B ngă2:ăQuyătrìnhăchoăvayăt ngăquát Các b c Ngu n và n i cung c p thông tin Nhi m v c a ngân hàng m i giai đo n K t qu sau khi k t thúc m t b c 1. L p h s đ ngh c p tín ế ng
• Doanh nghi p đi vay cung c p.
• Ti p xúc, ph bi n và h ng d n l p h s cho doanh nghi p.
• Hoàn thành b h s đ chuy n sang b ph n phân tích. 2. Phân tích tín ế ng • H s đ ngh vay t b c 1 chuy n sang. • Các thông tin b sung t ph ng v n, h s l u tr . • T ch c th m đ nh v các m t tài chính và phi tài chính do b ph n th m đ nh th c hi n. • Báo cáo k t qu th m đ nh đ chuy n sang b ph n có th m quy n. 3. Quy t đ nh tín ế ng • Các tài li u và thông tin t giai đo n 2 chuy n sang và báo cáo k t qu th m đ nh. • Các thông tin b sung.
• Quy t đ nh cho vay ho c t ch i c a cá nhân ho c b ph n đ c giao quy n phán quy t. • Quy t đ nh cho vay ho c t ch i. • Ti n hành các th t c pháp lý nh ký h p đ ng tín d ng, các h p đ ng khác v i doanh nghi p. 4. Gi i ngân
• Quy t đ nh cho vay và các h p đ ng liên quan. • Các ch ng t làm c s gi i ngân. • Th m đ nh các ch ng t theo các đi u ki n c a h p đ ng tín d ng. • Chuy n ti n vào tài kho n ti n g i cho doanh nghi p đi vay ho c chuy n tr cho đ n v cung c p. 5. Giám sát, thu n và thanh lý tín ế ng. • Các thông tin t n i b ngân hàng.
• Các báo cáo tài chính theo đ nh k . • Các thông tin khác.
• Phân tích ho t đ ng tài kho n, các báo cáo tài chính, ki m tra c s kinh doanh c a doanh nghi p. • Báo cáo k t qu giám sát và đ a ra các gi i pháp x lý. • L p các th t c đ thanh lý tín d ng.
• Thu n .
• Tái xét và x p h ng. • Thanh lý tín d ng.
(Ngu n: Phòng h tr tín d ng Ngân Hàng GP Bank chi nhánh Hoàn Ki m)
1.2.ăCH TăL NGăCHOăVAYăDOANH NGHI PăNGOÀIăQU CăDOANH
1.2.1ăKháiăni m
Trong n n kinh t th tr ng, b t k m t lo i hàng hoá nào s n xu t ra c ng ph i là nh ng hàng hoá mang tính c nh tranh. i u đó có ngh a là m i lo i hàng hoá s n xu t ra đ u ph i có ch t l ng. Ch t l ng c a b t k m t lo i hàng hoá nào c ng đ u đ c th hi n b ng giá tr s d ng c a nó. Mu n t o ra đ c nh ng lo i hàng hoá mang giá tr s d ng cao thì đòi h i ng i s n xu t ra chúng ph i tr l i đ c 3 câu h i quan tr ng. ó là: s n xu t ra cái gì ? cho ai c n chúng và s n xu t nh th nào? Và các nhà kinh t đư nh n xét r ng: " Ch t l ng là s phù h p m c đích c a ng i s n xu t và ng i s d ng v m t lo i hàng hoá nào đó" hay " Ch t l ng là n ng l c c a m t s n ph m ho c d ch v tho mưn nhu c u khách hàng".
T nh ng nh n xét nh v y, có th quan ni m ch t l ng cho vay Ngân hàng là vi c đáp ng nhu c u c a khách hàng, đáp ng nhu c u t n t i, phát tri n ngân hàng và m c tiêu phát tri n kinh t -xư h i.
Ch t l ng trong cho vay th hi n:
i v i khách hàng: cho vay đ a ra ph i phù h p v i yêu c u c a khách hàng v i lưi su t, k h n, ph ng th c thanh toán, hình th c thanh toán phù h p, th t c đ n gi n,thu n ti n nh ng luôn đ m b o các nguyên t c trong cho vay.
i v i ngân hàng th ng m i: a ra các hình th c cho vay phù h p v i ph m vi, m c đ , gi i h n phù h p v i b n thân ngân hàng mình đ luôn đ m b o tính c nh tranh, an toàn, sinh l i theo nguyên t c hoàn tr đ y đ và có lưi.
i v i s phát tri n kinh t - xư h i: cho vay ph i luôn đ m b o s l u thông hàng hoá, góp ph n gi i quy t công n vi c làm cho ng i lao đ ng, khai thác kh n ng ti m tàng c a n n kinh t , thúc đ y quá trình tích t và t p trung s n xu t, gi i quy t t t m i quan h gi a t ng tr ng tín d ng và t ng tr ng kinh t .
Nh v y, là ch t l ng trong cho vay c a Ngân hàng là m t khái ni m hoàn toàn t ng đ i, nó v a c th (Th hi n qua ch tiêu có th tính toán đ c: k t qu kinh doanh c a ngân hàng, n quá h n...) v a tr u t ng (Th hi n qua kh n ng thu
hút khách hàng, tác đ ng đ n n n kinh t qua các nh h ng xuôi và ng c...). Ch t l ng trong cho vay còn ch u nh h ng c a các nhân t ch quan (kh n ng, trình đ qu n lý c a cán b tín d ng)và khách quan (s thay đ i trong môi tr ng kinh doanh, xu h ng phát tri n n n kinh t , s thay đ i giá c th tr ng).
- Ch t l ng trong cho vay là m t ch tiêu t ng h p, nó ph n ánh m c đ thích nghi c a ngân hàng th ng m i v i s thay đ i c a môi tr ng bên ngoài và th hi n s c m nh c a m t ngân hàng th ng m i trong quá trìnhc nh tranh đ t n t i.
- Ch t l ng trong cho vay đ c xác đ nh qua nhi u y u t : thu hút đ c nhi u khách hàng, th t c đ n gi n, thu n ti n, m c đ an toàn trong cho vay cao, chi phí th p...
- Ch t l ng cho vay không ph i cái t nhiên có mà nó là k t qu c a m t quy trình k t h p gi a con ng i v i t ch c, gi a các t ch c v i nhau vì m t m c đích chung, do đó ch t l ng trong cho vayc n có s qu n lý.
Qu n lý ch t l ng nói chung v c b n là nh ng ho t đ ng và k thu t đ c s d ng nh m đ t đ c và duy trì ch t l ng c a m t lo i s n ph m, quy trình ho c d ch v , nó bao g m theo dõi, tìm hi u và lo i tr nh ng nguyên nhân nh ng tr c t c trong vi c c p tín d ng đ các yêu c u c a khách hàng liên t c đ c đáp ng. m b o ch t l ng là vi c ng n ng a nh ng tr c tr c v ch t l ng b ng các ho t đ ng có k ho ch và có h th ng (g m c công tác t li u ), bao g m vi c thi t l p m t h th ng qu n lý ch t l ng t t, thích h p, có kh n ng ki m tra, ki m soát và đánh giá b n thân s ho t đ ng c a c h th ng.
có ch t l ng trong cho vay cao, c n ph i có s qu n ký ch t l ng đ ng b . ây là m t cách qu n lý m i không ch đ m b o ch t l ng trong cho vay mà còn c i ti n tính hi u qu và linh ho t c a toàn b ngân hàng nh m ngày càng tho mưn đ y đ yêu c u c a khách hàng trong m i công đo n. làm đ c đi u này m i thành viên trong ngân hàng th ng m i c n ph i hi u và th c hi n t t quy trình qu n lý ch t l ng trong cho vay.
Nh v y ch t l ng trong cho vaylà m t khái ni m t ng đ i r ng. có ch t l ng trong cho vay thì trong ho t đ ng tín d ng ph i th c hi n có hi u qu và quan h tín d ng ph i đ c thi t l p trên c s s tin c y và uy tín. C th h n, ch t l ng trong cho vay là k t qu đ t đ c v i hi u qu và đ tin c y trong ho t đ ng tín d ng.
Nh hi u đúng đ c b n ch t c a ch t l ng trong cho vay s giúp các ngân hàng th ng m i phân tích, đánh giá đúng đ c hi u qu tín d ng hi n t i c ng nh
xác đ nh đ c chính xác nguyên nhân c a nh ng t n t i mà có th đ a ra nh ng bi n pháp qu n lý h u hi u đ có th đ ng v ng trên th tr ng c nh tranh.
1.2.2.ăCácăch ătiêuăđánhăgiá
1.2.2.1. Ch tiêu đ nh tính (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đánh giá ch t l ng cho vay, đ ng trên giác đ là m t nhà Ngân hàng chúng ta ph i xem xét c nh ng ch tiêu v m t đ nh tính và m t đ nh l ng. V m t đ nh tính, các ch tiêu đ c th hi n qua m t s khía c nh sau:
- Ch t l ng trong cho vay đ c th hi n thông qua kh n ng đáp ng t t nhu c u c a khách hàng, th t c đ n gi n, thu n ti n, cung c p v n nhanh chóng, k p th i, an toàn, k h n và ph ng th c thanh toán phù h p v i chu k kinh doanh c a khách hàng.
- Nh ng Ngân hàng có l ch s ho t đ ng lâu đ i, c s v t ch t trang thi t b t t, đ ng th i Ngân hàng tham gia vào nhi u hình th c huy đ ng v n, đa d ng hoá và không ng ng ng d ng các d ch v Ngân hàng m i. Ngân hàng có t ng ngu n v n huy đ ng l n, n đ nh, có l ng khách hàng vay đông đ o ch ng t Ngân hàng có uy tín.
- Ch tiêu đ nh tính đ c th hi n qua t c đ t ng tr ng c a n n kinh t qu c dân, các d án vay v n s n xu t kinh doanh đ t hi u qu kinh t cao. Không nh ng th ch t l ng trong cho vay còn đ c th hi n tình tr ng xoá đói gi m nghèo, s lành m nh c a n n kinh t , s an toàn c a h th ng Ngân hàng.
- Ngoài ra ch t l ng trong cho vay còn đ c xem xét thông qua tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Ngân hàng, tình hình khai thác ti m n ng c a Ngân hàng trên đ a bàn ho t đ ng.
1.2.2.2. Ch tiêu đ nh l ng
Cho vay là nghi p v kinh doanh ch y u c a NHTM. Do đó, đo l ng ch t l ng cho vay là m t n i d ng quan tr ng trong vi c phân tích hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a NHTM. Tu theo m c đích phân tích mà ng i ta đ a ra nhi u ch tiêu khác nhau, tuy m i ch tiêu có n i dung khác nhau nh ng gi a chúng có m i liên h m t thi t v i nhau.
Ch tiêu ếoanh s cho vay DNNQD
Doanh s cho vay DNNQD T tr ng doanh s cho vay DNNQD =
T ng doanh s cho vay
Doanh s cho vay là t ng s ti n đư gi i ngân cho khách hàng trong m t th i gian nh t đ nh. Ch tiêu này ph n ánh t tr ng doanh s cho vay DNNQD chi n bao ph n tr m t ng doanh s cho vay c a Ngân hàng. N u doanh s cho vay DNNQD l n và t c đ t ng nhanh thì cho th y kh n ng m r ng cho vay DNNQD c a ngân hàng là r t t t.
Ch tiêu ế n cho vay DNNQD
D n DNNQD
T tr ng d n DNNQD = T ng d n
Ch tiêu này th hi n s phát tri n doanh s d n qua t ng n m. Qua ch tiêu này chúng ta có th so sánh đ c t tr ng, quy mô c a cho vay DNNQD so v i t ng d n Ngân hàng. Ch s này t ng gi m qua các n m s cho bi t t c đ t ng tr ng c a ho t đ ng cho vay c a ngân hàng qua các n m là n đ nh hay không. T l này càng cao ch ng t ngân hàng cho vay đ c nhi u, có kh n ng thu hút nhi u DNNQD.
Ch tiêu h s thu n
Doanh s thu n DNNQD H s thu n DNNQD =
Doanh s cho vay DNNQD
H s này cho bi t kh n ng thu h i n c a ngân hàng qua các n m. Ch s này càng cao ch ng t ho t đ ng cho vay c a ngân hàng càng hi u qu . Kh n ng thu h i n cao ch ng t ngân hàng đư th c hi n t t các bi n pháp gi m thi u r i ro trong cho vay.
Ch tiêu n quá h n
N quá h n DNNQD
T l n quá h n DNNQD =
N quá h n có kh n ng thu h i
T l n quá h n có =
kh n ng thu h i N quá h n
N quá h n không có kh n ng thu h i T l n quá h n không =
có kh n ng thu h i N quá h n
Ch tiêu n quá h n là m t trong nh ng ch tiêu quan tr ng ph n ánh r i ro trong cho vay và t đó đánh giá đ c ch t l ng ho t đ ng cho vay c a NHTM. i v i kho n cho vay đ n k h n tr n mà khách hàng không tr đ c n đúng h n thì có th chuy n sang n quá h n. Thông th ng thì t l n quá h n t t nh t là m c nh h n ho c b ng 5%. Tuy nhiên, ch tiêu này đôi khi c ng ch a ph n ánh h t ch t l ng trong cho vayc a m t ngân hàng. B i vì bên c nh nh ng ngân hàng có đ c t l n quá h n h p lý do đư th c hi n t t các khâu trong qui trình tín d ng, còn có nh ng ngân hàng có đ c t l n quá h n th p thông qua vi c cho vay đ o n , không chuy n n quá h n theo đúng qui đ nh,…
Ch tiêu n x u
N x u DNNQD (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
T l n x u DNNQD =
T ng d n DNNQD
N x u là các kho n n thu c các nhóm 3, 4 và 5 (quy t đ nh 493/2005/Q - NHNN ngày 22 tháng 4 n m 2005). Ch tiêu này ph n ánh t l n x u trong cho vay DNNQD chi m bao nhiêu ph n tr m trong t ng d n DNNQD. T l n x u cao không ch báo đ ng s phát sinh kho n ph i thanh lý l n trong t ng lai mà còn th hi n s gi m sút thu nh p hi n t i do các kho n n này không còn đem l i l i nhu n ho c l i nhu n ít, không đáng k .
Ch tiêu n gia h n
Không ph i t t c các kho n n quá h n đ u không có kh n ng thu h i, nh n th y kh n ng tài chính c a doanh nghi p trong t ng lai có th tr đ c n thì Ngân hàng s gia h n n .
N gia h n trong cho vay DNNQD
T l n gia h n DNNQD =
D n cho vay DNNQD
N gia h n không ph i n quá h n, nh ng n gia h n c ng ph n ánh ph n nào kh n ng m t v n c a Ngân hàng. Ngân hàng gia h n n mà không chú ý t i kh n ng tr n c a khách hàng mà ch c g ng gi m ch tiêu n quá h n nh m t o ra ch t l ng cho vay gi t o thì n gia h n chính là nguy c l n đ i v i ngân hàng. Thông th ng, Ngân hàng có th gia h n n m t ho c nhi u l n cho m t kho n vay, nh ng th i gian gia h n n t i đa b ng ½ th i h n tr n .
Ch tiêu v t c đ chu chuy n v n tín ế ng (vòng quay v n tín ế ng)
Doanh s thun trong n m Vòng quay v n tín d ng trong n m =
D n bình quân trong n m
Ch tiêu này ph n ánh m t đ ng v n c a ngân hàng đ c s d ng cho vay m y l n trong m t n m. Ch tiêu này càng l n càng t t, nó ch ng t ngu n v n c a ngân hàng đư luân chuy n nhanh, tham gia vào nhi u chu k s n xu t kinh doanh. Vòng