1.3.2.1. Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng:
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng là tập hợp các chuỗi hoạt động được thiết kế nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường biến động phức tạp như hiện nay, đòi hỏi mỗi ngân hàng đều phải xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng rõ ràng.
Một chiến lược rõ ràng, chính xác trong dự báo đảm bảo cho bản thân các ngân hàng có thể linh hoạt trong phòng ngừa và xử lý những rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Nó góp phần định hướng cho các hoạt động tín dụng trong tương lai nhằm đảm bảo mục tiêu an toàn và lợi nhuận cao. Nhất là trong điệu kiện hội nhập của nền kinh tế với khu vực và thế giới. Chiến lược này có thời hạn trong thời gian dài, nó quyết định đến sự tồn tại của cả ngân hàng, bởi vì hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong hoạt động ngân hàng.
1.3.2.2. Xây dựng chính sách tín dụng:
Một trong những biện pháp quan trọng để các khoản cấp tín dụng của ngân hàng đáp ứng được các tiêu chuẩn pháp lý và bảo đảm an toàn là việc hình thành một “Chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả”.
Chính sách tín dụng là tổng thể các quy định của ngân hàng về hoạt động tín dụng nhằm đưa ra các định hướng và hướng dẫn hoạt động của các bộ phận trong hệ thống ngân hàng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng..
Mục đích của chính sách tín dụng:
Chính sách tín dụng xác định những giới hạn cho hoạt động tín dụng . Đồng thời thiết lập môi trường nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng.
Chính sách tín dụng nhằm bảo đảm mỗi quyết định tín dụng đều khách quan, tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước và phù hợp với thông lệ chung của quốc tế.
Chính sách tín dụng cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để ra các quyết định tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ kinh doanh nhằm thực hiện ba mục tiêu cơ bản: Lợi nhuận, an toàn vốn và lành mạnh.
Vì vậy, Chính sách tín dụng thường bao gồm các nội dung sau:
Danh mục tín dụng mà ngân hàng cung cấp: các loại tín dụng, những kỳ hạn tín dụng, các độ lớn tín dụng, …
Các đối tượng có thể sử dụng từng sản phẩm tín dụng
Phương thức quản lý các hoạt động tín dụng: quy trình đánh giá và ra quyết định cấp tín dụng, phân hạng thẩm quyền quyết định tín dụng, phân cấp trách nhiệm trong công việc, hệ thống báo cáo thông tin, các phương án ưu tiên trong phát hiện, phân tích và xử lý tín dụng có vấn đề…
Phương thức quản lý các danh mục tín dụng: Quy định tiêu chuẩn chất lượng áp dụng chung cho tất cả các loại hình cấp tín dụng, quy định giới hạn tín
dụng tối đa, quy định lĩnh vực hoạt động chính của ngân hàng từ đó tập trung phát triển tín dụng vào lĩnh vực này.
Chính sách tín dụng ngân hàng mang lại nhiều ưu điểm trong quá trình thực hiện cấp tín dụng. Trước hết, đối với cán bộ tín dụng: chính sách tín dụng ngân hàng xây dựng quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và trách nhiệm của mình khi tham gia quy trình này. Đối với ngân hàng, chính sách tín dụng giúp kiểm soát được rủi ro tiềm ẩn và đáp ứng các đòi hỏi của các nhà quản lý.
1.3.2.3. Thực hiện tốt công tác phân tích, thẩm định rủi ro tín dụng:
Đối với mỗi hoạt động cấp tín dụng, ngân hàng phải trả lời được các câu hỏi sau:
Mức độ đáp ứng các điều kiện cho vay của khách hàng theo chính sách tín dụng mà ngân hàng xây dựng?
Nhu cầu tín dụng thực sự so với đơn đề nghị cấp tín dụng của khách hàng có phù hợp?
Trong trường hợp không trả được nợ, ngân hàng có thể thu hồi vốn bằng các biện pháp nào?
Phân tích, thẩm định rủi ro tín dụng là việc ngân hàng sử dụng các thông tin đã có, vận dụng những kiến thức, kinh nghiệm và quy trình nghiệp vụ của mình để tìm ra các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cấp tín dụng. Từ đó đưa ra quyết định cấp tín dụng theo khẩu vị rủi ro của mình, nhằm đạt được hiệu quả kinh doanh, đồng thời hạn chế tối đa rủi ro tín dụng.
Việc phân tích, thẩm định tín dụng được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay. Đó là yêu cầu bắt buộc đối với mỗi khoản vay nhằm đảm bảo:
Vốn vay được sử dụng đúng mục đích.
Khách hàng có khả năng hoàn trả nợ vay đầy đủ và đúng hạn.
Quá trình này chỉ chấm dứt khi khoản vay được hoàn trả đúng thời han và đầy đủ. Phân tích, thẩm định rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng trong việc nhận diện rủi ro, từ đó quyết định việc khoản vay có sinh lời hay không, có đảm bảo chu kỳ hoạt động của ngân hàng từ huy động đến cho vay đến thu nợ, hoặc có đảm bảo được mục đích kinh doanh của ngân hàng hay không.
1.3.2.4. Xây dựng những quy định tài sản bảo đảm trong từng thời kỳ, phù hợp với giai đoạn vận động của nền kinh tế:
Tài sản đảm bảo là một trong các yếu tố quan trọng khi xem xét, thẩm định cấp tín dụng đối với khách hàng. Đó là một trong những yếu tố góp phần hạn chế
rủi ro trong trường hợp khách hàng không thực hiện đầy đủ các cam kết trong hợp đồng vay vốn về việc thanh toán gốc và lãi khi đến hạn. Tuy nhiên việc thực hiên hình thức bảo đảm tiền vay nào là phụ thuộc vào tình hình của khách hàng, và quy định của bản thân ngân hàng cho vay trong từng thời kỳ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tài sản bảo đảm được chia làm hai loại chính: bảo đảm bằng tài sản và bảo đảm bằng bảo lãnh. Trong đó:
Bảo đảm bằng tài sản là bảo đảm bằng tài sản cố định, các khoản phải thu, hàng tồn kho, … Nghĩa vụ được bảo đảm được xác định là giá trị khoản vay hoặc giá trị tài sản tùy theo giá trị nào lớn hơn.
Bảo lãnh bằng bảo lãnh là việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa trên cam kết bảo lãnh của bên thứ ba. Theo đó, nghĩa vụ được bảo đảm là giá trị của khoản vay và các chi phí phát sinh từ khoản vay đó.
Để hạn chế rủi ro tín dụng thì khâu đảm bảo tín dụng cần phải lưu ý những vấn đề sau:
Đối với cho vay có bảo đảm bằng tài sản
Cần đánh giá chính xác tính sở hữu tài sản, có trong tình trạng tranh chấp hay không?
Đánh giá tính thanh khoản của tài sản hiện tại và tương lai, xác định rõ mức độ hao mòn của tài sản trong thời hạn đảm bảo.
Trình tự thủ tục tiến hành phải phù hợp với quy định của pháp luật và của ngành.
Đối với cho vay có bảo lãnh
Đánh giá năng lực pháp lý, năng lực tài chính và ý thức sẵn sàng thanh toán của người bảo lãnh.
Đảm bảo quy đinh về thủ tục bảo lãnh. 1.3.2.5. Thực hiện tốt quy trình giám sát tín dụng:
Cán bộ tín dụng phải theo sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích không và để kiểm tra việc bảo quản vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay, tình hình tài sản bảo đảm, tiến độ thực hiện phương án vay vốn… có thực hiện đúng theo hợp đồng hay không.
Hơn nữa, mục đích của việc giám sát tín dụng là để phát hiện ra những rủi ro tiềm ẩn, giúp cho ngân hàng phát hiện và xử lý kịp thời những khoản nợ có vấn đề, qua đó có thể hạn chế được những rủi ro không cần thiết
1.3.2.6. Xử lý hiệu quả nợ quá hạn
thể xảy ra đối với ngân hàng, bản thân các ngân hàng cần phải ý thức được rằng những khoản nợ quá hạn là những khoản nợ vay có vấn đề, cho nên phải có quyết định kịp thời, hoặc là tiếp tục gia hạn nợ nếu đánh giá người vay vẫn còn khả năng trả nợ Nhưng như thế này khả năng rủi ro tín dụng vẫn cồn rất cao, hoặc là thanh lý, thu hồi khoản nợ trước hạn. Đây là những quyết định rất quan trọng, nó cho thấy ngân hàng có thể bị rủi ro hay không.
Việc tiến hành xử lý hay không thì phải tiến hành qua những khâu sau:
Phải có hành động ngăn ngừa các khoản vay có khả năng quá hạn như lập kế hoạch gặp khách hàng, gặp gỡ khách hàng, lập phương án ngăn ngừa rủi ro và kiểm tra các phương án khắc phục.
Nếu ngăn ngừa không thành công ngân hàng thực hiện các biện pháp thông qua bộ phận truy hồi tài sản với phương án cụ thể hoặc là khai thác, hoặc là thanh lý.
1.3.2.7. Phân tán rủi ro tín dụng, đa dạng hóa tín dụng ngân hàng:
Phân tán rủi ro tín dụng, đa dạng hóa hoạt động tín dụng của Ngân hàng là giải pháp hữu hiệu nhất trong hoạt quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng. Đa dạng hóa danh mục tín dụng giúp nhận dạng, dự báo và kiểm soát mức độ rủi ro với từng thị trường, ngành hàng khác nhau. Việc thực hiện nghiêm túc các quy định của về các giới hạn trong cho vay (< 15% Vốn tự có), dựa trên những đánh giá về TSĐB thực hiện đồng bộ với chỉ tiêu an toàn vốn tối thiểu trong hoạt động kinh doanh và yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm cho các tài sản hình thành từ vốn vay và TSĐB. Không nên tập trung cho vay quá nhiều vào một loại đối tượng, một ngành, một địa bàn, cần phải đa dạng hoá danh mục cho vay nhằm mục đích đa dạng hoá rủi ro, tăng cường khả năng xử lý linh hoạt các tình huống có thể xảy ra. Đồng thời cũng cần phải sử dụng nghiệp vụ cho vay hợp vốn, đồng tài trợ nhằm mục đích san sẻ rủi ro cho các đơn vị khác.
1.3.2.8. Sử dụng các công cụ ngoại bảng
Đây là biện pháp hạn chế rủi ro rất hữu hiệu của ngân hàng, nó không những có thể hạn chế được rủi ro mà còn có thể mang lại được lợi nhuận cho ngân hàng. Đòi hỏi sử dụng công cụ thị trường phái sinh phải có hệ thống, bao gồm các công cụ quyền chọn, kỳ hạn, tương lai, hoán đổi.
cần phải đưa ra các chính sách sử dụng các công cụ phái sinh dựa trên những phân tích đánh giá về tình hình biến động của thị trường tiền tệ. Đây là biện pháp quản lý cấp cao trong hoạt động ngân hàng. Hiện nay xu hướng giải quyết rủi rotín dụng trong hoạt động ngân hàng bằng các công cụ phái sinh đang ngày càng phổ biến, và rất hiệu quả. Nhưng nó cũng có tính hai mặt, nếu dự đoân phân tích sai về thị trường sẽ dẫn tới rủi ro cao hơn vừa cả rủi ro về tín dụng mà còn rủi ro trong khả năng thanh toán các khoản lỗ do kinh doanh các công cụ này gây ra.
1.3.2.9. Chuyển giao tín dụng:
Ngoài các biện pháp trên, để hạn chế rủi ro tín dụng, các ngân hàng có thể thực hiện việc chuyển giao tín dụng, hay chuyển giao rủi ro tín dụng thông qua các biện pháp khác như: Mua bảo hiểm tín dụng hay bán nợ.
Các biện pháp này làm phát sinh thêm chi phí cho hoạt động cấp tín dụng, tuy nhiên rất phát huy hiệu quả trong nền kinh tế khó khăn, khi bất cứ sự biến đổi nào cũng có thể xuất hiện gây ra nhiều hậu quả nghiêm trọng đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói riêng và của cả nền kinh tế nói chung.
Trên đây là những khái quát về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của