Vốn là điều kiện tiên quyết không thể thiếu được đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào trong nền kinh tế thị trường hiện nay. Do đó, việc chủ động xây dựng, huy động vốn là biện pháp cần thiết và không thể thiếu được nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
- Trước hết, công ty cần xác định nhu cầu vốn kinh doanh cần thiết cho hoạt động của mình bằng các phương pháp tỷ lệ % trên doanh thu, dự đoán nhu cầu bằng các chỉ tiêu tài chính đặc trưng.
- Trên cơ sở nhu cầu vốn đã được xác định, công ty xây dựng kế hoạch huy động vốn, lựa chọn nguồn tài trợ thích hợp. Trong năm 2010, công ty đã xác định một cơ cấu vốn với hệ số nợ ở mức rất thấp tuy đảm bảo được mức độ độc lập về tài chính song không tận dụng được những lợi ích của nguồn vốn vay cũng như tác động khuếch đại kết quả của việc sử dụng đòn bẩy tài chính. Trong thời gian tới, để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, công ty có thể huy động vốn từ những nguồn sau:
+ Vay vốn ngân hàng và các tổ chức tín dụng, năm 2010 các khoản vay và nợ phải trả lãi của công ty đã tăng nhưng vẫn chưa nhiều, hơn nữa khả năng thanh toán của công ty vẫn đang còn rất cao nên việc vay thêm vốn không phải là quá khó khăn. Tuy nhiên cần sử dụng vốn vay một cách hợp lý đem lại hiệu quả cao nhất cho công ty.
- Về sử dụng vốn, sau khi lập được kế hoạch huy động vốn, công ty cần lập kế hoạch phân bổ và sử dụng vốn sao cho hợp lý, đạt hiệu quả cao và phù hợp với tình hình thực tế của công ty.
Năm 2010, việc phân bổ vốn của công ty chưa thực sự hợp lý, các khoản phải thu tăng mạnh vào cuối năm,tiền mặt ở cuối năm cũng khá nhiều. Công ty
cần đem tiền nhàn rỗi đầu tư ngắn hạn để vốn sinh lời, quản lý chặt các khoản phải thu không để vốn bị chiếm dụng quá lâu, đầu tư có chiều sâu vào các tài sản cố định: tăng cường thêm máy móc thiết bị phục vụ công tốt hơn hoạt động kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh về lâu dài song phải tận dụng tối đa công suất hoạt động của tài sản cố định không để vốn bị lãng phí.