Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh

PTNT chi nhánh huyện Phù Cát

Như đã phân tích ở phần hoạt động tín dụng và một số nguyên nhân

dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại nói chung và NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát nói riêng, rủi ro tín dụng có thể xảy ra từ nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan. Tuy nhiên, NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát cũng ph ần nào nhận diện và hạn chế các rủi ro tín dụng. Nhưng quản lý rủi ro là một quá trình liên tục trong một ngân hàng thương mại nên để hiệu quả hoạt động bền vững thì nhất thiết không ngừng đề ra các giải pháp để nâng cao hơn nữa hiệu quả quản lý rủi ro, đặc biệt trong hoạt động tín dụng. NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát muốn giảm thiểu rủi ro nhất thiết phải có một hệ thống giải pháp chủ động ngăn ngừa và hạn chế rủi ro từ những nguyên nhân chủ quan cũng như hạn chế những ảnh hưởng từ phía khách hàng. Sự chủ động này được thể hiện ngay từ xây dựng chính sách cho vay, quy trình cho vay, thực hiện quy trình kể cả các biện pháp kỹ thuật để ngăn chặn gian lận từ phía khách hàng cũng như đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng khi khách hàng gặp rủi ro.

Thứ nhất là việc xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp. Hiện nay, chính sách cho vay với các quy định về nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn vốn trong cho vay vẫn được NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát thực hiện theo quy định của NHNN và NHNo & PTNT Việt Nam. Sự chủ động trong phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là việc xây dựng các chính sách về lãi suất, chính sách khách hàng, quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả năng quản lý và nhân lực.

SVTH: TRẦN THỊ BÍCH TUYỀN 92

Về chính sách lãi suất trong môi trường cạnh tranh hiện nay thì chính sách lãi suất của ngân hàng thương mại sẽ được xây dựng dựa vào uy tín của khách hàng, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của món

vay. Trên cơ sở chính sách ưu đãi và NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù

Cát đã có những mức lãi suất linh hoạt, đặc biệt đối với cho vay nông

nghiệp thì mức lãi suất được ưu đãi hơn cho nông dân và doanh nghi ệp thu mua nông sản. Tuy nhiên cùng với các mức lãi suất thấp thì NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát đã cho các đ ối tượng là nông dân không có tài sản thế chấp, điều này sẽ mang lại uy tín và nhiều thuận lợi cho việc tiếp cận khách hàng mới. Nhưng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát cần phải hạn chế một tỷ lệ nhất định để tránh rủi ro quá lớn.

Về chính sách khách hàng; việc xây dựng một chính sách khách hàng là điều cần thiết nhất là trong môi trường cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng trên cùng địa bàn hoạt động. Để thu hút khách hàng và gắn bó lâu dài với khách hàng đặc biệt là đối với nông dân trên địa bàn huyện Phù Cát cần thực hiện một số giải pháp như: tổ chức thăm dò, trao đổi, tiếp xúc thông tin trực tiếp với khách hàng nhằm hoàn thiện chính sách khách hàng và có chính sách hỗ trợ trực tiếp đặc biệt là hỗ trợ chính sách, pháp luật quy định,

chủ trương mới của ngân hàng, của Đảng cho nông dân. Tạo môi trường

thân thiện với nông dân thông qua các hoạt động xã hội, công tác từ thiện, tạo mối quan hệ sâu sắc và tạo niềm tin cho nông dân.

NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát không ngừng phát triển nâng cao chất lượng các sản phẩm tín dụng mà qua đó tiếp tục tạo ra các sản phẩm mới hỗ trợ cho việc phát triển nông nghiệp, nông thôn. Và thúc đẩy hoạt động đầu tư và phân tán rủi ro.

SVTH: TRẦN THỊ BÍCH TUYỀN 93

Về chính sách đối với tài sản bảo đảm thì tài sản bảo đảm là nguồn

thu thứ cấp để thu hồi vốn khi có rủi ro xảy ra, vì vậy mà cần phải có quy định cụ thể về định giá tài sản bảo đảm chẳng hạn như việc xác định tài sản bảo đảm cần khách quan và có độ chính xác cao hơn, có khả năng chuyển

nhượng, có đầy đủ điều kiện pháp lý và tính khả mại cao. Ngân hàng cần

thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm để nắm bắt thông tin về tài sản bảo đảm, nếu có biến động cần định giá và xem xét lại giá trị tài sản. Đồng thời, cần nắm bắt thông tin thị trường liên quan đến tài sản bảo đảm nhằm có cơ sở định giá và bán đấu giá sau này. Ngoài ra, ngân hàng cũng nên k ết hợp với nhiều biện pháp bảo hiểm đối với tài sản thế chấp mà người thụ hưởng là ngân hàng.

Thứ hai là hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay

Quy trình cho vay đang đư ợc áp dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát được xây dựng dựa trên văn bản quy định của NHNo & PTNT Việt Nam. Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, quyết định cho vay và kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau khi cho vay vẫn chưa được tuân thủ đúng mức . Để quy trình này đạt được hiệu quả thì cần phải thực hiện chặt chẽ ở các giai đoạn sau: Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là từ khách hàng và từ thông tin nội bộ trên mạng của ngân hàng. Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để có được nhận định chính xác về khách hàng vay. Vì nguồn thông tin do chính khách hàng cung cấp có thể tính chính xác không cao, đặc biệt trong trường hợp khách hàng cố tình làm sai nên đ ể tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần có sự kết hợp với một số cơ quan ban ngành có đủ chức năng để đối chiếu thông tin do khách hàng cung cấp (ví dụ: cơ quan thuế,…) và áp dụng phương pháp

SVTH: TRẦN THỊ BÍCH TUYỀN 94

phỏng vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay và một số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực của thông tin.

Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ. Khi

thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay. Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn tự có này; vì đây là một vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, dự án. Vì nếu vốn tự có tham gia vào càng lớn thì doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới. Để dự án mang lại hiệu quả và có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì:

+ Tỷ lệ vốn tự có /vốn vay ≥ 15% đối với khoản vay ngắn hạn. + Tỷ lệ vốn tự có /vốn vay ≥ 20% đối với khoản vay trung hạn. + Tỷ lệ tài sản có / vốn vay > 1

+ Lãi ròng sau thuế và khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả

Ngoài ra, khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá năng lực tài chính, khả năng sản suất kinh doanh của khách hàng vay để xem xét hiệu quả vốn tín dụng. Quá trình này phải kết hợp với

nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá được các phương diện: rủi ro do

ngành, rủi ro do kinh doanh,…và nên được thực hiện dựa trên các chỉ tiêu

như: khả năng sinh lời, khả năng khai thác và sử dụng tài sản, tình hình sử

SVTH: TRẦN THỊ BÍCH TUYỀN 95 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý. Có thể nói, trong bất kỳ trường hợp nào thì nguồn vốn tự có phải được coi là nguồn lý tưởng để trả nợ. Nhân viên tín dụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản bảo đảm trực tiếp hoặc của bên thứ ba bảo lãnh vì khi xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ vay thì quá trình này diễn ra lâu dài, mất nhiều thời gian và thiệt thòi luôn nghiêng về phía người cho vay. Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý về tình hình hoạt động kinh doanh với những nguồn vốn vay của ngân hàng trong thời hạn đang vay vốn nhằm phát hiện những thay đổi có chiều hướng xấu của doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời.

Ngoài ra, ngân hàng cũng có th ể tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp trong những phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để có thể phân tích chính xác tính khả thi trước khi quyết định cho vay.

Giai đoạn quyết định cho vay

Trước khi cán bộ tín dụng đề xuất cho vay và lãnh đ ạo ngân hàng

quyết định cho vay thì cần phải tập hợp một số thông tin về thị trường, chính sách kinh tế,… để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra trong một bối cảnh cụ thể trước khi ra quyết định. Việc ra quyết định cho vay cần phải có sự kiểm tra kỹ lưỡng thay vì kiểm tra sơ sài và quyết định theo đề nghị của cán bộ tín dụng thì hiệu quả phòng ngừa rủi ro sẽ cao hơn. Đối với những khoản vay phải thông qua Hội đồng tín dụng để xét duyệt thì càng ẩn

SVTH: TRẦN THỊ BÍCH TUYỀN 96

chứa rủi ro cao, hoạt động của Hội đồng tín dụng vẫn mang tính hình thức,

các thành viên không có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ và đa

phần vẫn quyết định theo đề nghị của cán bộ tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ. Chính vì vậy, hoạt động của Hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể và phải có ý kiến bằng văn bản của tất cả thành viên hội đồng trước khi họp để ra quyết định.

Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay

Một khoản vay có hiệu quả sẽ phụ thuộc không ít vào việc kiểm tra tín dụng. Ngay cả đối với các khoản vay tốt nhất cũng cần có một số kiểm tra nhất định, định kỳ để đảm bảo nó đang hoạt động theo dự kiến, tình trạng của khoản vay không xấu đi. Vì vậy, giai đoạn này mang ý nghĩa r ất quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra, gây hậu quả nặng nề với phần vốn vay. Tuy nhiên, hiện nay công tác này vẫn còn được thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao. Các vấn đề cần phải xem xét sau khi cho vay:

 Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.

 Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.

 Ngân hàng phải quản lý đư ợc nguồn doanh thu của khách hàng. Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận được với khách hàng việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát, qua đó vừa kiểm soát được nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu được.

SVTH: TRẦN THỊ BÍCH TUYỀN 97

 So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình các yếu tố

đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình cơ s ở vật chất, sự hiện hữu và

tình trạng của tài sản thế chấp, cầm cố tại thời điểm kiểm tra.

Đặc biệt đây là giai đoạn hết sức quan trong khi ngân hàng cho vay nông nghiệp, nông thôn, nếu không giám sát bám chắc tình hình thực tế việc sử dụng vốn của người nông dân thì việc sử dụng vốn sai mục đích và không mang lại hiệu quả như mong muốn ban đầu là điều tất yếu

Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay cần phải được thực hiện một cách nghiệm ngặt và cán bộ tín dụng cần phải thực hiện tốt

giai đoạn này trong quy trình đ ể có thể cảm nhận được môi trường, hiệu quả

công việc của khách hàng . Nếu có các dấu hiệu bất thường nào của khách hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán khoản vay thì cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đ ạo để có hướng giải quyết kịp thời và thích hợp.

Thứ ba là nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng. Công tác kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng phát hi ện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.

Để nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ NHNo & PTNT

Chi nhánh huyện Phù Cát cần phải thực hiện một số biện pháp sau:

 Tăng cường những cán bộ có trình đ ộ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để

bổ sung cho phòng kiểm soát nội bộ. Và tiêu chuẩn đối với người là công tác kiểm toán nội bộ cần phải có các phẩm chất như trung thực,

SVTH: TRẦN THỊ BÍCH TUYỀN 98

ý thức chấp hành pháp luật và sự nhìn nhận khách quan, có kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật, quản trị kinh doanh và các nghiệp vụ ngân hàng, có khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thông tin, có kỹ năng về kiểm toán nội bộ, và có kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng.

 Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cường cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định và quản lý tín dụng cùng phối hợp kiểm tra. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

 Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình đ ộ nghiệp vụ, luật pháp cho

cán bộ phòng kiểm soát. Trong đó phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán bộ kiểm toán nội bộ trong quá trình tác nghiệp phải thực hiện vô tư, tránh tình trạng cả nể và chưa thực sự góp ý thẳng thắn.

 Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng, phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm soát.

 Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc và từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra.

Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội bộ cần được thường xuyên tự

đánh giá bởi việc này sẽ có tác dụng phòng ngừa rủi ro và hỗ trợ đắc lực

cho công tác quản lý rủi ro của ngân hàng.

Thứ tư nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, yếu tố con người là yếu tố quan trọng quyết định đến thành bại của bất cứ hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng vai