D NG VN ầầầầầ
B ng 3.1 D báo kt qu kinh doanh nm 2013 ca Công ty CP Vimeco
VT: Tri u đ ng
(Ngu n: Báo cáo trình cu c h p c đông đ u n m 2013)
B c 2: L a ch n c c u v n đ đánh giá
C s đ tác gi l a ch n c c u v n t i u:
Th nh t: Vi c xây d ng c c u v n m c tiêu đ c xác đ nh d a trên k ho ch tƠi chính n m 2013 vƠ áp d ng cho các n m ti p theo.
Th hai: C c u v n đ c l a ch n ph i đáp ng đ c nhu c u v n cho n m k ho ch.
Th ba: C c u v n đ c l a ch n ph i có c c u v n th p nh t.
Th t : C n c vào h s n ng n h n bình quân c a các công ty xây d ng trong ngành t i vi t nam kho ng 70%.
Th n m: Nh chúng ta xác đ nh thì c c u v n các doanh nghi p luôn tr ng thái đ ng ch không ph i tr ng thái t nh, do đó chúng ta ch có th xác đ nh đ c kho ng c c u bi n đ ng ch không ph i lƠ c c u b t bi n. Theo nh ph ng án n m 2013 thì t ng n chi m 77,16% trong khi đó n dài h n ch chi m 2,71% trên c c u n , nh v y áp l c thanh toán n trong ng n h n c a Công ty là r t l n, đ ng ngh a r i ro tƠi chính cao. gi m b t r i ro đó c ng nh t ng tính thanh kho n cho Công
Ch tiêu N mă2012 D báo n mă2013
Doanh thu thu n 952.096 773.000
Giá v n hàng bán 872.638 696.947
L i nhu n g p 79.458 76.053
Doanh thu tài chính 7.629 5.450
Chi phí tài chính 46.193 46.232
Trong đó: Lƣi vay 47.226 40.723
Chi phí qu n lý DN 22.862 24.250
L i nhu n thu n t H KD 18.032 11.021
L i nhu n khác (5.746) 979
T ng l i nhu n tr c thu 12.286 12.000
L i nhu n sau thu 9.232 9.000
T ng ngu n v n 906.633 906.404
N ph i tr 706.451 680.465
N dài h n 10.339 18.950
57
ty, ta s đi u ch nh l i c c u n , v n gi quy mô v n ch s h u đ đ m b o đ ngu n v n th c hi n các Công trình l n . Xét c c u ngành xây d ng nói chung thì n dài h n chi m kho ng 70% trong ngu n v n n lƠ đ m b o kh n ng an toƠn cho Công ty vì v y xét t i các ph ng án sau: