- Nhi u công vi c tp trung htm tn i,
S2.2: Quy trình cp tí nd ngti NHTMC ph nÁ Châu
B c 1: H ng d n th t c vay v n và ti p nh n h s
T i S Giao d ch, các chi nhánh và phòng giao d ch, khi khách hàng có nhu c u
vay v n s đ c ti p nh n và h ng d n v th t c, đi u ki n và các lo i gi y t , h s
c n thi t. Và vi c này đ c th c hi n b i nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng ho c nhân viên d ch v tín d ng (Loan CSR).
B c 2: Th m đ nh h s vay và l p t trình
Sau khi nh n đ yđ h s vay v n t khách hàng, nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng s ti n hành g i h s tài s n đ m b o cho nhân viên đ nh giá tài s n
(A/A) (t i trung tâm đ nh giá tài s n tr c thu c H i s ) đ đ nh giá tài s n th ch p,
c m c . Nhân viên nhân viên đ nh giá tài s n s l p t trình th m đ nh tài s n sau khi đã th m đ nh tài s n đ m b o. Và nhân viên nhân viên qu n lý và phát tri n khách
hàng c ng s ti n hành l p t trình th m đ nh v t cách và kh n ng tài chính c a
Th m đ nh
h s và l p
t trình
Quy t đ nh cho
vay và thông báo cho khách hàng Hoàn t t th t c pháp lý v tài s n đ m b o Nh n và qu n lý tài s n đ m b o 1 2 4 5 L p h p đ ng tín d ng/Kh c nh n n 3 6 7 T o tài kho n vay và gi i ngân. H ng d n th t c vay v n và ti p nh n h s
khách hàng bao g m: vi c ki m tra h s pháp lý (ch ng minh nhân dân, h kh u, gi y
phép kinh doanh, gi y ch ng nh n đ ng ký thu , quy t đ nh b nhi m ng i đ i di n
pháp nhân,…), ki m tra l ch s vay - tr c a khách hàng k c v i các ngân hàng khác qua Trung tâm thông tin tín d ng c a Ngân hàng Nhà n c (CIC) đ đánh giá uy tín
c a khách hàng, đ ng th i ki m tra n ng l c tài chính c a khách hàng thông qua các s li u trên các báo cáo tài chính do khách hàng cung c p (nh ng thông tin này s đ c
phân tích và tính toán thành các nhóm ch tiêu nh : Kh n ng t o ra l i nhu n, Kh n ng khai thác và s d ng tài s n, C c u ngu n v n tài tr và cu i cùng là Kh n ng
thanh toán c a khách hàng) đ t đó đánh giá m t cách chính xác n ng l c tài chính c a khách hàng, đ ng th i ti n hành phân tích ph ng án vay v n trên các m t: ph ng án s n xu t kinh doanh có phù h p v i nhi m v s n xu t kinh doanh đã đ ng
ký không?, tính kh thi và hi u qu d ki n c a ph ng án trên, ngu n tr n cho ph ng án vay đó có phù h p và đ m b o không? Vi c th m đ nh ph ng án vay v n đ đ t đ c hi u qu cao đòi h i nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng ph i có
nghi p v chuyên môn v ng vàng và có ki n th c nh t đ nh trong nhi u l nh v c s n
xu t kinh doanh khác nhau đ có đ c nh ng nh n đ nh chính xác v tính kh thi c ng nh hi u qu c a m i ph ng án. Ngoài ra nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng còn ph i c p nh t nh ng thông tin v khách hàng vô ph n m m ch m đi m tín d ng
nh m đ đ m b o tính khách quan trong vi c xem xét t cách khách hàng.
B c 3: Quy t đ nh cho vay và thông báo cho khách hàng
Sau khi hoàn thành t trình th m đ nh khách hàng, nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng s ti n hành trình c p có th m quy n xem xét và ký vào t trình th m đ nh khách hàng. Sau đó, nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng s ti n hành photo h s g i cho th ký Ban tín d ng/H i đ ng tín d ng (đ Th ký g i đ n các
thành viên Ban tín d ng/H i đ ng tín d ng). T i bu i h p Ban tín d ng/H i đ ng tín
d ng, nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng s trình bày v i các thành viên v n i dung th m đ nh h s vay v n c a khách hàng, phân tích, đánh giá và đ a ra quan đi m c a mình v kho n vay mà khách hàng đã đ ngh . Các thành viên Ban tín d ng/H i đ ng tín d ng s tr c ti p ph ng v n các v n đ có liên quan đ n khách hàng
vay đ i v i nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng. Sau khi các thành viên đã trao
đ i và th ng nh t ý ki n cho vay hay không cho vay và các đi u ki n c n thi t khi đ c cho vay, Th ký s l p Biên b n h p ghi nh n l i các ý ki n th ng nh t c a các
38 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
thành viên Ban tín d ng/H i đ ng tín d ng và sau đó s l p phúc đáp thông báo k t
qu xét duy t kho n vay cho nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng. T i đa hai
ngày làm vi c k t ngày Ban tín d ng/H i đ ng tín d ng quy t đ nh cho vay ho c
không cho vay, nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng ho c nhân viên d ch v tín
d ng ph i thông báo k t qu cho khách hàng.
B c 4: Hoàn t t th t c pháp lý v tài s n đ m b o
C n c vào k t qu phê duy t cho vay c a Ban tín d ng/H i đ ng tín d ng,
nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng chuy n giao toàn b h s cho nhân viên
dch v tín d ng đ chu n b h s gi i ngân. Nhân viên dch v tín d ng ti n hành chuy n h s tài s n đ m b o kèm phúc đáp thông báo k t qu xét duy t kho n vay
cho Nhân viên pháp lý ch ng t và qu n lý tài s n (LDO). Nhân viên LDO chu trách
nhi m hoàn t t các th t c pháp lý v tài s n đ m b o cho kho n vay.
B c 5: Nh n và qu n lý tài s n đ m b o
Khi khách hàng đã hoàn t t th t c pháp lý v t i s n đ m b o n vay, nhân
viên LDO s ti n hành th t c nh n và qu n lý tài s n th ch p, c m c theo quy đ nh.
B c 6: L p H p đ ng tín d ng/Kh c nh n n
Khi khách hàng có nhu c u rút ti n vay, c n c nhu c u th c t c a khách hàng và n i dung phê duy t c a Ban tín d ng/H i đ ng tín d ng đã đ c th c hi n hoàn t t,
nhân viên d ch v tín d ng ti n hành so n H p đ ng tín d ng/Kh c nh n n ,
chuy n cho khách hàng và bên có liên quan ký, sau đó trình c p có th m quy n ký.
B c 7: T o tài kho n vay và gi i ngân
C n c vào H p đ ng tín d ng/Kh c nh n n , nhân viên dch v tín d ng chu trách nhi m th c hi n th t c t o tài kho n vay thích h p cho khách hàng. Sau khi tài kho n vay đã có đ y đ thông tin và k t n i v tài s n đ m b o, nhân viên dch v
tín d ng ph i h p v i nhân viên ki m soát hi u l c hóa kho n vay. Sau đó, nhân viên giao d ch (Teller) s th c hi n gi i ngân cho khách hàng
2.2.4.Th c tr ng v giám sát và t ch c ki m tra.
2.2.4.1.Giám sát c a Nhà n c đ i v i ho t đ ng tín d ng NHTM .
Ho t đ ng c a NHTM nói chung và ho t đ ng tín d ng c a NHTM nói riêng
đ t d i s qu n lý và giám sát ch t ch c a NHNN.
Vi c thanh tra và giám sát ho t đ ng tín d ng c a NHTM t n m 2009 v tr c
thành l p c quan thanh tra, giám sát ngân hàng. C quan này có nhi m v quan tr ng nh thanh tra, giám sát vi c ch p hành pháp lu t v ti n t và ho t đ ng ngân hàng c ng nh vi c th c hi n các quy đ nh trong gi y phép thành l p và ho t đ ng c a các
t ch c tín d ng, t ch c tài chính quy mô nh .
Cùng v i đó là nhi m v đánh giá, phân tích m c đ r i ro, n ng l c qu n tr r i
ro và tình hình tài chính, ho t đ ng c a đ i t ng đ c thanh tra, giám sát; phát hi n và đ a ra c nh báo các r i ro gây m t an toàn ho t đ ng ngân hàng và nguy c d n đ n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
vi ph m pháp lu t v ti n t , ho t đ ng ngân hàng, c ng nh ki n ngh các bi n pháp ng n ch n, x lý r i ro và các hành vi vi ph m.
Ngoài c quan thanh tra, giám sát ngân hàng, trong h th ng đ m b o an ninh
tài chính qu c gia còn có h th ng B o hi m ti n g i Vi t nam - C quan này có nhi m
v giám sát, c nh báo r i ro trong ho t đ ng ngân hàng.
2.2.4.2.Ki m tra, ki m toán n i b t i NHTM
Ngoài các c quan thanh tra, giám sát chuyên ngành thu c c quan qu n lý,
NHTM b t bu c ph i thành l p h th ng ki m tra ki m toán n i b theo quy đ nh c a
pháp lu t. Hi n nay, các NHTM t ch c h th ng ki m tra, ki m soát n i b theo
Quy t đ nh s 36/2006/Q -NHNN ngày 01 tháng 8 n m 2006 và 37 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c.
"H th ng ki m tra, ki m soát n i b " là t p h p các c ch , chính sách, quy
trình, quy đ nh n i b , c c u t ch c c a t ch c tín d ng đ c thi t l p trên c s
phù h p v i quy đ nh pháp lu t hi n hành và đ c t ch c th c hi n nh m đ m b o
phòng ng a, phát hi n, x lý k p th i các r i ro và đ t đ c các m c tiêu mà t ch c
tín d ng đã đ t ra. (Quy t đ nh s 36/2006/Q -NHNN)
C ch ki m tra, ki m soát n i b đ c thi t k , cài đ t, t ch c th c hi n ngay
trong m i quy trình nghi p v , t i t t c các đ n v , b ph n c a t ch c tín d ng d i
nhi u hình th c nh :
a. C ch phân c p y quy n rõ ràng, minh b ch; đ m b o tách b ch nhi m v , quy n
h n c a các cá nhân, các b ph n trong t ch c tín d ng.
b. C ch ki m tra chéo gi a các cá nhân, các b ph n cùng tham gia m t quy trình nghi p v .
c. Quy đ nh v h n m c r i ro c th đ i v i t ng cá nhân, b ph n trong vi c th c
40
d. Quy trình và c ch th m đ nh, ki m tra, ch p thu n và duy t cho phép th c hi n các
giao d ch; đ m b o m t quy trình nghi p v ph i có ít nh t 2 cán b tham gia, không
có cá nhân nào có th m t mình ti n hành th c hi n và quy t đ nh m t quy trình nghi p v , m t giao d ch c th , ngo i tr nh ng giao d ch trong h n m c đ c t
ch c tín d ng cho phép phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t.
Ki m toán n i b c a t ch c tín d ng đ c t ch c thành h th ng th ng nh t
theo ngành d c, tr c thu c và chu s ch đ o tr c ti p c a Ban Ki m soát.
M c tiêu và ch c n ng c b n c a ki m toán n i b bao g m:
1. ánh giá đ c l p v tính thích h p và s tuân th các chính sách, th t c quy trình (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đã đ c thi t l p trong t ch c tín d ng.
2. Ki m tra, rà soát, đánh giá m c đ đ y đ , tính hi u l c và hi u qu c a h th ng
ki m tra, ki m soát n i b , nh m c i ti n và hoàn thi n h th ng ki m tra, ki m soát
n i b . Nh m th c hi n m c tiêu này, đ n v th c hi n ki m toán n i b đ c khuy n
khích th c hi n ho t đ ng t v n, tham gia vào quá trình xây d ng, c i ti n và hoàn thi n h th ng ki m tra, ki m soát n i b v i đi u ki n không đ c vi ph m nguyên t c đ c l p, khách quan đ c quy đ nh t i Quy ch này.
Hi n nay, các quy trình, quy đnh n i b c a NHTM đ u đ c xây d ng đ y đ .
H u h t các ngân hàng đ u ban hành các quy đ nh: qu n tr v n, qu n tr tài s n, quy trình tín d ng…
V h th ng ki m toán n i b , nhi u ngân hàng có h th ng d c t trung ng đ n đ a ph ng; m t s ngân hàng xây d ng h th ng ki m toán n i b khu v c, tr c
ti p ki m toán các đ n v tr c thu c…
hi u rõ h n v quy trình ki m tra, ki m soát n i b c a các NHTM, ta có th
th y đ c rõ nét nh t thông qua ví d v “N i dung c b n ki m tra nghi p v tín d ng
t i NH Công th ng Vi t Nam (Vietinbank)”:
1. V ho t đ ng cho vay:
a- S li u t ng h p v d n cho vay: T ng d n (D n VN , ngo i t ); D n theo
lo i cho vay (N ng n h n, N trung-dài h n); D n theo lo i hình kinh t (DNNN, khách hàng ngoài DNNN); D n quá h n theo th i gian (N nhóm 2, 3, 4, 5), N gian
h n và n c c u l i th i h n tr n ; tình hình phân lo i n (t nhóm 1 đ n nhóm 5).
b- Phân tích, đánh giá m t s ch tiêu: T c đ t ng tr ng tín d ng so v i cùng k (T
n ; T tr ng d n theo thành ph n kinh t /T ng d n ; T ng n quá h n và c c u
l i. T l thu lãi ti n vay th c t so v i lãi ti n vay ph i thu trong k .
2. V ho t đ ng b o lãnh
a- T ng s d b o lãnh: D b o lãnh (D b o lãnh b ng VN , ngo i t );
b- Phân tích s d b o lãnh theo t ng lo i b o lãnh (BL vay v n (trong n c và n c
ngoài), BL d th u, BL thanh toán, BL th c hi n h p đ ng, BL đ m b o ch t l ng
s n ph m, BL hoàn thanh toán, các lo i BL khác); Phân theo th i h n s d b o lãnh (BL ng n h n, BL trung-dài h n – b ng VN và ngo i t ); S d b o lãnh ph i tr
thay (S d BL ph i tr thay ng n h n, trung-dài h n).
Sau khi đã xem xét t ng quát n i dung ki m tra nghi p v tín d ng, s là ki m
tra, ki m soát chi ti t vi c tuân th quy ch , c ch tín d ng c a NH đ i v i t ng
khách hàng. Trình t ki m tra m t khách hàng vay v n nh sau:
1. Ki m tra h s pháp lý c a khách hàng vay v n. Ki m tra t cách ch th . Ngoài nh ng quy đ nh chung đ i v i các thành ph n kinh t nh n ng l c pháp lu t và n ng
l c hành vi dân s … c a m i lo i ch th (bao g m th nhân và pháp nhân). (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2. Ki m tra h s vay v n c a khách hàng (Ki m tra tính đ y đ , h p pháp, xác th c,
h p l c a h s vay v n). Ph n này ch y u ki m tra: Gi y đ ngh vay v n, báo cáo tài chính, ph ng án, k ho ch s n xu t kinh doanh…
3. Ki m tra m t s n i dung khác thu c đi u ki n vay v n. Kh n ng tài chính b o đ m
tr n trong th i h n cam k t. Ki m tra bi c ch p hành các đi u ki n cho vay đ i v i các đ n v l , cho vay trái đ a bàn; khách hàng vay v n t i nhi u chi nhành thu c NH
Công Th ng.
4. Ki m tra đ i t ng đ u t vào m c đích h p pháp, l u ý đ i chi u nh ng nhu c u