2.1.17.1.Hồ sơ quyết toán thuế
BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ BÁN RA
(Kèm theo tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT ngày... tháng... năm...)
[01] Kỳ tính thuế: tháng...năm ...
[02] Tên người nộp thuế:...
[03] Mã số thuế:
[04] Tên đại lý thuế (nếu có):………... [05] Mã số thuế:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
STT Hoá đơn, chứng từ bán ra Tên người Mã số thuế Mặt Doanh số
bán chưa Thuế Ghi chú
Ký hiệu Số Ngày, tháng, năm phát hành (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
1. Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT:
Tổng
2. Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 0%:
Tổng
3. Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 5%:
Tổng
4. Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 10%:
Tổng
5. Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT:
Tổng
Tổng doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra (*): ……… Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT (**): ... Tổng thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ bán ra (***): ...
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
Ngày ….... tháng ….... năm …....
Mẫu số: 01- 1/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông số
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:……….
Chứng chỉ hành nghề số: ...
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)
Mẫu 11/GTGT thông tư 127/TT-BTC
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---
QUYẾT TOÁN THUẾ GTGT Năm 20...
Tên cơ sở kinh doanh:... Mã số thuế: ... Địa chỉ:...
Ngành nghề kinh doanh:... Đơn vị tính:...
STT Chỉ tiêu Doanh số (chưa
có thuế GTGT) Thuế GTGT
1 Hàng hoá dịch vụ bán ra
2 Hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT x 3 Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT
A Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 0% B Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 5% C Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 10% D Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 20%
4 Hàng hoá, vật tư, dịch vụ, TSCĐ mua vào hoặc nhập khẩu
5 Hàng hoá, dịch vụ dùng cho SXKD hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT được tính khấu trừ thuế.
6 Thuế GTGT kỳ trước chuyển sang x
+ Nộp thiếu x
+ Nộp thừa hoặc chưa được khấu trừ x 7 Thuế GTGT phải nộp năm quyết toán x
8 Thuế GTGT đã nộp từng năm x
9 Thuế GTGT đã được hoàn trả trong năm x 10 Thuế GTGT cuối kỳ quyết toán x
+ Nộp thiếu x
+ Nộp thừa hoặc chưa được khấu trừ x
Ngày... tháng... năm 200...
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
2.1.17.2.Thời gian nộp hồ sơ quyết toán thuế
Năm quyết toán thuế GTGT được tính theo năm dương lịch, thời hạn cơ sở kinh doanh phải nộp quyết toán cho cơ quan thuế chậm nhất không quá 60 ngày, kể từ ngày 31 tháng 12 của năm quyết toán thuế GTGT.
2.1.17.3.Nơi nộp hồ sơ quyết toán thuế
Cơ quan thuế địa phương nơi cơ sở đăng kí nộp thuế
2.1.18.Hoàn thuế GTGT