Chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn
- Tổng nguồn vốn = Vốn điều lệ + vốn huy động + vốn vay + vốn các quỹ
- Vốn điều lệ = Vốn xác lập + vốn thường xuyên
- Các thành viên trong quỹ là các thành viên tham gia vào quỹ TDND - Vốn xác lập là vốn để xác định tư cách của quỹ
- Vốn thường xuyên là vốn góp của các thành viên kinh doanh trong quỹ
Chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay
- Doanh số cho vay = Tổng số vốn cho vay
- Dư nợ cho vay = Số vốn đang nằm trong khách hàng mà chưa thu hồi - Số lượt vay là số lượng mà các thành viên hay khách hàng vay
- Tổng thu nhập = Thu nhập từ lãi + thu nhập ngoài lãi - Tổng chi phí = Chi phí lãi + chi phí phi lãi
Số hộ vay vốn
- Tỷ lệ hộ vay vốn = x 100 % Tổng số hộ điều tra
Tổng doanh số cho vay - Mức vốn cho vay = Tổng số lượt hộ vay Tổng doanh số cho vay - Số lượt vay =
Mức vốn trung bình cho vay
Chỉ tiêu đánh giá kết quả kinh doanh
- Tổng thu nhập= thu nhập từ lãi+ thu nhập ngoài lãi - Tổng chi phí = chi phí lãi+ chi phí phi lãi
- Lợi nhuận sau thuế = lợi nhuận trước thuế - thuế thu nhập doanh nghiệp
Lợi nhuận chia theo lợi tức
- Lợi tức cổ phần = x 100%
Tổng số cổ phần
Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và an toàn tín dụng
Dư nợ quá hạn
Tỉ lệ nợ quá hạn = x100% Tổng dư nợ cho vay
Vốn tự có
Tỉ lệ an toàn tối thiểu = x100% Tổng tài sản có rủi ro chuyển đổi
PHẦN IV. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 4.1 Thực trạng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân xã Yên Bắc, Huyện Duy Tiên, Tỉnh Hà Nam
4.1.1 Quá trình hình thành quỹ tín dụng nhân dân xã Yên Bắc
Trong nhiều năm qua thì khu vực nông thôn của nước ta có rất nhiều thay đổi và chuyển biến tích cực. Khoa học kĩ thuật được áp dụng vào sản xuất, sản xuất theo hướng hàng hóa được chú trọng, cơ sở vật chất kỹ thuật được nâng cao, đời sống nhân dân được cải thiện rõ nét. Tuy nhiên để đạt được thành công thì luôn luôn có những khó khăn, khắc phục được khó khăn đó mới dẫn tới thành công được. Khó khăn mà người dân gặp phải là sự chuyển giao khoa học công nghệ, thay đổi phương thức sản xuất, cách tiêu thụ sản phẩm nông sản, việc thay thế máy móc trang thiết bị đó chính là vấn đề về vốn sản xuất. Vốn sản xuất là một phần không thể thiếu trong quá trình phát triển và mở rộng sản xuất của người dân. Nhà nước đã thành lập nhiều ngân hàng nhằm giải quyết những khó khăn về vốn của người nông dân trong nền nông nghiệp như NHNN&PTNT, NHCSXH,... nhưng chỉ đáp ứng được một phần nào lượng vốn trong nhu cầu của người dân. Với mục đích cung cấp lượng vốn thiếu hụt trong quá trình sản xuất của người dân trong địa phương, ổn định đời sống người dân, tránh tình trạng cho vay nặng lãi trong xã nhà thì QTDND xã Yên Bắc được thành lập.
QTDND xã Yên Bắc được thành lập vào ngày 30/04/1994 theo Quyết Định 390/TTg, ngày 27/07/1993 của thủ tướng chính phủ và hoạt động theo luật NHNN, luật HTX có hiệu lực thi hành ngày 01/01/1997, luật các tổ chức tín dụng thi hành kể từ ngày 01/01/1988, các văn bản pháp luật có liên quan.
- Tên gọi đầy đủ: Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở Yên Bắc. - Tên gọi tắt: Quỹ tín dụng nhân dân xã Yên Bắc.
Để tiến hành thành lập thì các thành viên sáng lập phải báo cáo với UBND xã Yên Bắc thuộc địa bàn hoạt động và nơi đặt trụ sở chính của QTDND xã Yên Bắc về ý định thành lập, phương hướng và chương trình, kế hoạch hoạt động của QTDND. Sau khi được UBND cấp xã chấp nhận bằng văn bản thì cácthành viên sáng lập đăng kí với NHNN tỉnh về việc thành lập QTDND và xúc tiến công việc gồm :
- Dự thảo, điều lệ.
- Xây dựng phương án hoạt động. - Tổ chức tuyên truyền vận động.
- Chuẩn bị các công việc khác để tổ chức hội nghị thành lập.
Sau khi các công việc chuẩn bị hoàn thành thì các sáng lập viên tiến hành hội nghị thành lập. Các thành phần tham gia hội nghị bao gồm: Các thành viên sáng lập và những người có nguyện vọng tham gia vào QTDND. Hội nghị đã biểu quyết và thông qua: Tên gọi, biểu tượng, danh sách các thành viên, điều lệ, phương án hoạt động, vốn điều lệ, và nội quy của QTDND. Hội nghị đã bầu ra hội đồng quản trị (HĐQT), ban kiểm soát, ban điều hành, quy chế tín dụng, nghị quyết gia nhập QTDND khu vực và biên bản thành lập.
Để đi vào hoạt động thì QTDND xã Yên Bắc đã tiến hành đăng kí hoạt động và kinh doanh tại cấp tỉnh.
Căn cứ vào hồ sơ đăng ký hoạt động NHNN tỉnh cấp giấy phép hoạt động cho quỹ. Sau khi được cấp giấy phép thì QTDND xã Yên Bắc xin cấp giấy chứng nhận đăng kí tại sở kế hoạch và đầu tư tỉnh theo đúng quy định của pháp luật. Kể từ ngày được cấp giấy đăng ký kinh doanh thì QTDND xã Yên Bắc có tư cách pháp nhân, có điều lệ, có bảng tổng kết tài sản, con dấu riêng, hạch toán kinh tế cũng như chịu trách nhiệm trước pháp luật về các hoạt động của mình.
Mô hình QTDND xã Yên Bắc là một loại hình kinh tế HTX do các thành viên là pháp nhân tự nguyệt góp vốn, góp sức lập ra quỹ hoạt động
trong lĩnh vực tiền tệ, với mục đích tương trợ, giúp các thành viên cùng tiến bộ góp phần phát triển kinh tế địa phương cũng như kinh tế đất nước.
QTDND có trụ sở đặt trong khuôn viên của UBND xã Yên Bắc nên tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch trao đổi của người dân cũng như sự an toàn trong hoạt động của quỹ.
4.1.2. Cơ cấu tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân xã Yên Bắc
Sơ đồ 4.1 : Bộ máy tổ chức QTDND xã Yên Bắc
Trong đó:
- Đại hội thành viên là nơi có quyền quyết định cao nhất của QTDND, là tổ chức có quyền thông qua điều lệ, bầu ra cơ quan lãnh đạo, kiểm tra hội đồng quản trị, ban kiểm soát.
- Hội đồng quản trị: Do đại hội thành viên bầu ra và hoạt động theo nhiệm kì thường 2 đến 5 năm, có chức năng quản lý QTD theo quy định của pháp luật và chịu trách nhiệm của mình trước đại hội thành viên và trước
Đại hội thành viên
HĐQT
Ban kiểm soát BGĐ
HĐQT và các thành viên trong hội đồng quản trị do hội nghị thành lập hoặc đại hội thành viên bầu trực tiếp theo thể thức bỏ phiếu kín.
- Giám đốc: Do HĐQT bổ nhiệm chịu trách nhiệm trước HĐQT điều hành mọi hoạt động của QTDND hàng ngày theo nhiệm vụ, quyền hạn được giao.
- Ban kiểm soát: Do hội đồng thành viên bầu ra, chịu trách nhiệm giám sát và kiểm tra mọi hoạt động của QTDND theo pháp luật và điều lệ của QTDND. Ban kiểm soát có nhiệm kì cùng với nhiệm kì của hoạt động của HĐQT, ban kiểm soát chỉ có 1 cán bộ hoạt động theo hướng dẫn của NHNN.
- Bộ phận tín dụng: Là bộ phận chuyên trách của QTDND việc lập hồ sơ cho vay và gửi tiền gồm 4 thành viên: 1 trưởng bộ phận là phó giám đốc QTD, 3 ủy viên chịu trách nhiệm thẩm định và quyết định mọi giấy tờ gửi và cho vay.
- Bộ phận kế toán: Chỉ có 1 người phụ trách cả tiền vay và tiền gửi của khách hàng. Cuối ngày phải tổng kết thu chi với thủ quỹ. Hàng tháng phải lập báo cáo tổng kết các hoạt động của quỹ trong tháng.
- Thủ quỹ: Có nhiệm vụ thu chi tiền mặt hàng ngày vào cuối buổi cùng kế toán khóa sổ và đưa tiền vào cất giữ, lưu trữ và bảo quản tài sản của khách hàng vào kho cất giữ an toàn.
Cơ cấu tổ chức như trên với mục đích làm cho quỹ hoạt động trơn tru và quản lý tốt hơn. Cá nhân có các nghiệp vụ liên quan sẽ trau dồi kiến thức, tăng khả năng làm việc trong dài hạn tạo tiền đề cho quỹ phát triển lâu dài.
Nhìn chung cơ cấu tổ chức được quy định như trên đã tương đối phù hợp với số lượng, trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên tại QTDND và đúng theo quy định của NHNN đề ra.
4.1.3 Điều kiện nguồn nhân lực QTDND xã Yên Bắc
Nguồn nhân lực luôn là yếu tố quan trọng quyết định sự phát triển của các cơ quan, đoàn thể, tổ chức cũng như của đất nước, đó cũng là tiền đề cho sự phát triển vững mạnh và lâu dài. Trong hoạt động của QTDND xã Yên Bắc thì cán bộ làm việc là yếu tố hàng đầu ảnh hưởng tới kết quả làm việc của quỹ trong quá trình hoạt động.
Trong quá trình thành lập quỹ gặp rất nhiều khó khăn về việc việc tuyển dụng bộ phận nhân sự trong quỹ. Các nhân viên làm việc trong quỹ hầu hết là những thành viên chưa qua đào tạo về trường lớp hay chuyên môn nào về tín dụng ngân hàng. Công tác tuyển dụng nhân viên ở đây được chọn từ những thành viên ưu tú của HTX cũ chuyển sang. Nhưng để QTDND phát triển hơn nên đã cử các cán bộ đi đào tạo đúng chuyên môn công việc của mình, bồi dưỡng cách ứng xử đối với khách hàng. Hiện nay cán bộ của quỹ đều được qua đào tạo về nghiệp vụ chuyên môn có khả năng đáp ứng được yêu cầu của công việc tại quỹ.
Bảng 4.1: Tình hình cán bộ của quỹ tín dụng nhân dân xã Yên Bắc
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 SL (người) CC (%) SL (người) CC (%) SL (người) CC (%) 1. Tổng số cán bộ 8 100 8 100 8 100 Nam 6 75,00 6 75,00 6 75,00 Nữ 2 25,00 2 25,00 2 25,00 2.Trình độ chuyên môn Đại học 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Cao đẳng 1 12,50 1 12,50 2 25,00 Trung cấp 7 87,50 7 87,50 6 75,00 Sơ cấp 0 0,00 0 0,00 0 0,00 3. Theo độ tuổi Dưới 30 tuổi 2 25,00 1 12,50 2 25,00 Từ 30-40 tuổi 1 12,50 2 25,00 2 25,00 Trên 40 tuổi 5 62,50 5 62,50 4 50,00 Nguồn: QTDND xã Yên Bắc, 2013
Xem xét trình độ cũng như độ tuổi của cán bộ, nhân viên trong Quỹ tín dụng thì chúng ta có thể thấy khả năng hoạt động của Quỹ vẫn còn rất hạn chế, các cán bộ chỉ đảm bảo về chuyên môn cần thiết để làm nghiệp vụ. Như chúng ta thấy, các độ tuổi trong Quỹ khá là đa dạng, số lượng người trên 40 tuổi vẫn còn chiếm phần lớn nên cũng dẫn đến khả năng làm việc còn nhiều hạn chế, ít năng động. Các bộ phận làm việc trong Quỹ được chia ra rất rõ
đốc. Do các cán bộ trong Quỹ đã hoạt động trong Quỹ nhiều năm nhưng vẫn mang tính rập khuôn, máy móc.
Đội ngũ nhân viên của Quỹ chủ yếu là trình độ trung cấp chiếm 75,0%, có 2 người cao đẳng chiếm 25,0%, song chưa có ai qua đào tạo đại học. Ngoài ra thì độ tuổi nhân viên trong Quỹ cũng khá cao 62,5% số người trên 40 tuổi tức là 5 người. Đây cũng là một con số đáng e ngại vì độ tuổi cũng có thể hạn chế và ảnh hưởng không hề nhỏ tới hoạt động của Quỹ.
4.1.4 Tình hình thành viên của quỹ tín dụng nhân dân xã Yên Bắc
Thành viên là một trong những yếu tố quan trọng trong việc mở rộng phát triển QTDND cơ sở và tạo nền tảng vững chắc cho quá trình hoạt động. Sự ra tăng thành viên sẽ làm cho quỹ ngày càng phát triển hơn về lượng vốn điều lệ, khách hàng giao dịch và cả uy tín của quỹ tín dụng. Giờ đây việc ra nhập làm thành viên của Quỹ tín dụng rất dễ dàng, tất cả nhân dân trên địa bàn có đầy đủ hành vi năng lực dân sự đều có thể gia nhập làm thành viên của quỹ tín dụng nhân dân.
Qua bảng 4.2 ta thấy trong ba năm qua QTDND xã Yên Bắc có số thành viên liên tục không ngừng gia tăng. Năm 2011 tổng số thành viên là 1254 người, nhưng tới năm 2013 con số đó là 1602 người tăng 384 người tương ứng là tăng 127,75% so với năm 2010. Điều này cho thấy rằng quỹ tín dụng nhân dân đang được người dân trong xã ngày càng chú trọng và trở thành đối tượng tin cậy của hộ mỗi khi giao dịch. Hiện nay quỹ có số thành viên như sau:
Bảng 4.2: Tình hình biến động số thành viên của QTDND xã Yên Bắc
Đơn vị tính: Người Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tốc độ phát triển(%) 11/10 12/11 13/12 BQ
Tổng số TV 1254 1330 1436 1602 106.06 107,96 111,55 108,52
Chênh lệch _ 76 106 166 _ 139,47 156,6 147,78
Nguồn:QTDND xã Yên Bắc, 2013
Hiện nay các thành viên của QTDND xã Yên Bắc chủ yếu là nông dân trong xã, nhưng nguồn vay chủ yếu của người dân là vay ngắn hạn với số vốn nhỏ, rất ít nguồn vốn vay lớn và vay trong dài hạn mà vay chủ yếu là người mở rộng sản xuất. Với những khách hàng trong ngành tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ, tuy chiếm một phần nhỏ nhưng họ lại là những khách hàng tiềm năng của Quỹ. Với tốc độ phát triển bình quân hàng năm của Quỹ là 8,32% chúng ta có thể thấy được những tiềm năng và sự phát triển của Quỹ tín dụng nhân dân xã Yên Bắc trong tương lai.
4.1.5 Tình hình trang thiết bị và cơ sở vật chất QTDND xã Yên Bắc
Bảng 4.3 Trang thiết bị và cơ sở hạ tầng của QTDND xã Yên Bắc
Chỉ tiêu Thực trạng cơ sở hạ tầng
Trụ sở Đặt trong khuôn viên UBND xã Yên Bắc, 2 tầng, diện tích là 80m2
Số phòng Có 5 phòng
Số máy tính Có 8 máy vi tính đều được kết nối internet Máy móc khác
Máy in Điện thoại Fax
Có 5 máy in
Có 6 điện thoại, luôn thường trực Không có
Diện tích bình quân/phòng Bình quân là 16m2 /một phòng Diện tích bình quân/người Mật độ là10m2/người
Nguồn: Tổng hợp kết quả điều tra Quỹ, 2014.
Bên cạnh việc phát triển nguồn nhân lực và năng lực làm việc của cán bộ Quỹ thì ban lãnh đạo của QTDND xã Yên Bắc cũng rất quan tâm và trú trọng tới việc nâng cấp phát triển cơ sở hạ tầng của Quỹ, để Quỹ đi vào hoạt động lâu dài, an toàn và hiệu quả, đồng thời cũng đáp ứng được những thay đổi của thị trường.
và thoáng mát, trang thiết bị được đầu tư và lắp mới. Điều kiện làm việc ở đây trong lành, thuận lợi cho hoạt động của Quỹ phát triển, tạo môi trường trong lành và ấn tượng tốt đối với khách hàng. Hiện nay Quỹ đang xây dựng thêm dãy nhà hai tầng nữa để mở rộng hoạt động tín dụng của Quỹ, cũng như phục vụ nhu cầu như mong muốn của người dân đó là phòng rộng hơn để lúc chờ đợi giao dịch. Với trụ sở như vậy, các gian làm việc rất rộng. Tầng 1: một phòng làm việc lớn dành cho hoạt động giao dịch với khách hàng và đạt chuẩn theo yêu cầu của NHNN, một phòng cho kế toán và ban kiểm soát, một kho lưu trữ và các tài sản thế chấp. Tầng 2: một phòng dành cho giám đốc và để lưu trữ các giấy tờ văn bản , báo cáo, một phòng là nơi diễn ra những cuộc họp của QTDND xã và hội đồng quản trị.
Bên cạnh đó Quỹ cũng đầu tư mua sắm trang thiết bị phục vụ cho hoạt động của Quỹ và được trang bị: 8 máy vi tính, 5 máy in, và các máy tính đều