c nói chung.
- Phân lo i NQH theo lo i ti n t
B ng 2.13. NQH theo lo i ti n
n v : Tri u đ ng
Ch tiêu
N mă2010 N mă2011 N mă2012
S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % NQH 23.535,04 100 47.748,05 100 57.241,25 100 VN 22.899,6 97,3 45.262,15 94,8 56.611,6 98,9 Ngo i t 635,44 2,7 2.485,9 5,2 629,65 1,1
37
T bi u đ ta có th th y đ c NQH b ng VN luôn chi m m t t l l n. N m 2011 t tr ng NQH b ng VN trong t ng n quá h n là 45.262,15 tri u đ ng chi m 94,8% so v i t ng NQH gi m 3,5% so v i n m 2010. Nguyên nhân do trong n m 2011 m t s các doanh nghi p kinh doanh trong các l nh v c làng ngh truy n th ng c a B c Ninh b t đ u tham gia vào th tr ng xu t nh p kh u. Do l n đ u tham gia nên g p r t nhi u v n đ trong h p đ ng d n t i các nhà nh p kh u ch a thanh toán ti n và kho n vay n b ng ngo i t đ ph c v quá trình xu t kh u v n ch a có ngu n đ tr . N m 2012 NQH b ng VN chi m t tr ng 98,9% t ng 4,1% so v i n m 2011. M c dù NQH có xu h ng t ng, tuy nhiên NQH ch y u b ng VN s giúp ngân hàng tránh ph i r i ro v t giá do các kho n NQH b ng ngo i t mang l i.
- Phân lo i NQH theo nhóm n
B ng 2.14. N quá h n theo nhóm n
n v : Tri u đ ng
Ch tiêu
N mă2010 N mă2011 N mă2012
S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % S ti n T tr ng % NQH 23.535,04 100 47.748,05 100 57.241,25 100 Nhóm 2 22.640,07 96,2 45.709,21 95,73 53.291,6 93,1 Nhóm 3 682,52 2,9 1.480,19 3,1 2.690,34 4,7 Nhóm 4 164,75 0,7 429,73 0,9 915,86 1,6 Nhóm 5 47,7 0,2 128,92 0,27 343,45 0,6
(Ngu n: Ngân hàng Techcombank B c Ninh) NQH đang có xu h ng t ng trong 3 n m g n đây và NQH nhóm 2 v n đang chi m t tr ng cao trong t ng NQH. Tuy nhiên trong 3 n m g n đây thì NQH nhóm 2 đang có xu h ng gi m. N m 2011 NQH theo nhóm 2 là 45.709,21 tri u đ ng chi m t tr ng 95,73% trong t ng NQH gi m 0,47% so v i n m 2010, n m 2012 NQH nhóm 2 là 53.291,6 tri u đ ng chi m t tr ng 93,1% gi m 2,63% so v i n m 2011. NQH nhóm 2 có t tr ng gi m đ ng ngh a v i đó là các kho n n nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 đang có xu h ng t ng đ ng ngh a v i đó là các kho n n x u c a ngân hàng có xu h ng t ng. Nguyên nhân do các kho n n quá h n b chuy n nhóm n là do kh n ng tr n c a khách hàng ngày càng gi m sút thêm vào đó là do s b t n c a th tr ng đư làm cho các doanh nghi p không th ch đ ng đ c trong kinh doanh c a mình và không có ngu n tài chính đ chi tr cho các kho n vay. T l n nhóm 3 - nhóm 5 càng cao ch ng t r i ro ngân hàng g p ph i là r t l n và s nh h ng toàn b đ n ho t đ ng kinh doanh c a h th ng ngân hàng, đ c bi t là đ i v i nhóm 5 là nhóm mà g n nh kh n ng thu đ c n là 0%.
2.2.4. M t s ch tiêu ph n ánh r i ro tín d ng t i Techcombank B c Ninh giai
đo n 2010 - 2012
B ng 2.15. Ch tiêu ph n ánh r i ro tín d ng
n v: %
Ch tiêu Công th c N mă
2010 N mă 2011 N mă 2012 Chênh l ch N mă2011ă so v iăn mă 2010 N mă2012ăsoă v iăn mă 2011 T l NQH T ng d NQH 100% 2,7 3,4 4,9 0,7 1,5 T ng d n NQH không có kh n ng thu h i NQH không có kh n ng thu h i 100% 0,2 0,27 0,6 0,07 0,33 T ng NQH NQH có kh n ng thu h i NQH có kh n ng thu h i 100% 99,8 99,73 99,4 (0,07) (0,33) T ng NQH T l n x u N x u 100% 0,1 0,15 0,34 0,05 0,19 T ng d n
(Ngu n: Ngân hàng Techcombank B c Ninh)
- T l NQH: Cho bi t trong 100 đ ng cho vay thì có bao nhiêu đ ng là NQH. N m 2011 trong 100 đ ng cho vay có 3,4 đ ng NQH t ng 0,7 đ ng so v i n m 2010. N m 2012 trong 100 đ ng cho vay thì có 4,9 đ ng là NQH t ng 1,5 đ ng so v i n m 2011. T l này đang có xu h ng trong t ng 3 n m g n đây ch ng t r ng r i ro g p ph i c a ngân hàng ngày càng l n và vào n m 2012 t l này đư g n đ t đ n t l t i đa cho phép c a ngân hàng nhà n c đó là t l NQH không đ c l n h n 5%. Ngân hàng c n qu n lý ch t ch các kho n vay c ng nh th c hi n m t cách có hi u qu công tác thu n đ gi m t l này trong nh ng n m t i.
- NQH không có kh n ngăăthuăh i: Cho bi t trong 100 đ ng n quá h n thì có bao nhiêu đ ng không có kh n ng thu h i đây là nh ng kho n n thu c nhóm 5. N m 2011 trong 100 đ ng NQH thì có 0,27 đ ng không có kh n ng thu h i t ng 0,07 đ ng so v i n m 2010. N m 2012 ch tiêu này là 0,6 t c là trong 100 đ ng NQH thì có 0,6 đ ng là không có kh n ng thu h i t ng 0,33 đ ng so v i n m 2011. T l này càng cao ch ng t kh n ng m t v n c a ngân hàng càng cao và khi nó m t m c quá cao thì có th làm cho ngân hàng r i vào tình tr ng m t kh n ng thanh toán các kho n n cho khách hàng và s d n t i tình tr ng phá s n.
39
- NQH có kh n ngăthuăh i: Cho bi t trong 100 đ ng NQH thì có bao nhiêu đ ng có kh n ng thu h i nó bao g m các kho n n thu c nhóm 2,3,4 c a ngân hàng. N m 2011 trong 100 đ ng NQH thì có 99,73 đ ng có kh n ng thu h i gi m 0,07 đ ng so v i n m 2010. N m 2012 trong 100 đ ng NQH thì có 94 đ ng có kh n ng thu h i gi m 0,33 đ ng so v i n m 2011. Trái ng c v i t l NQH có kh n ng thu h i thì t l này càng th p ch ng t ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng ngày càng x u đi và t l này đang có xu h ng gi m đi trong 3 n m g n đây t c là ho t đ ng thu h i v n c a ngân hàng đang gi m sút.
- T l n x u: Cho bi t trong 100 đ ng d n cho vay thì có bao nhiêu đ ng là n x u và đây là nh ng kho n n thu c nhóm 3,4,5 c a ngân hàng. N m 2011 trong 100 đ ng d n cho vay thì có 0,15 đ ng n x u t ng 0,05 đ ng so v i n m 2010. N m 2012 trong 100 đ ng d n cho vay thì có 0,34 đ ng n x u t ng 0,19 đ ng so v i n m 2011. T l n x u càng cao thì kh n ng thu h i v n vay càng khó kh n và kh n ng m t v n là r t l n.
2.3. Nguyên nhân d năđ n r i ro tín d ng t i ngân hàng Techcombank B c Ninh 2.3.1. Nguyên nhân khách quan
- Do s khóăkh năc a n n kinh t
Trong nh ng n m tr l i đây chúng ta đư ch ng ki n nh ng bi n đ ng đ y “b c c”. N m mà theo nh n đnh c a TS. Võ Trí Thành - Phó vi n tr ng Vi n Nghiên c u qu n lý kinh t trung ng: “khó kh n ch a t ng th y, khó kh n đ n m c chính các chuyên gia kinh t , các nhà khoa h c c ng không l ng h t”.
Nhìn ra th gi i, th y đ c nh ng m ng đen, nào kh ng ho ng n công châu Âu, nào suy thoái kéo dài c a c n n kinh t các qu c gia phát tri n và m i n i, nào các b t n chính tr c a nhi u khu v c... Ngo nh vào trong n c, g p ph i nh ng b t n kinh t v mô, nh ng n x u, hàng t n kho, b t đ ng s n đóng b ng…
T t c nh cùng “b t tay” đ t o nên nh ng hi u ng dây chuy n l n, gây nh h ng n ng n đ n c máy ho t đ ng c a n n kinh t nói chung và h th ng Ngân hàng Vi t Nam nói riêng.
Có l ch a bao gi hai t “Ngân hàng” l i “hao t n” nhi u tâm l c c a báo gi i, DN các chuyên gia kinh t … nh n m 2012. T ngh tr ng c a Qu c h i đ n quán n c v a hè, t nh ng nhà đi u hành kinh t v mô đ n nh ng ng i dân bình th ng nh t, nh ng tranh bi n v ngành Ngân hàng đư luôn tr thành tâm đi m nóng. i u đó c ng ch ng t vai trò c a m t ngành kinh t nh y c m, mang tính huy t m ch c a n c nhà l n nh th nào.
- Do thi u s thanh tra giám sát c aăngơnăhƠngănhƠăn c
Qua các đ t thanh tra t i Techcombank B c Ninh c a NHNN cho th y bên c nh nh ng c g ng và k t qu đ t đ c thì ho t đ ng thanh tra ngân hàng ch a có s c i
thi n c n b n v ch t l ng, n ng l c c a cán b thanh tra, giám sát ch a đáp ng đ c yêu c u. N i dung và ph ng pháp thanh tra, giám sát còn l c h u, ch m đ i m i. Thanh tra t i ch v n là ph ng pháp ch y u và ho t đ ng th đ ng theo ki u x lý s vi c khi đư phát sinh ch không có nh ng bi n pháp ng n ng a, gi m thi u r i ro.
- R iăroădoămôiătr ngăphápălỦăch aăthu n l i
Hi n nay Vi t Nam v n còn tình tr ng Lu t và các v n b n có liên quan không đ ng b v i nhau. Bên c nh đó, mô hình t ch c thanh tra ngân hàng còn nhi u b t c p, ch a hi u qu . Ho t đ ng thanh tra ch y u là thanh tra t i ch và còn th đ ng.
Môi tr ng thông tin tuy đư đ c c i thi n song v n còn nhi u h n ch và y u kém. Thông tin thi u tính c p nh t và ch a đáng tin c y tuy t đ i… s là thách th c cho h th ng ngân hàng trong vi c m r ng và ki m soát tín d ng nh t là khi các ngân hàng c nh tranh nhau b ng vi c ch y theo thành tích, t ng tr ng tín d ng trong đi u ki n môi tr ng thông tin b t đ i x ng thì không tránh kh i nguy c gia t ng n x u.
- R i ro b t kh kháng
N n kinh t Vi t Nam l thu c quá nhi u vào nông nghi p và công nghi p ph c v nông nghi p đó là nh ng ngành ngh ph thu c r t nhi u vào thiên nhiên, th i ti t. Trong m t s n m g n đây tình hình th i ti t c a n c ta có nh ng di n bi n ph c t p các đ t n ng nóng di n ra tri n miên cùng v i đó s l ng các c n bưo ngày càng t ng