7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,
5.5.2. Quy trình theo dõi và xử lý các khoản vay có vấn đề
Hình 7: QUY TRÌNH THEO DÕI CÁC KHOẢN VAY CÓ VẤN ĐỀ Bước 1: Nhận biết các dấu hiệu và nguyên nhân của nợ có vấn đề
Các chuyến thăm khách hàng thường xuyên là cách tốt nhất để phát hiện nhanh chóng những dấu hiệu này, những chuyến thăm này luôn phải có việc điều tra tình hình thực tế và sổ sách của khách hàng, thu thập thêm thông tin cần thiết để đánh giá lại hiện trạng của khách hàng. Trong đó cần làm rõ tình hình tài chính của khách hàng đến thời điểm hiện tại như thế nào. Xem xét tư cách và thái độ của khách hàng, trình độ và khả năng quản lý của khách hàng…
Bước 2: Kiểm tra hồ sơ khoản vay có vấn đề
Kiểm tra hồ sơ khoản vay
Phòng ngừa
Phát hiện
Thu thập thông tin Phân tích tình hình
Kế hoạch hành động
Thanh lý Thu tài sản
bảo đảm Đưa ra toà án kinh tế Xử lý bằng nguồn dự phòng rủi ro Xử lý dựa trên
Ngay khi phát hiện ra những dấu hiệu và nguyên nhân của nợ có vấn đề, cán bộ tín dụng phải lập tức tiến hành kiểm tra hồ sơ khoản vay để chắc chắn rằng:
+ Hồ sơ khoản vay mà ngân hàng lưu là đầy đủ và cập nhật: + Những thay đổi gần đây nhất
+ Hồ sơ khoản vay là nguyên vẹn và được lưu giữ đúng cách thức + Không có điều gì trong hồ sơ có thể gây nguy hiểm cho ngân hàng Hồ sơ vay của ngân hàng có thể được đưa ra như là bằng chứng tại toà. Do đó cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng hồ sơ vay chỉ chứa đựng những thông tin thực.
Những lưu ý trong hồ sơ vay của khách hàng phải thể hiện lịch sử của các quan hệ giao dịch ngân hàng của người vay.
Chắc chắn rằng mọi xác nhận được lấy từ người vay. Kiểm tra tài sản bảo đảm
Tất cả giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đảm phải được kiểm tra để chắc chắn rằng:
+ Chúng hoàn chỉnh, đầy đủ, có thể đem thi hành (theo phán quyết của toà) và ngân hàng có thể nắm giữ được những tài sản mình yêu cầu.
+ Toàn bộ tài sản bảo đảm đang được bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm hiện tại.
+ Ước lượng giá trị tài sản khi thanh lý. + Kiểm tra tình trạng của người bảo lãnh.
Bước 3: Gặp gỡ khách hàng
Sau khi xem xét, thẩm định lại hồ sơ, công việc quan trọng kế tiếp là gặp gỡ khách hàng. Mục đích của việc tiếp xúc này tìm hiểu những lý do mà khách hàng không thực hiện đúng cam kết. Trước hết phải đánh giá được thái độ của khách hàng, những quan điểm của khách hàng về vấn đề. Bên cạnh đó cũng cần thẩm tra lại mức độ hoạt động kinh doanh, tình trạng thiết bị, mức độ tồn kho… xem khách hàng có đủ khả năng trả nợ hay không hay là cố tình chay ỳ.
Bước 4: Lập kế hoạch hành động
Khi tiếp nhận và phân tích những thông tin theo yêu cầu thì cán bộ tín dụng phải chủ động tìm kiếm để xác nhận liệu giả định sau đây có đúng không.
+ Mặc dù có những vấn đề phát sinh thì thực tế và trong tương lai, khách hàng vẫn là một doanh nghiệp có khả năng tài chính tốt.
+ Vẫn theo đường lối hợp tác, ngân hàng vẫn nên tiếp tục hỗ trợ khách hàng vay vốn trong khi trục trặc đang được chỉ ra.
Những vấn đề chính sau đây phải được nêu trong kế hoạch hành động này + Những vấn đề của khoản vay là gì
+ Giải pháp để xử lý vấn đề này
+ Cách thức thực hiện những giải pháp này. + Những mục đích có thể sẽ đạt được.
+ Mức độ an toàn về hạn mức rủi ro của ngân hàng theo dự đoán sẽ không bị tổn hại tại thời điểm này.
Bước 5: Thực hiện kế hoạch
Trước hết cần phải gặp khách hàng lần cuối đề nghị khách hàng phải cam kết thực hiện nghĩa vụ trả nợ, cần phải xác định cụ thể thời gian, số tiền cần thanh toán. Tuỳ tình hình mà ngân hàng có thể khoanh nợ cho khách hàng.
Trường hợp khách hàng không đủ khả năng trả nợ và họ tự nguyện thanh lý tài sản bảo đảm để trả nợ đúng như cam kết. Khi đó ngân hàng sẽ bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
Nếu không thể hoà giải được với khách hàng, ngân hàng sẽ lựa chọn phương án cuối cùng là khởi kiện ra toà. Trường hợp này đòi hỏi phía ngân hàng phải nắm rõ hồ sơ, phải chuẩn bị thật kỹ và tiến hành theo trình tự thủ tục đồng thời kiên quyết bảo vệ chính kiến của mình trên toà nhằm đảm bảo thu hồi đủ số vốn gốc, lãi và lãi phạt cần phải thu.
Trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro:
+ Thực hiện phân loại tài sản có, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng.
+ Việc xử lý rủi ro được thực hiện một quý một lần sau khi đã thực hiện việc trích lập dự phòng rủi ro và chỉ xử lý rủi ro trong phạm vi dự phòng hiện có của đơn vị mình.
+ Các đơn vị không được thông báo cho khách hàng biết về việc xử lý rủi ro, không điều chỉnh giảm nợ trong hồ sơ cho vay và tiếp tục theo dõi đôn đốc thu hồi nợ.
+ Mọi khoản thu hồi được từ những khoản rủi ro đã được xử lý sau khi trừ chi phí hợp lý được hạch toán vào thu nhập của đơn vị.
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN
Trong quá trình hội nhập và phát triển thì vấn đề đặt lên hàng đầu đối với mỗi ngân hàng là phải không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh để đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Với đặc tính kinh doanh của ngân hàng là “đi vay để cho vay” do đó hoạt động tín dụng đóng vai trò chủ yếu và cũng là lĩnh vực linh doanh đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng. Tuy nhiên để đạt được hiệu quả kinh doanh như mong muốn đòi hỏi các ngân hàng phải không ngừng nỗ lực hơn nữa nhằm khắc phục và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng. Trong thời gian qua với sự nỗ lực của tập thể cán bộ công nhân viên ngân hàng, chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau đã vượt qua những khó khăn, thử thách để hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao và đã đạt được những thành công nhất định.
Trong ba năm qua mặc dù chịu sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn nhưng nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng liên tục qua các năm nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của khách hàng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng có những thành công đáng kể, số lượng khách hàng vay vốn tăng lên, công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả cao. Việc chú trọng vào hoạt động tín dụng đã góp phần vào việc cung cấp nguồn vốn, bổ sung cũng như hỗ trợ vốn cho dân cư, các đơn vị kinh tế trên địa bàn tỉnh góp phần phát triển kinh tế tỉnh nhà, đưa kinh tế địa phương phát triển theo xu hướng chung của cả nước. Tuy nhiên hoạt động tín dụng là một động chứa đựng nhiều rủi ro. Vì vậy trong ba năm qua mặc dù đã tích cực trong công tác thu hồi nợ, cán bộ tín dụng có nhiều kinh nghiệm trong việc đòi nợ nhưng nợ xấu vẫn còn tồn tại. Cho nên việc hạn chế rủi ro tín dụng là mục tiêu hàng đầu và xuyên suốt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Từ những thành quả đạt được làm cho lợi nhuận của ngân hàng luôn tăng trưởng qua các năm. Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng tiến triển tốt đẹp mặc dù gặp rất nhiều khó khăn. Đạt được kết quả như trên là nhờ sự lãnh đạo sáng suốt của Giám Đốc, tinh thần trách nhiệm
của các cán bộ trong công việc và phong cách phục vụ chu đáo, tận tình của toàn thể nhân viên chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau.
6.2. KIẾN NGHỊ
Qua thời gian thực tập tại chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - thành phố Cà Mau cùng với việc phân tích và tìm hiểu quá trình hoạt động tín dụng tại ngân hàng, em nhận thấy rằng tuy hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt hiệu quả nhưng bên cạnh đó vẫn còn tồn tại không ít khó khăn làm ảnh hưởng đến tiến trình phát triển của toàn chi nhánh. Vì vậy em xin đưa ra một vài kiến nghị nhằm đưa hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng phát triển.
6.2.1. Đối với chi nhánh NHNo & PTNT Trưng Nhị - TP Cà Mau
Thường xuyên tổ chức cuộc họp trao đổi giữa cán bộ tín dụng và trưởng phòng tín dụng để trao đổi kinh nghiệm, những vấn đề khúc mắc trong quá trình thực hiện của từng cán bộ tín dụng…Việc này vừa nâng cao trình độ, kinh nghiệm cho các cán bộ tín dụng vừa hạn chế, khắc phục những sai lầm đã mắc phải đảm bảo an toàn cho những khoản vay.
Hạn chế cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ của những khách hàng là người thân quen để tránh ý kiến chủ quan trong khâu thẩm định.
Để tránh trường hợp khách hàng bị tai nạn hoặc bị chết bất ngờ dẫn đến việc khách hàng bị giảm hay mất khả năng trả nợ, ngân hàng có thể đề nghị khách hàng mua bảo hiểm trước khi vay. Như vậy khi rủi ro xảy đến, khách hàng sẽ không dùng số tiền vay cho mục đích khác như điều trị bệnh và ngân hàng vẫn có thể thu hồi đủ món nợ vay.
Nhanh chóng giải quyết các khoản nợ xấu, có thể xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro, chuyển hạch toán ngoại bảng, giảm số nợ xấu tồn đọng lâu ngày bằng cách khai thác tài sản bảo đảm như cho thuê, bán đưa vào sử dụng tại ngân hàng.
Cần quan tâm nhiều hơn đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ cho cán bộ ngân hàng. Đối với cán bộ có thành tích xuất sắc cần biểu dương khen thưởng tương xứng với kết quả họ mang lại. Đối với cán bộ có sai phạm tuỳ theo tính chất mức độ mà có thể thuyết phục hoặc xử lý kỷ luật. Có như vậy
không những kỷ cương trong hoạt động tín dụng và uy tín của ngân hàng ngày càng được nâng cao mà chất lượng tín dụng chắc chắn sẽ cải thiện đáng kể.
Ngân hàng nên trang bị thêm cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ để giúp cho công tác tín dụng ngày một tốt hơn.
Đối với cho vay cán bộ công nhân viên, ngoài điều kiện cán bộ đi vay phải có đơn vị liên kết đứng ra cam kết trích lương của người vay để trả nợ, ngân hàng cũng nên yêu cầu đơn vị bảo lãnh không được chuyển công tác đối với những cán bộ có vay vốn khi thời hạn hợp đồng vẫn còn hiệu lực. Điều này vừa giúp cho ngân hàng thu nợ được dễ dàng hơn vừa ngăn chặn tình trạng khách hàng không muốn trả nợ vì đã thay đổi đơn vị khác mà đơn vị này lại không có cam kết bảo lãnh với ngân hàng.
Ngân hàng nên áp dụng nhiều biện pháp nhằm tăng thêm nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của khách hàng để có thể giảm nguồn vốn điều chuyển. Điều đó sẽ giảm được chi phí trả lãi vay của ngân hàng. Từ đó sẽ nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.
6.2.2. Đối với cơ quan Nhà nước, các cấp, ngành có liên quan
Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho ngân hàng trong việc cung cấp thông tin về khách hàng.
Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Uỷ ban Nhân Dân các xã, phường cần giải quyết nhanh gọn hồ sơ vay vốn để khách hàng không phải chờ đợi lâu.
Cần đơn giản hoá các thủ tục, các loại giấy tờ công chứng, hạn chế công chứng ở nhiều cơ quan, cần giải quyết nhanh các hồ sơ nhằm tạo điều kiện thuận lợi và đảm bảo về mặt thời gian cho những người có nhu cầu vay vốn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Thái Văn Đại (2005). Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, trường Đại học Cần Thơ.
2. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2007). Bài giảng quản trị ngân hàng
thương mại, trường Đại học Cần Thơ.
3. TS. Nguyễn Minh Kiều (2007). Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng