1. Tổng tài sản có 370,028.00 384,921.00 419,380.00 475,853.00
Trong đó:
A, các khoản phải thu: 28,317.00 45,131.00 55,547.00 76,476.00
B, hàng tồn kho: 1,667.00 2,435.00 2,928.00 3,553.00C, tài sản lưu động khác: 27,105.00 23,566.00 12,493.00 4,766.00 C, tài sản lưu động khác: 27,105.00 23,566.00 12,493.00 4,766.00 D, tài sản cố định: 292,163.00 285,000.00 286,704.00 305,244.00 - Nguyên giá: 356,159.00 408,727.00 468,365.00 535,152.00 2. Tổng tài sản nợ: 370,028.00 384,921.00 419,380.00 475,853.00 Trong đó: A, Nguồn vốn chủ sở hữu: 14,342.00 70,894.00 140,925.00 186,648.00 Trong đó:
+ Nguồn vốn kinh doanh: 1,600.00 12,869.00 45,057.00 45,057.00
B, Nợ phải trả: 355,686.00 314,026.00 278,455.00 289,204.00Trong đó: Trong đó: - nợ dài hạn: 283,269.00 260,189.00 203,287.00 185,668.00 +Vay dài hạn: 16,486.00 49,850.00 98,577.00 109,024.00 - Phải trả khác: 72,007.00 53,836.00 73,643.00 103,050.00 +Phải trả người bán: 14,618.00 11,708.00 11,146.00 1,434.00 + Nộp Ngân sách: 1,223.00 2,361.00 3,158.00 2,912.00
III Các chỉ tiêu kinh tế
1. tỷ suất lợi nhuận (%):
- Trên doanh thu: 1.60% 0.83% 0.83% 1.04%
-Trên vốn: 102.60% 11.93% 4.30% 4.70%
2. Các khả năng thanh toán:
- Chung: 0.7 1.05 1.3 1.34
- Ngắn hạn: 0.8 1.2 1.25 1.40%
- Nhanh: 0.5 0.5 1.5 1.60%
3. hệ số tài trợ: 0.04 0.2 0.34 0.40
- Năm 1997 nguồn vốn kinh doanh toàn bộ là vốn lưu động (1.600 tr. đồng – do Ngân sách cấp).
- Số nợ Ngân sách đến ngày 31/12/1999 đã được thanh toán trong tháng 1/2000.
- Nguồn vốn kinh doanh năm 1998 tăng hơn so với năm 1997 do: + Ngân sách cấp 600 tr. đồng
+ Nhận khách sạn Hàng hải từ công ty cung ứng Dịch vụ Hàng hải I đểt i 5.549 tr. đồng
+ Nhận vốn góp liên doanh 3.352 tr. đồng.
+ Nhận vốn góp của công ty cổ phần Đại lí liên hiệp vận chuyển 1.127 tr. đồng.
- Nguồn vốn kinh doanh năm 1999tăng so với năm 1998 do: +Vốn tự bổ sung - Nhận KSHH đợt II 2.391 tr. đồng
+ Vốn cổ phần - đánh giá lại phần vốn của NN 14.745 tr. đồng. + vốn hợp tác kinh doanh với Marina Hà Nội 15.050 tr. đồng
Nguồn vốn chủ sở hữu 9 tháng đầu năm 2000 so với năm 1999 tăng 40.403 tr. đồng do:
+ Các quỹ tăng 15.531 tr đồng
+ Nguồn vốn đầu tư XDCB tăng 24.972 tr. đồng
Nhận xét
- Về sản xuất kinh doanh: Năm 1999 và 9 tháng đầu năm 2000 hoạt động sản xuất kinh doanh ngành Hàng hải ngoài tác động gián tiếp của những khó khăn về khủng hoảng kinh tế tài chính Châu, thiên tai lớn… hoạt động của toàn ngành còn gặp phải những khó khăn trực tiếp khác như:
Giá cước vận tải tiếp tục giảm sút do cung đã vượt quá cầu, như các mặt hàng dầu thô, hàng bao,… mức giảm bình quân từ 10- 15 %so với năm 1998.
Giá nhiên liệu tại thị trường nước ngoài tăng vọt từ 60% đến hơn 100% so với năm 1998.
Thuế VAT được áp dụng từ 01/01/1999 so với mức thuế suất cao gấp 2-3 lần so với thuế doanh thu, lợi nhuận của tất cả các hoạt động vận tải, bốc xếp, dịch vụ đều giảm.
Riêng về bốc xếp và dịch vụ do có nhiều cảng và các công ty dịch vụ mới được thành lập, để có việc làm, các đơn vị này đã liên tục giảm giá và áp dụng tỉ lệ hoa hồng cho thị trường rối loạn, cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn.
Tuy nhiên, bên cạnh những khó khăn trên, sau gần 4 năm hoạt động kinh doanh Tổng công ty Hàng hải Việt nam vẫn giữ vững nhịp độ sản xuất, kinh doanh ổn định và đạt mức tăng trưởng khá. Cụ thể:
Sản lượng: 9 tháng năm 2000 tăng so với năm 1997 là: 954.063 tr.tấn. Doanh thu: 9 tháng năm 2000 tăng so với năm 1997 là: 100.136 tr.đồng. Lợi nhuận: 9 tháng năm 2000 tăng so với năm 1997 là 511 tr. đồng. Các chỉ tiêu kinh tế:
Nhìn chung doanh nghiệp có khả năng thanh toán tốt các khoản nợ đến hạn: số dư vốn bằng tiền bình quân từ 40- 45 tỷ. Do vậy, thanh toán chung, thanh toán ngắn hạn >1; Thanh toán nhanh > 0.5.
Tỷ suất lợi nhuận / Doanh thu năm sau lớn hơn năm trước và lớn hơn lãi vay Ngân hàng.
Hệ số tài trợ năm sau cao hơn năm trước (0,04 < 0.2 <0,34 < 0,4). Mặc dù chưa đạt so với yêu cầu, nhưng thực tế tình hình kinh doanh của Tổng công ty
Hàng hải Việt Nam thường xuyên có lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước. Vay trả gốc và lãi cho các tổ chức tín dụng đúng hạn.
B. Thẩm định dự án đầu tư Cơ sở pháp lí của dự án.
Dự án đầu tư chuyên dụng chở container “KEDAH”dựa trên cơ sở sau:
Đề án phát triển Tổng công ty Hàng hải Việt Nam giai đoạn 1996-2000 đẫ được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tại Công văn số 159/TTg ngày 15/3/1996.
Đề án phát triển Tổng công ty Hàng hải Việt Nam giai đoạn 2000- 2001.
Dự án đầu tư và kinh doanh tàu container “KEDAH”của Tổng công ty Hàng hải Việt Nam.
Công văn số 853/QĐ -HĐQT ngày 27/11/2000 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Tổng công ty Hàng hải Việt Nam phê duyệt dự án mua tàu KEDAH.
Đơn xin vay vốn ngày 20/11/2000 của Tổng công ty Hàng hải Việt Nam. Hợp đồng (MOA) dự thảo mua tàu.
Công văn cam kết mua bảo hiểm thân tàu và bảo hiểm P & I. Giấy phép cho mua tàu KEDAH của bộ GTVT.
Biên bản họp Hội đồng tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa.