Bảng 2.3.Chất lượng nợ cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013
Đơn vị: triệu ñồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh Vietinbank chi nhánh Thăng Long
Mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp không có nghĩa là ngân hàng tăng dư nợ cho vay một cách ồ ạt. Bên cạnh viêc tăng dư nợ cho vay ngân hàng còn phải tích cực cải thiện chất lượng các khoản cho vay. Như thế thì việc mở rộng cho vay doanh nghiệp mới hoàn toàn ñạt kết quả. Sau ñây là các phân tích về chất lượng nợ trong hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Vietinbank cho nhánh Thăng Long.
Nhìn chung tổng thể cả 3 năm 2011, 2012, 2013 chất lượng nợ trong hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của chi nhánh khá ổn. Không có khoản nợ nào ñược liệt vào nợ nhóm 5 ( Nợ có khả năng mất vốn). Cả ba năm ñều có nợ không ñủ tiêu chuẩn tuy nhiên chúng phân bố tập chung nhiều vào nợ nhóm 2 ( Nợ cần chú ý). Năm 2011 nợ nhóm 2 là 1.014 chiếm 55,35% trong tổng nợ không ñủ tiêu chuẩn. Năm 2012 nợ nhóm 2 là 2.192 chiếm 53,62%. Còn năm 2013 nợ nhóm 2 là 2.735 chiếm 59,94%.
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số lượng Số lượng Tăng trưởng Số lượng Tăng trưởng Tuyệt ñối Tương ñối Tuyệt ñối Tương ñối 1. Nợñủ tiêu chuẩn 782.580 1.508.207 725.627 92,72% 1.649.076 140.869 9,34% 2. Nợ cần chú ý 1.014 2.192 1.178 116.17% 2.735 543 24,77% 3. Nợ dưới tiêu chuẩn 62 85 23 37,1% 250 165 194,1% 4. Nợ nghi ngờ 756 1.811 1.055 139,55% 1.578 -233 -12,86% 5. Nợ có khả năng mất vốn 0 0 0 0 0 0 0
36
Điều ñó cho thấy chất lượng nợ của hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh vẫn ñang trong tầm kiểm soát. Nói cách khác là chất lượng nợ của chi nhánh khá tốt. Sau ñây chúng ta ñi sâu vào nghiên cứu chất lượng nợ của Ngân hàng Vietinbank cho nhánh Thăng Long thông qua một số chỉ tiêu ñánh giá về chất lượng nợ.
2.3.3.1. Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp:
Bảng 2.4.Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoan 2011-2013 Đơn vị: triệu ñồng Năm 2011 2012 2013 Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Nợ quá hạn 1.832 0,23% 4.088 0,27% 4.563 0,27% Tổng dư nợ 784.512 100% 1.512.295 100% 1.653.639 100%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh Vietinbank chi nhánh Thăng Long
Nhận xét:
Nợ quá hạn của chi nhánh 3 năm ñều tăng , năm 2011 ñến năm 2012 số lượng nợ quá hạn tăng từ 1.832 triệu ñồng lên 4.088 triệu ñồng, ñến năm 2013 tăng lên 4.563 triệu ñồng. Năm 2012 nợ quá hạn tại chi nhánh tăng thêm 2.256 triệu ñồng, tăng 123,14% so với năm 2011. Đó là một tốc ñộ tăng khá nhanh nhưng nhìn lại về tốc ñộ tăng của tổng dư nợ ta lại thấy ñó là một ñiều hợp lý. Năm 2012 tổng dư nợ tăng 92,77% so với năm 2011. Có thể do mới chuyển trụ sở về khu vực mới mà chi nhánh trong thời kỳ này chỉ tập chung tăng dư nợ cho vay mà chưa trú trọng ñến chất lượng các khoản cho vay. Chính vì thế mà nợ quá hạn từ năm 2011 ñến năm 2012 tăng với tốc ñộ nhanh như vậy. Cũng vì lý do ñó mà tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh tăng từ 0,23% lên 0,27%. Tuy tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ năm 2012 có tăng lên nhưng con số tăng vẫn còn khá nhỏ chỉ tăng 0,04% vẫn nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng.
Sang giai ñoạn 2012-2013, nợ quá hạn tại chi nhánh tăng 475 triệu ñồng. Tức là năm 2013 nợ quá hạn của ngân hàng chỉ tăng 11,62% so với năm 2012. Đó là tốc ñộ tăng khá tốt ñối với ngân hàng trong giai ñoạn kinh tế vẫn ñang chịu nhiều ảnh hưởng của cuộc khủng khoảng kinh tế thế giới. Khi ñã tích cực tăng doanh số cho vay giai ñoạn 2011-2012 ñến giai ñoạn 2012-2013 ngân hàng ñã tập trung xử lý chất lượng các khoản cho vay chính vì thế mà tốc ñộ tăng nợ quá hạn trong giai ñoạn 2012-2013 ñã giảm xuống trông thấy so với giai ñoạn trước. Về tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ của ngân hàng từ năm 2012-2013 cũng ñược cải thiện. Tỷ trọng không còn tăng nữa
mà cả 2 năm ñều là 0,27 % . Đó là một dấu hiệu tích cực trong việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long về chất lượng các khoản cho vay doanh nghiệp.
2.3.3.2. Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp.
Bảng 2.5.Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai
ñoạn 2011-2013 Đơn vị: triệu ñồng Năm 2011 2012 2013 Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Nợ xấu 818 0,1% 1896 0,13% 1828 0,11% Tổng dư nợ 784.512 100% 1.512.295 100% 1.653.639 100%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh Vietinbank chi nhánh Thăng Long
Nhận xét:
Về tình hình nợ xấu cho vay doanh nghiệp của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long, ta thấy cả 3 năm 2011, 2012, 2013 ngân hàng vẫn còn tồn tại nợ xấu. Vẫn biết ñể không tồn tại nợ xấu trong ngân hàng là một ñiều khá khó khăn tuy nhiên việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp có việc tăng chất lượng các khoản cho vay ñó chính là làm thế nào nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp không còn.
Giai ñoạn 2011-2012, số lượng nợ xấu năm 2012 là 1.896 triệu ñồng tăng 1.078 triệu ñồng so với năm 2011. Tốc ñộ tăng nợ xấu cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh trong giai ñoạn này là 131,78 %. Đó cũng là một tốc ñộ tăng khá nhanh tuy nhiên như ñã nói ở trên tại giai ñoạn này chi nhánh tập chung tăng mạnh doanh số cho vay doanh nghiệp mà kéo theo số lượng lượng nợ xấu tăng mạnh theo. Tuy tốc ñộ tăng nợ xấu tăng mạnh tuy nhiên chi nhánh vẫn ñảm bảo ñược tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ tăng trong tầm kiểm soát của chi nhánh. Tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ năm 2012 chi nhánh là 0,13% chỉ tăng thêm 0,03% so với năm 2011. Điều nói lên ñược giai ñoạn 2011-2012 chi nhánh tập trung mở rộng về số lượng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tuy nhiên vẫn kiểm soát ñược về chất lượng không ñể nó vượt quá sự kiểm soát của chi nhánh.
Giai ñoạn 2012-2013, sau giai ñoạn ñầu tập trung mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp về mặt số lượng chi nhánh ñã bắt ñầu mở rộng hoạt ñộng về chất lượng. Điều ñó thể hiện rất rõ qua số liệu năm 2013. Năm 2013 nợ xấu cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh chỉ còn 1.828 triệu ñồng giảm 68 triệu ñồng so với năm 2012. Tốc ñộ giảm nợ xấu là 3,6%. Về tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ năm 2013 cũng giảm xuống
38
còn 0,11% từ 0,13% của năm 2012. Mặc dù tốc ñộ giảm nợ xấu cho vay doanh nghiệp cũng như giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ vẫn còn khá thấp tuy nhiên với tình hình kinh tế mới dần phục hồi sau cuộc khủng hoảng thì việc giảm nợ xấu cũng như tỷ trọng nợ xấu cho vay daonh nghiệp của chi nhánh là một dấu hiệu khá khả quan trong công việc mở rộng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long.
2.3.3.3. Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn:
Bảng 2.6.Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai ñoạn 2011-2013 Đơn vị: triệu ñồng Năm 2011 2012 2013 Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ(%) trọng Số lượng Tỷ(%) trọng Nợ xấu 818 44,65% 1.896 46,38% 1.828 40,06% Nợ quá hạn 1.832 100% 4.088 100% 4.563 100%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh Vietinbank chi nhánh Thăng Long
Nhận xét: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Như phần lý thuyết ñã ñề cập tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn cho ta biết ñược thực sự chất lượng các khoản cho vay doanh nghiệp của ngân hàng là như thế nào. Nhìn chung cả 3 năm nợ xấu hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thăng Long ñều chiếm chưa ñến một nửa trong các khoản nợ quá hạn ( năm 2011 nợ xấu chiếm 44,65% nợ quá hạn, năm 2012 là 46,38% và năm 2013 là 40,06%). Những con số ñó cho thấy chi nhánh Thăng Long thật sự ñang có chút vấn ñề trong việc quản lý chất lượng nợ cho vay doanh nghiệp.
Giai ñoạn 2011-2012, tỷ trọng nợ xấu trên nợ quá hạn của chi nhánh tăng từ 44,65% lên 46,38%. Điều ñó cho ta thấy ñược giai ñoạn này hoạt ñộng mở rộng cho vay doanh nghiệp của chi nhánh về chất lượng chưa thực sự ñược trú trọng. Chính vì thế mà tỷ trọng nợ xấu trên nợ quá hạn mới tăng như vậy.
Giai ñoạn sau 2012-2013, chi nhánh ñã thực sự quan tâm ñến chất lượng nợ cho vay doanh nghiệp hơn. Bằng chứng là tỷ trọng nợ xấu trên nợ quá hạn ñã giảm ñáng kể từ 46,38% tại năm 2012 giảm xuống còn 40,06% ở năm 2013. Kết quả của hoạt ñộng mở rộng cho vay doanh nghiệp về mặt chất lượng trong giai ñoạn này của chi nhánh là rất khả quan tuy nhiên chi nhánh vẫn phải tiếp tục thực hiện công tác quản lý thẩm ñịnh các khoản cho vay một cách kỹ lưỡng ñể chất lượng hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp tốt hơn nữa. Đến khi nào tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn trong hoạt ñộng cho vay
doanh nghiệp là 0% thì hoạt ñọng mở rộng cho vay doanh nghiệp về mặt chất lượng mới ñạt hiệu quả cao nhất.