Bảng 3.10: Phđn tích tình hình huy động tiền gửi KH theo loại tiền gừi
Đơn vị tính: triệu đ
2009 TT (%) 2008 TT (%) SS tuyệt đối SS tường đối (% Tổng vốn HD 123,951,612 100 92,087,276 100 31,864,336 34.60
TG ngo i
t &văng 44,133,686 35.61 23,324,956 25.33 20,808,730 89.21
TG bằng
VND 79,817,926 64.39 68,762,320 74.67 11,055,606 16.08
Nguồn : Bâo câo thường niín 2009ACB
Tổng vốn huy động n m 2009 tăng 31,864,336 triệu đ so với năm 2008 (tương đương 34.6%).Trong đó, tốc độ tăng của vốn huy động bằng văng ngoại tệ tăng gấp 5.55 lần so với vốn bằng bằng VND.
Mặc dù vốn huy động bằng VND vẫn chiếm tỷ trọng cao (hơn 50%), nhưng tỷ lệ đang giảm dần ngược lại vốn bằng văng ngoại tệ tăng lín.Điều năy cho thấy vốn theo loại tiền ngăy căng đa dạng, tỷ trọng vốn VND giảm ACB trânh rủi ro từ yếu tố lạm phât.
3.3.3 Phđn tích tình hình huy động vốn theo đối tượng huy động
Bảng 3.11: Phđn tích tình hình huy động tiền gửi KH theo đối tượng KH
Đơn vị tính: triệu đ
2009 TT (%) 2008 TT (%) SS tuyệt đối SS tường đối (%) Tổng vốn HD 123,951,612 100 92,087,276 100 31,864,336 34.60
TC, DN 40,278,338 32.50 8,944,691 9.71 31,333,647 350.30
câ nhđn 71,196,762 57.44 55,930,877 60.74 15,265,885 27.29
TCTD 12,043,307 9.72 9,901,891 10.75 2,141,416 21.63
Khâc 433,205 0.35 553,992 0.60 -120,787 -21.80
Nguồn : Bâo câo thường niín 2009, ACB
Tốc độ tăng mạnh nhất thuộc về đối tượng KH lă tổ chức kinh tế với 31,333,647 triệu đ; đđy lă tỷ lệ tăng ấn tượng tương đương 350.3%, theo sau lă vốn huy động từ câ nhđn tăng 27.29%, câc đối tượng khâc giảm ở tỷ lệ 21.8%.Có thể nói tốc độ tăng của tổ chức kinh tế đê lăm gia tăng đâng kể tốc độ tăng của vốn huy động.
Tỷ trọng vốn huy động từ câ nhđn vẫn chiếm nhiều nhất (hơn 50%) nhưng đê giảm từ 60.74% giảm xuống còn 57.44%, trong khi đối tượng vốn huy động từ tổ chức kinh tế tăng lín mạnh mẽ, năm 2009 gấp 3.34 lần so với 2008. Sự tăng năy lă tín hiệu tích cực từ nền kinh tế đê dần thoât khỏi suy thoâi, DN phục hồi mở rộng họat động kinh doanh, vă đối tượng KH lă tổ chức kinh tế ngăy căng tăng sẽ mang lại mối quan hệ gắn bó vă lđu dăi với câc sản phẩm tín dụng vă dịch vụ của ACB cũng như vốn huy động được sẽ có số lượng lớn, chất lượng cao.
3.3.4 Phđn tích tình hình huy động vốn theo hình thức huy động
Bảng 3.12: Phđn tích tình hình huy động theo hình thức huy động
Đơn vị tính: triệu đ
2009 TT (%) 2008 TT (%) SS tuyệt đối SS tường đối (%) Tổng vốn HD 123,951,612 100 90,874,665 100 33,076,947 36.40 TG k KH 13,208,943 10.66 7,223,376 7.95 5,985,567 82.86 TG có KH 15,372,266 12.40 13,265,991 14.60 2,106,275 15.88 TGTK 66,054,390 53.29 49,118,727 54.051 16,935,663 34.48 TG ký qu 2,564,276 2.07 4,464,790 4.91 -1,900,514 -42.57 TG v n chuyín d ng 169,449 0.14 45,956 0.05 123,493 268.72 TP, CTCG 26,582,588 21.45 16,755,825 18.44 9,826,763 58.65
Nguồn : Bâo câo thường niín 2009, ACB
Trong năm 2008, tổng TGTK chiếm tỷ trọng nhiều nhất 60.41% trong tổng tiền gởi của KH bằng VND, tỷ trọng năy đê giảm xuống còn 59.24% trong năm 2009.Tiền gởi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng nhiều thứ 2 chiếm 9.88% trong năm 2008 tăng lín 10.47% ở năm 2009.Tỷ trọng TGTK giảm xuống vă tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn tăng trong khi tiền gửi của KH vẫăn tăng trưởng đều phù hợp định hướng của ACB tăng cường nđng cao chất lượng dịch vụ KH để nđng lượng tiền gửi không kỳ hạn, giảm chi phí huy động.Từ đó tốc độ tăng vốn huy động không còn phụ thuộc hoăn toăn văo biến động của LS TGTK.
3.3.5 Phđn tích tình hình huy động vốn theo chi phí huy động
Bảng 3.13: Phđn tích chi phí huy động tiền gửi của khâch hăng trong năm 2008, 2009 vă quý 1/2010
Đơn vị tính: triệu đ quý 1/2010 TT (%) 2009 TT (%) 2008 TT (%) SS tuyệt đối 08&09 SS tương độ (%) Lêi TG 1,885,236 82.02 5,685,065 83.44 6,779,441 87.26 -1,094,376 -16.14
Lêi tiền vay
NHNN 159,674 6.95 208,143 3.05 179,049 2.30 29,094 0.43 Lêi TP chuyển đổi 252,006 10.96 912,499 13.39 799,205 10.29 113,294 1.67 TP, CCTG CP khâc từ TD 1,613 0.07 7,654 0.11 11,894 0.15 -4,240 -0.06 Tổng CP lêi 2,298,529 100 6,813,361 100 7,769,589 100 -956,228 -14.10
Nguồn : Bâo câo thường niín 2009, , ACB
Tổng chi phí lêi từ năm 2008 đến 2009 gỉam 956,228 triệu đđtương đương 14.1%, trong đó gỉam mạnh nhất lă chi trả lêi tiền gửi lă 1,094,376 triệu đ tương đương 16.14%. Bín cạnh đó từ 2008 đến quý 1/2010, tỷ trọng của lêi tiền gửi tuy vẫn chiếm tỷ lệ nhiều nhật nhưng ngăy căng giảm trong tổng chi phí trả lêi từ 87.26% giảm còn 83.44%, tiếp tục giảm còn 82.02%.Trong 2009 lêi tiền gửi giảm một phần do LSHD giảm rõ rệt so với 2008 nhưng vốn huy động từ tiền gửi KH tăng chứng tỏ vị thế uy tín của thương hiệu ACB đối với người gửi tiền không chỉ vì LS mă còn mức độ an toăn trong hoạt động kinh doanh của ACB. Tuy nhiín tổng chi phí lêi quý 1/2010 đê lă 2,298,529 triệu đ nếu tiếp tục đă tăng (4 x 2,298,529 triệu đ )sẽ lăm cho tổng chi phí cả năm tăng rất cao vă sẽ lớn hơn năm 2009 lẫn năm 2008. Ngoăi ra, chi phí huy động vốn mă đặc biệt lă chi phí trả lêi tiền gửi lă yếu tố trọng
yếu trong hoạt động NH, cho nín ACB muốn tăng lợi nhuận trước hết phải hạ thấp chi phí tiền gửi.Trong tình hình LSHD tiền gửi có nhiều biến động từ 2008 đến nay, vă hiện nay LSHD ở mức cao vă đồng đều nhau giữa câc NH, rõ răng rất khó thực hiện giảm LS để huy động vốn từ dđn cư.Theo phương phâp chi phí bình quđn, tâc giả phđn tích chi phí của vốn từ tiền gửi của KH của ACB.
Bảng 3.14: Phđn tích chi phí trả lêi năm 2008, 2009 vă quý 1/2010
Đơn vị tính: triệu đ quý 1/2010 2009 2008 Tổng nguồn vốn huy động 138,826,743 134,231,906 90,874,665 CP lêi 2,298,875 6,813,361 7,769,589 CP phi lêi 3 442,378 1,809,462 1,590,903 TS Có sinh lời3 102,944,233 95,859,159 60,488,391 ROE 0.3180 0.3670 VCSH 10,106,287 7,766,468 ROE*VCSH 3,213,799 2,850,294
TS sinh lời tối thiểu trín VCSH (%) 13.41 15.71
CP lêi BQ (%) 1.66 5.08 8.55
CP HD BQ (%) 1.97 6.42 10.30
TS sinh lời tối thiểu trín VHD (%) 2.66 9.00 15.47
TS sinh lời tối thiểu trín VHD&VCSH (%) 22 31
Nguồn : Bâo câo thường niín 2009, Bâo câo quý 1 /2010, ACB
Chi phí lêi bình quđn giảm dần thể hiện chi phí NH trả lêi đơn thuần trín 100 đ vốn giảm dần từ 8.55 đ giảm còn 5.08 đ trong quý 1 1/2010 còn 1.66 đ, tương tư đối với chi phí huy động bình quđn giảm dần thể hiện chi phí huy động tính cả chi phí phi lêi trín 100 đ vốn giảm dần từ 10.3 đ còn 6.42 đ vă chỉ còn 1.97 đ trong quý 1/2010.Hai chi phí có mức giảm cùng chiều lă do trong 2008 ACB phải huy động với LS rất cao cho tất cả câc sản phẩm kĩo chi phí tăng cao, đến năm 2009 mặt
bằng LS ổn định tạo điều kiện
ACB giảm dần LS so với 2008, nín chi phí lêi thấp hơn ngoăi ra ACB quản trị tốt bộ mây hoạt động trong việc cắt giảm cả chi phí phải trả lêi cho vốn mă còn chí phí cho việc huy động.
Tỷ suất sinh lời tối thiểu trín vốn huy động hay còn gọi lă điểm hòa vốn nghĩa lă tỷ suất tối thiểu mă NH phải đầu tư có được để bù đắp chi phí huy động vốn cũng ngăy căng giảm dần từ 15.47% còn 9% vă trong quý 1/2010 còn 2.66%, cho thấy khả năng ACB có thể giảm LS cho vay hay đầu tư văo câc tăi sản an toăn để tăng tính cạnh cạnh tranh trong thị trường tín dụng vă bảo đảm tỷ lệ tăi sản an toăn bảo đảm tính thanh khoản cho hoạt động NH.
Tỷ suất sinh lời tối thiểu trín vốn huy động vă vốn chủ sở hữu thể hiện tỷ suất sinh lợi cần thiết để cổ đông duy trì mức vốn góp, từ 2008 lă 31% giảm xuống còn 22% ở 2009 có ý nghĩa trín 100 đ vốn huy động cổ động yíu cầu phải sinh lời ít nhất 31 đ ở 2008 đến 2009 chỉ cần 22 đ.Mặt khâc, tỷ suất sinh lời trín vốn chủ sở hữu (ROE) từ 36.7% giảm còn 31.8%. Điều năy có thể được lý giải do vốn chủ sở hữu tăng ở 2009 vă lợi nhuận sau thuế so với 2008 chỉ tăng nhẹ lăm ROE giảm nhưng về mặt sử dụng vốn huy động vẫn đảm bảo suất sinh lời yíu cầu của cổ đông.
Bảng 3.15: Phđn tích chi phí trả lêi tiền gửi KH năm 2008, 2009, quý 1/2010 Đơn vị tính: triệu đ TG KH LS HDBQ (%) CP TGKH 2008 65,429,560 10.36 6,779,441 2009 87,900,839 6.47 5,685,065 quý 1/2010 90,363,684 2.09 1,885,236
Nguồn : Bâo câo thường niín 2009, Bâo câo quý 1 /2010, ACB
Chi phí tiền gửi của KH chiếm tỷ trọng nhiều nhất trong tổng chi phí trả lêi nín LS huy động bình quđn cho tiền gửi KH có ý nghĩa quan trọng trong hạ thấp chi phí, tăng lợi nhuấn cho ACB.Thực tế từ 2008 đến 2009 cho thấy LS huy động bình quđn ngăy căng giảm dần trín 100 đ huy động tiền gửi ACB chỉ còn mất chi phí từ 10.36 đ còn 6.47 đ vă trong quý 1/2010 còn 2.09 đ.Sở dĩ vốn HD có chi phí căng thấp do LSHD năm 2009 chỉ xấp xỉ bằng một nửa so với 2008, tuy nhiín quý 1/2010 đê xuất hiện hiện tượng LSHD tăng cao trở lại lăm cho chi phí tiền gửi KH (1,885,236 triệu đ) cao hơn so với quý 1/2009 (1,261,130 triệu đ) lă dấu hiệu để ACB giải quyết băi toân LSHD cũng như cải tiến quản trị bộ mây hoạt động.
3.3.6 Phđn tích tình hình huy động vốn theo lêi suất huy động
a. Tốc độ tăng trưởng vốn tiền gửi của khâch hăng 2008 – quý 1/2010
Tốc độ tăng trưởng vốn của NHTM tùy thuộc văo nhiều yếu tố chủ quan vă khâch quan, trong đó đặc biệt yếu tố LS có sức ảnh hưởng đâng kể.Riíng đối với Việt Nam, có thể nói LS lă yếu tố hấp dẫn nhất đối với người dđn khi gửi tiền tại NH. Kể từ khi NHNN thay đổi chuyển sang cơ chế điều hănh bằng LSCB, LSHD của câc NHTM nói chung vă ACB nói riíng đê có nhiều biến đổi mă phần trín khóa
luận tâc giả đê phđn tích.Vă với sự thay đổi của LSHD, tốc độ tăng vốn huy động qua TGTK của ACB cũng đê có những chuyển hướng sau:
Bảng 3.16: Tương quan tiền gửi tổ chức kinh tế & dđn cư vă LSHD
Đơn vị tính: %/năm
Thời điểm TG TCKT&DC(trđ) So sânh TG LS cao nhất So sânh LS
3/08 61,957,749 14 6/08 60,940,817 giảm 18 tăng 9/08 64,044,505 tăng 16.79 giảm 12/08 60,735,411 giảm 8 giảm 3/09 74,787,641 tăng 8.1 tăng 6/09 90,612,959 tăng 8.95 tăng 9/09 101,023,362 tăng 9.2 tăng 12/09 88,467,111 giảm 10.499 tăng 3/10 100,363,684 tăng 10.499 tăng
Nguồn : tổng hợp bâo câo tăi chính theo quý vă biểu LSHD, ACB
Đồ thị 3.13:Tiền gửi của tổ chức kinh tế&dđn cư theo quý
Nguồn : tổng hợp bâo câo tăi chính theo quý, ACB
Trong 2008, vốn huy động từ tiền gởi của tổ chức kinh tế&dđn cư biến động nhiều nhưng số lượng thấp chỉ ở mức xấp xỉ 64 ngăn tỷ đ. Điều năy lă do tđm lý lo ngại
0 20,000,000 40,000,000 60,000,000 80,000,000 100,000,000 120,000,000 3/08 6/08 9/08 12/08 3/09 6/09 9/09 12/09 3/10 TG TCKTDC(tr đ) Thâng
lạm phât khi đó mức LSCB lă 14%/năm vă “tìm kiếm” mức LS cao hơn xảy ra hiện tượng rút NH năy gởi NH khâc của dđn chúng.So sânh với thay đổi của LSHD thì tốc độ tăng giảm của vốn huy động trâi chiều nhau về sau ổn định dần.
o quý 2 năm 2008: khi mức LS cao đột biến (18 %/năm) thì vốn huy động lại giảm.Nguyín nhđn từ mức LS18%/năm chỉ âp dụng với số tiền lớn hơn 20 tỷ đ vă kỳ hạn 13 thâng, câc mức LS cao của ACB chỉ với câc kỳ hạn dăi vă số tiền gửi lớn, trong khi xu hướng của dđn chúng lă kỳ hạn ngắn.
o quý 3 năm 2008: khi LS giảm nhẹ (còn 16.79%/năm) thì vốn huy động tăng.Trín thị trường LSHD có chiều hướng giảm, ACB chủ động giảm LS nhưng tăng câc dịch vụ kỉm theo vă câc hình thức khuyến mại, nổi bật hơn ACB đi tiín phong trong phât triển sản phẩm huy động LS thả nổi trong hệ thống NH bước đầu đê gđy chú ý KH gửi tiền.
o Quý 4 năm 2008: khi LS giảm đến mức thấp nhất 2008 kĩo theo vốn huy động về tiền gửi giảm đến mức thấp nhất 2008.Nguyín nhđn từ sự sụt giảm mạnh của LSCB chỉ còn 8.5%/năm nín LSHD của ACB giảm mạnh lă điều tất yếu.
Trong 2009, LSCB giữ nguyín mức 7 %/năm đến thâng 12, bín cạnh đó vốn huy động tăng cao liín tục đến quý 3 với tốc độ tăng trín 10 ngăn tỷ mỗi quý, xấp xỉ 20%.So với mức LSHD tăng liín tục suốt năm 2009 nhưng mức LS đến thâng 12 chỉ dưới 10%/năm.
xu hướng biến động của thị trường nhưng mức tăng giảm ổn định, ở mức trung bình cao hơn LS NHTM có yếu tố Nhă nước, thấp hơn LS NHTMCP quy mô trunh bình vă nhỏ.Rõ răng LS chỉ lă một trong những yếu tố thu hút vối tiền gửi của của tổ chức kinh tế&dđn cư, không phải lă nhđn tố quyết định như năm 2008.Nguyín nhđn do :
o quy mô quản lý vă chính sâch kinh doanh của ACB đê có nhưng chuyển biến rõ rệt về “…ACB hoăn thănh cơ bản chương trình tâi cấu trúc nguồn nhđn lực, tâi cấu trúc hệ thống kính phđn phối, xđy dựng mô hình chi nhânh theo định hướng bân hăng. Tăng thím 51 chi nhânh vă phòng giao d鵜ch … Hệ thống băn trợ gíup (helpdesk) bắt đầu được triển khai.Vă lần đầu tiín tại Việt Nam, chỉ có ACB nhận được 6 gỉai thưởng“Ngđn hăng tốt nhất Việt nam năm 2009” do 6 tạp chí tăi chính ngđn hăng quốc tế bình chọn …”(Bâo câo thường niín 2009 của ACB)
o sản phẩm TGTK LS thả nổi đê quyen thuộc với KH của ACB, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng vốn huy động từ TGTK, ngoăi ra ACB đê có những cải tiến trong câc chương trình khuyến mại tặng thím LS để “giữ” KH kĩo dăi kỳ hạn gửi tiền như gói khuy n mêi “Quă t ng tri đn” t ng ngay LS th ng cho KH.
Quý 1/2010: sau khi tiền gửi của tổ chức kinh tế&dđn cư giảm ở quý 4/2009, thỉ đê tăng mạnh ở quý 1/2010 lín gần xấp xỉ mức cao nhất ở quý 3/2009 lă tín hiệu tích cực trong huy động vốn khi mức LS vẩn ổn định ở mức 10.499%.Có thể nói chính sâch Marketing vă chi1nhs âch khuyến mại đê phât huy tâc dụng nhất lă chương trình t ng ti n “Lì xì l c xuđn” vă quă t ng tùy theo s ti n g i.
*So sânh chi phí huy động tiền gửi của khâch hăng trong năm 2008, 2009 giữa ACB vă Sacombank
Bảng 3.17: So sânh tình hình huy động tiền gửi KH 4
Đơn vị tính : %
ACB Sacombank
2009 2008 2008&2009 2009 2008 2008&2009
TT TT SS tương đối TT TT SS tương đối
Theo loại tiền gửi vă tiền tệ
Tổng TGKH 100.00 100.00 34.34 100.00 100.00 31.19 TG k KH 10.47 9.88 42.42 14.86 11.83 64.78 TG có KH 7.59 5.48 86.03 8.67 8.52 33.51 TGTK 59.24 60.41 31.74 62.24 66.08 23.57 TG ký qu 1.45 6.31 -69.16 0.24 0.19 61.19 TG v n chuyín d ng 0.18 0.72 -67.18 0.12 0.00 5,376.16 Theo lo i hình KH DNNN 1.60 0.89 142.04 5.82 3.24 135.63 CTCP,CT TNHH, DNTN 15.65 12.05 74.54 14.16 13.38 38.91 CT liín doanh 0.56 0.33 128.16 CT 100% v n n c ngoăi 0.65 0.38 128.68 0.26 2.11 -83.59 HTX 0.04 0.02 214.10 Câ nhđn 81.00 85.48 27.29 77.86 80.47 26.93 Khâc 0.49 0.85 -22.18 1.90 0.80 209.87
Nguồn : Bâo câo thường niín 2009, ACB, Sacombank
Về mặt so sânh theo chiều ngang: tốc độ tăng tiền gửi của ACB cao hơn Sacombank
o Tốc độ tăng TGTK vă tiền gửi có kỳ hạn của ACB cao hơn Sacombank.Thật vậy yếu tố LS lă sức hút lớn nhất với hai vốn huy động năy tuy nhiín LSHD