Ch tiêu VT 2011 2012 2013
V n huy đ ng Tri u đ ng 48.254 56.748 61.742
D n Tri u đ ng 21.751 28.989 33.748
D n bình quân Tri u đ ng 22.195 25.370 31.369
Doanh s cho vay Tri u đ ng 26.786 33.930 37.451
Doanh s thu n Tri u đ ng 26.775 31.873 35.793
N quá h n Tri u đ ng 565 0 268
Thu nh p Tri u đ ng 9.436 19.350 21.306
Thu nh p t ho t đ ng tín d ng Tri u đ ng 9.377 19.266 21.106
D n / V n huy đ ng % 45,08% 51,08% 54,66%
Doanh s thu n / Doanh s cho vay % 99,96% 93,94% 95,57%
Doanh s thu n / D n bình quân Vòng 1,21 1,26 1,14
N quá h n/ D n % 2,60% 0,00% 0,79%
Thu nh p t tín d ng/ T ng thu nh p % 99,37% 99,57% 99,06%
Ngu n: Báo cáo tài chính n m 2011 – 2013 c a PGD Cao Th ng
3.6.1 T l d n trên v n huy đ ng
Qua b ng s li u, ta th y t l d n trên v n huy đ ng n m 2011 – 2013 l n l t là 45,08%, 51,08% và 54,66%, th hi n v n huy đ ng tham gia vào d n cho vay có xu h ng t ng qua 3 n m 2011 – 2013. Tuy nhiên, t l này còn th p, trung bình ch h n 50% trong giai đo n này, cho th y PGD huy đ ng v n nhi u nh ng l i s d ng cho vay khá th n tr ng làm r i ro tín d ng gi m xu ng. i u này ch a th t s là t t, vì n u t n d ng có hi u qu ph n ngu n v n còn l i, đ ng th i th c hi n cân b ng gi a ngu n v n và cho vay h p lý, PGD có th cho nhi u KH vay h n, t đó t ng thêm l i nhu n c a mình.
CH NG 3: PHÂN TÍCH HI U QU HO T NG TÍN D NG C A PGD CAO TH NG 31
3.6.2 H s thu n
H s thu n cho th y hi u qu công tác thu n c a các cán b tín d ng, đ ng th i c ng ph n ánh kh n ng tr n c a các KH. H s này c a PGD khá cao qua các n m, c th n m 2011 đ t 99,96%, n m 2012 là 93,94%, và trong n m 2013 là 95,57%, cho th y PGD có th thu h i ph n l n v n g c v i m i đ ng doanh s cho vay. Riêng n m 2011, h s này g n b ng 100% vì PGD đã t p trung thu h i, x lý các kho n n , nh t là n quá h n, làm doanh s thu n t ng g n b ng v i cho vay. Nhìn chung, h s thu n t ng ch ng t các KH đã s d ng v n vay có hi u qu , t o đi u ki n tr n cho PGD, nên vi c thu n c a các cán b tín d ng c ng di n ra suôn s . Nh ng khi k t h p phân tích v i ch tiêu n quá h n s đ c đ c p ph n d i, PGD c n ti p t c duy trì và phát huy các bi n pháp thu n đang th c hi n đ giúp đ ng v n c a PGD đ c b o đ m an toàn.
3.6.3 T l thu nh p tín d ng trên t ng thu nh p
Ho t đ ng c a m t NH đ c đánh giá là t t và lành m nh khi thu nh p t ho t
đ ng tín d ng chi m ph n l n trong t ng thu nh p NH. T b ng s li u, ta th y t tr ng c a thu nh p t ho t đ ng tín d ng trên t ng thu nh p luôn đ c gi n đnh m c r t cao, c th là 99,37%, 99,57% và 99,06% l n l t vào các n m 2011, 2012 và 2013. T tình hình trên, có th d dàng nh n th y ho t đ ng chính c a PGD là cho vay, nh ng khi th tr ng vay v n di n bi n x u, doanh thu c a PGD s nhanh chóng b nh h ng, đây là đi u b t l i cho PGD. Do v y, PGD nên t ng c ng th c hi n các ho t đ ng d ch v đ v a phân tán r i ro, v a mang l i thêm ngu n thu nh p cho mình.
3.6.4 Vòng quay v n tín d ng
Vòng quay v n tín d ng là ch tiêu ph n ánh hi u qu đ u t c a các NH. Ta th y vòng quay v n tín d ng c a PGD t ng qua 2 n m 2011 - 2012, c th là n m 2011 đ t 1,21 vòng, n m 2012 đ t 1,26 vòng, nh ng gi m còn 1,14 vòng trong n m 2013, nguyên nhân là do t c đ t ng doanh s thu n ch m h n t c đ t ng c a d n bình quân n m 2013. i u này ch ng t ngu n v n cho vay c a PGD luân chuy n ch m h n, tham gia ít chu kì s n xu t, l u thông hàng hóa, v n tín d ng ngày ch a
đ c qu n lý t t nh các n m tr c. Vì th , PGD c n tìm ra các bi n pháp làm ch tiêu này t ng lên, nh th kh n ng sinh l i t đ ng v n đ u t s nhanh h n và cao h n, t
CH NG 3: PHÂN TÍCH HI U QU HO T NG TÍN D NG C A PGD CAO TH NG 32
3.6.5 T l n quá h n
T l n quá h n c a PGD đ c kh ng ch m c đ an toàn d i 3% trên t ng d n , nh ng t l này l i bi n đ ng th t th ng: n m 2011 t l này là 2,60%, gi m thành 0,00% vào n m 2012, nh ng đ n n m 2013 l i t ng lên thành 0,79%. Nhìn chung, t l này luôn đ c gi m c th p, và ch y u r i vào nhóm n c n chú ý, cho th y cán b tín d ng PGD đã n l c ph n đ u đ nâng cao n ng l c chuyên môn, ch
đ ng th c hi n các bi n pháp ng n ch n xu t hi n các nhóm n quá h n. Tuy nhiên, n quá h n l i t ng lên vào n m 2013 là d u hi u ch ng t PGD c n t ng c ng ki m tra, giám sát các kho n n , th m đnh các kho n vay ch t ch đ h n ch đ n m c t i
đa r i ro cho PGD, làm t ng ch t l ng c a ho t đ ng tín d ng h n.
3.7 NH N XÉT V NH NG THÀNH T U VÀ H N CH CÒN
T N T I C A HO T NG TÍN D NG PGD CAO TH NG
3.7.1 Thành t u
Qua phân tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng, các ch tiêu đánh giá hi u qu ho t
đ ng này, k t h p v i v i quan sát th c t , có th th y đ c nh ng thành t u PGD đã
đ t đ c là:
- V kh n ng sinh l i, doanh s cho vay, thu n , d n và thu nh p t ho t đ ng tín d ng c a PGD luôn t ng tr ng qua 3 n m 2011 - 2013, ch ng t PGD đã r t quan tâm, n l c m r ng quy mô tín d ng, ho t đ ng kinh doanh có hi u qu h n.
- D n cho vay cá nhân luôn t ng và có xu h ng t ng d n t tr ng trong t ng d n cho vay. Qua đó ta th y đ c đây là KH chính c a PGD và PGD đang thành công trong vi c th c hi n đnh h ng c a NH Nam Á là tr thành NH bán l thân thi n v i KH m c tiêu là các cá nhân.
- PGD có ban lãnh đ o tr , n ng đ ng, dám ngh dám làm, có s quan tâm t t đ n nhân viên và v i KH, luôn suy ngh tìm tòi nh ng h ng gi i quy t m i có hi u qu cho các v n đ phát sinh. Bên c nh đó, PGD c ng s h u m t đ i ng nhân viên tr , có n ng l c, cùng thái đ ph c v t n tình đã t o đ c s tin t ng n i KH, giúp PGD có đ c m t l ng l n KH thân thi t th ng xuyên đ n giao d ch.
- PGD c ng đã c g ng t n d ng l i th v đa bàn b ng cách đi đ n t n n i các c a hàng, các h kinh doanh, nh ng khu dân c đ qu ng bá v hình nh, s n ph m, ch ng trình khuy n mãi c a PGD, giúp cho ng i dân bi t v PGD Cao Th ng nhi u h n, t đó có t o c h i đ c nh tranh v i các NH đ i th .
CH NG 3: PHÂN TÍCH HI U QU HO T NG TÍN D NG C A PGD CAO TH NG 33
- Công tác ph c v KH có nhi u đ i m i, có nh ng chính sách KH h p lý trong huy đ ng và cho vay, dành các u đãi và khuy n khích v t ch t v i KH uy tín, th ng xuyên giao d ch v i PGD, qua đó t o n t ng t t và c ng c ni m tin c a KH.
3.7.2 H n ch còn t n t i
Nghi p v c p tín d ng là nghi p v ch a đ ng nhi u r i ro, và m t trong nh ng cách đ gi m thi u các r i ro đó là xác đnh nh ng đi m ch a t t trong quá trình th c hi n nghi p v và đ ra các gi i pháp hoàn thi n chúng. Bên c nh nh ng u
đi m, có th k ra nh ng h n ch còn t n t i c a PGD Cao Th ng là:
- T c đ t ng tr ng tín d ng n m 2013 t ng ch m h n so v i n m 2012, đi u này có ngh a là s l ng KH tìm đ n PGD ít h n tr c.
- an toàn tín d ng có d u hi u gi m sút do n quá h n c a PGD t ng lên vào n m 2013, nguyên nhân là do PGD đã ch quan trong vi c th m đnh các kho n vay doanh nghi p và theo dõi các kho n n này. Bên c nh đó, PGD ch a trích l p d phòng chung đ theo quy đnh c a Nhà n c, làm t ng r i ro ti m n n u phát sinh thêm nhi u n quá h n trong th i gian t i.
- Nh m t i thi u hóa r i ro, PGD v n ch a t n d ng đ c h t ngu n v n huy
đ ng c a mình, ch a dám m nh d n cho nhi u KH vay h n, nh t là v i các KH doanh nghi p c n vay trung – dài h n, trong khi h là nh ng KH có th mang l i cho PGD kho n l i nhu n l n.
- Quy trình tín d ng khá ch t ch nh ng v n còn ti m n nhi u r i ro do ph n l n các công đo n nh ti p nh n h s , th m đnh, thu n đ u ch do m t CBTD đ m nhi m, d d n đ n đánh giá sai vì thi u khách quan trong c quá trình c p v n cho KH,
nh h ng l n đ n vi c thu h i g c và lãi c a PGD say này.
- H u h t các kho n cho vay c a PGD đ u c n tài s n b o đ m đ ch ng minh n ng l c tr n c a KH, đi u này n ch a r i ro vì PGD có th th m đ nh KH sai v i th c tr ng hi n có ch d a trên tài s n b o đ m. Bên c nh đó, khi xét duy t cho vay b ng các tài s n này, PGD có th làm m t lòng KH hay b qua nh ng KH t t nh ng không th ch ng minh n ng l c c a mình.
- Khi th m đnh, tài s n b o đ m b đánh giá th p so v i giá tr th c, đi u này làm nh h ng đ n doanh s cho vay c a PGD và m c vay c a KH m c dù 1 s KH v n có n ng l c tài chính và ph ng án tr n t t.
- Nhi u KH s d ng s n ph m tín d ng c a PGD v n ch a m tài kho n t i đây, b t bu c PGD ph i gi i ngân b ng ti n m t cho KH. i u này gây khó kh n cho PGD khi ki m tra KH có s d ng v n vay đúng m c đích hay không.
CH NG 3: PHÂN TÍCH HI U QU HO T NG TÍN D NG C A PGD CAO TH NG 34
- Trên cùng khu v c qu n 3 c ng có khá nhi u các Chi nhánh, PGD c a các NH l n khác, làm cho m t s KH v n ch a th phân bi t PGD Cao Th ng v i nh ng n i này, ch ng t PGD v n ch a t o đ c n t ng sâu s c v i các KH dù đã th c hi n nhi u ho t đ ng marketing nh đ n t n n i đ qu ng bá, phát t r i…
i ng nhân viên tuy có n ng l c nh ng còn ít v s l ng, trong khi kh i l ng công vi c c n làm l i l n, nên khó có th đáp ng đ c t t c các yêu c u c a các KH, và không tránh kh i sai sót trong quá trình th c hi n, nh t là trong khâu th m
CH NG 4: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG TÍN D NG PGD CAO TH NG 35
CH NG 4: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU
HO T NG TÍN D NG PGD CAO TH NG
4.1 PHÂN CÔNG QUY N H N VÀ TRÁCH NHI M RÕ RÀNG TRONG CÁC CÔNG O N CHO VAY
TRONG CÁC CÔNG O N CHO VAY
Nh đã phân tích ph n h n ch , m t CBTD PGD s ph trách g n nh hoàn toàn m t h s vay, gây ra nh ng r i ro nh t đnh cho ho t đ ng tín d ng c a PGD. nâng cao hi u qu làm vi c, c ng nh gi m b t nh ng đi u b t l i có th x y ra, PGD có th chia b ph n tín d ng thành hai b ph n là b ph n ti p nh n h s , h ng d n KH và b ph n th m đnh, ki m tra tình hình s d ng v n vay và k t h p thu n . V i s chuyên môn hóa, các CBTD t ng b ph n s th c hi n công vi c b ph n c a mình m t cách trôi ch y h n, đ ng th i d h tr và giám sát l n nhau h n. Nh đó, PGD s h n ch đ c nh ng sai sót phát sinh hay nh ng hành đ ng c ý vi ph m c a KH mà n u ch có m t CBTD thì khó có th phát hi n đ c.
4.2 CÓ S NHÌN NH N ÚNG H N V TÀI S N B O M
Tài s n b o đ m d nhiên r t quan tr ng đ đ m b o s an toàn c a món vay, nh ng đây ch là ph ng án thu h i v n cu i cùng khi KH không còn kh n ng tr n
đ c n a, do thanh lý và thu h i n là vi c h t s c khó kh n trong tình hình hi n nay. Vì th , các CBTD b ph n th m đ nh KH nên chú tr ng vào th m đnh ba tiêu chí là thi n chí tr n , n ng l c tài chính, hi u qu công vi c làm n c a KH r i m i xét đ n tài s n b o đ m. Bên c nh đó, PGD nên nâng m c cho vay lên 80% giá tr tài s n b o
đ m v i các kho n vay có tài s n b o đ m mang tính thanh kho n cao thay vì ch 70% v i các kho n vay thông th ng, t o đi u ki n t t h n cho KH vay v n.
4.3 T NG C NG CÔNG TÁC TH M NH VÀ KI M TRA
H N CH R I RO TÍN D NG VÀ CÓ TH M NH D N
CHO VAY H N
Ho t đ ng tín d ng PGD đang trên đà t ng tr ng, nh ng kèm theo đó là s t ng lên n quá h n trong n m 2013, làm gi m ch t l ng tín d ng c a PGD, đ c bi t là tín d ng doanh nghi p, và tín d ng trung – dài h n. Vì th , đ i v i các kho n vay r i ro cao nh ng mang l i l i nhu n l n này, PGD c n t ng c ng công tác th m đnh,
đ a ra k t lu n đúng v ch t l ng c a món vay, tránh tình tr ng vì không rõ KH có t t hay không mà t ch i cho vay, b ng cách th c hi n m t s công vi c sau:
CH NG 4: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG TÍN D NG PGD CAO TH NG 36
- Ki m tra tính pháp lý các gi y t c a h s vay v n nh h p đ ng th ch p,
