- Căn cứ vào đề nghị tạm ứng của anh Nguyễn Văn Tuấn sau khi Tổng Giỏm đốc và Kế toỏn trưởng duyệt tạm ứng, kế toỏn thanh toỏn viết phiếu chi đưa Tổng Giỏm
GIẤY THANH TOÁN TIỀN TẠM ỨNG
Ngày 05 thỏng 7 năm 2011 Họ và tờn người thanh toỏn: Nguyễn Văn Tuấn
Bộ phận: Phũng vật tư kỹ thuật
Số tiền tạm ứng được thanh toỏn theo bảng dưới đõy:
Diễn giải Số tiền
A 1
I, Số tiền tạm ứng
1. Số tiền tạm ứng cỏc kỳ trước chưa chi hết 2. Số tiền tạm ứng kỳ này
- Phiếu chi số 385 ngày 03/6/ 2011
- Phiếu chi số ... ngày... II, Số tiền đó chi
1. Chứng từ số 0068903 ngày 04/6/2011 2. ...
III, Chờnh lệch
1. Số tạm ứng chi khụng hết (I – II) 2. Chi quỏ số tạm ứng (II – I)
18.000.000 đ ... 18.000.000 đ 18.000.000 đ ... 17.848.600 đ 17.848.600 đ ... 151.400 đ 151.400 đ ...
Tổng Giỏm đốc Kế toỏn trưởng Kế toỏn thanh toỏn Người đề nghị thanh toỏn
(Ký, họ tờn, dúng dấu) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn)
Biểu số 5
Đơn vị: CTy CPĐT BĐS Hà Nội Số: 385
Ngày 05 thỏng 7 năm 2011 Cú TK 111 Họ, tờn người nhận tiền: Nguyễn Văn Tuấn
Địa chỉ: Phũng Vật tư kỹ thuật
Lý do chi: Hoàn tạm ứng tiền mua vật tư sơn cho cụng trỡnh Nhà điều hành – Trung tõm huấn luyện và thi đấu TDTT – CAND.
Số tiền: 151.400đ (viết bằng chữ): Một trăm năm mươi mốt nghỡn, bốn trăm đồng. Kốm theo ... chứng từ kế toỏn ... Đó nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Một trăm năm mươi mốt nghỡn, bốn trăm đồng. Ngày 05 thỏng 7 năm 2011
Thủ trưởng đơn vị Kế toỏn trưởng Người nhận tiền Người lập phiếu Thủ quỹ
(Ký, họ tờn, dúng dấu) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn) (Ký, họ tờn)
- Với cỏc vật tư mua ngoài xuất thẳng tới cụng trỡnh khụng qua kho: căn cứ vào cỏc Húa đơn GTGT để hạch toỏn chi phớ nguyờn vật liệu trực tiếp phỏt sinh.
HểA ĐƠNGIÁ TRỊ GIA TĂNG Mẫu số: 01GTKT3/001 Liờn 2: giao người mua Ký hiệu: BD/11P Ngày 04 thỏng 7 năm 2011 Số: 0068903
Đơn vị bỏn hàng: Cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn Thương mại và Xõy dựng Sơn Trường Sinh Địa chỉ: Tổ 18D đường Tõn Mai – Phường Tõn Mai – Quận Hoàng Mai – Hà Nội
Số tài khoản:
Điện thoại: MS: 0 1 0 2 0 7 7 2 9 8
Họ tờn người mua hàng: Nguyễn Văn Tuấn
Tờn đơn vị: Cụng ty Cổ phần Đầu tư Bất động sản Hà Nội (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Địa chỉ: 156 Xó Đàn 2, Phường Nam Đồng, Quận Đống Đa, Hà Nội Số tài khoản:
Hỡnh thức thanh toỏn: TM MS: 0 1 0 1 4 8 2 9 8 4
STT Tờn hàng húa, dịch vụ Đơn vị tớnh
Số
lượng Đơn giỏ Thành tiền
A B C 1 2 3
01 Sơn Maxilite A934 – 18 Thựng 19 854.000 16.226.000
Cộng tiền hàng: 16.226.000 Thuế suất GTGT: 10% Tiền thuế GTGT: 1.622.600 Tổng cộng tiền thanh toỏn: 17.848.600 Số tiền viết bằng chữ: Mười bảy triệu, tỏm trăm bốn mươi tỏm nghỡn, sỏu trăm đồng.
Người mua hàng Người bỏn hàng Thủ trưởng đơn vị
(Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, đúng dấu, ghi rừ họ tờn)
(Cần kiểm tra, đối chiếu khi lập, giao, nhận húa đơn)
2.1.1.4. Quy trình ghi sụ̉ tụ̉ng hợp
* Kế toỏn tổng hợp nhập xuất NVL - CCDC
- Tài khoản sử dụng:
Sơ đồ 5 Sơ đồ hạch toỏn NVL, CCDC
- Khi mua nguyờn vật liệu về nhập kho:
Biểu số 6
Mua hàng về cựng hoỏ đơn
152,153 331,111,112 331,111,112 331,338 331 331 154 411,711,412,336 331 133 Giảm giỏ hàng bỏn 133
Hàng thừa so với hoỏ đơn 133
Hàng thiếu so với hoỏ đơn 133
Hàng kộm phẩm chất trả lại 133
Hàng về chưa cú hoỏ đơn
NVL tự chế nhập kho
HểA ĐƠN Mẫu số: 01GTKT3/001 GIÁ TRỊ GIA TĂNG Ký hiệu: NK/11P Liờn 2: giao người mua Số: 0001274
Ngày 17 thỏng 7 năm 2011
Đơn vị bỏn hàng: Cụng ty TNHH Ngọc Khỏnh Địa chỉ: 37 Nguyễn Sơn – Long Biờn - Hà Nội Số tài khoản:
Điện thoại: MS: 0 1 0 0 5 9 8 2 1 7
Họ tờn người mua hàng: Nguyễn Xuõn Hiếu
Tờn đơn vị: Cụng ty Cổ phần Đầu tư Bất động sản Hà Nội (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Địa chỉ: 156 Xó Đàn 2, Phường Nam Đồng, Quận Đống Đa, Hà Nội Số tài khoản:
Hỡnh thức thanh toỏn: TM MS: 0 1 0 1 4 8 2 9 8 4
STT Tờn hàng húa, dịch vụ Đơn vị tớnh
Số
lượng Đơn giỏ Thành tiền
A B C 1 2 3
1 Dõy điện CU/PVC 1x1,5 M 2.000 3.800 7.600.000
2 Dõy điện CU/PVC 1x2,5 M 1.500 6.000 9.000.000
3 Dõy điện CU/PVC 2x2,5 M 2.600 13.200 34.320.000
Cộng tiền hàng: 50.920.000 Thuế suất GTGT: 10% Tiền thuế GTGT: 5.092.000 Tổng cộng tiền thanh toỏn: 56.012.000 Số tiền viết bằng chữ: Năm mươi sỏu triệu khụng trăm mười hai nghỡn đồng chẵn./.
Người mua hàng Người bỏn hàng Thủ trưởng đơn vị
(Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, đúng dấu, ghi rừ họ tờn)
(Cần kiểm tra, đối chiếu khi lập, giao, nhận húa đơn)
- Tiến hành kiểm nghiệm vật tư: