Nhóm n N m 2010 N m 2011 N m 2012 Chênh l ch 2011/2010 2011/2012 D n D n D n Tđ ng i Tuy t đ i (%) T ng đ i Tuy t đ i (%) T ng d n 414.755 443.476 480.453 28.721 6,92 36.977 8,34 Nhóm 1 340.099 352.955 385.402 12.856 3,78 32.447 9,20 Nhóm 2 59.352 63.075 67.248 3.72 6,27 4.17 6,62 Nhóm 3 3.71 4.926 6.171 1.22 32,77 1.24 25,27 Nhóm 4 2.77 7.714 4.649 4.94 178,48 (3.1) (39,73) Nhóm 5 8.824 14.806 16.983 5.98 67,79 2.17 14,70
(Ngu n báo cáo phân lo i n c a NHNNo&PTNT VN giai đo n 2010 – 2012)
N nhóm 1: N nhóm 1 là các kho n n trong h n ho c m i quá h n 10 ngày, đây là các kho n n đ tiêu chu n, luôn chi m t l cao nh t trong 5 nhóm n . Qua b ng 2.7 cho th y, t l n nhóm 1 qua các n m 2010, 2011, 2012 luôn chi m t tr ng cao nh t trong t ng d n cho vay c a Ngân hàng NHNNo&PTNT VN, gi m c h n 79% đ n 81%. S li u c th nh sau: N m 2011, s d n nhóm 1 là 352.955 t đ ng, t ng 12.856 t đ ng t ng đ ng v i m c t ng 3,78% so v i n m 2010, chi m t l 79,58% t ng d n , gi m 2,42% so v i n m 2010. Sang đ n n m 2012, nh n th y tình hình n đ tiêu chu n trong n m 2011 có xu h ng gi m xu ng, nên NHNNo&PTNT VN đã có nh ng bi n pháp m nh đ nâng cao ch t l ng tín d ng v i hy v ng nâng m c n đ tiêu chu n lên trên 80% nh k ho ch đ ra. K t qu là s d n nhóm 1 n m 2012 đã đ t m c 385.402 t đ ng, t ng lên 32.447 t đ ng t ng đ ng v i 9,20%, chi m t tr ng 80,21% t ng lên so v i n m 201. N nhóm 2: N nhóm 2 là nhóm n có xu h ng gia t ng qua các n m. N m 2010 t l n nhóm 2 chi m t l 14,31% t ng đ ng 59.352 t đ ng. n n m 2011,s d n nhóm l i có s gi m nh v m t t tr ng, ch chi m 14,22% t ng d n . Còn v m t s l ng l i t ng lên 3.72 t đ ng t ng đ ng 6,27%. Sang n m 2012, d n nhóm 2 l i ti p t c t ng len 4.17 t đ ng t ng đ ng m c t ng lên 6,62% so v i n m 2011, t tr ng ti p t c gi m xu ng ch còn 14,02%. S t ng lên trong th i gian qua c a d n nhóm 2 là do vi c n n kinh t Vi t Nam đã b nh h ng m nh m t c n kh ng ho ng tài chính th
44
gi i, khi n cho các ho t đ ng s n xu t kinh doanh b trì ch , nhi u doanh nghi p kinh doanh thua l , không có ngu n đ tr n cho ngân hàng đúng h n.
N nhóm 3: D n nhóm 3 có chi u h ng t ng lên t n m 2010 đ n n m 2012, c th là n m 2011 s d n nhóm 3 là 4.926 t đ ng, t ng lên 1.22 t đ ng t ng ng 32,77%. n n m 2012, đ t m c 6.171 t đ ng, t ng lên 1.24 t đ ng t ng ng 25,27%. D n nhóm 3 ch y u đ c hình thành t d n nhóm 2 b quá h n t 91 – 180 ngày, ph n l n là n nhóm 2 c a n m 2011 chuy n sang. Vi c m r ng cho vay đem l i thu nh p cho ngân hàng nh ng kèm theo đó nh ng r i ro tín d ng mà ngân hàng ph i gánh ch u, nh t là khi n n kinh t đang trong giai đo n khó kh n nh hi n nay.
N nhóm 4: S d n nhóm 4 có d u hi u t ng lên m nh t n m 2010 đ n n m 2011, s d n t 2.77 t đ ng n m 2010 đã t ng lên 4.94 t đ ng t ng đ ng 178,48% trong n m 2011, đ t m c 7.714 t đ ng. ây là nguyên nhân vì sao t l n x u trong n m 2011 c a NHNNo&PTNT VN t ng lên m c h n 6%, r t nhi u trong s này là các kho n cho vay kinh doanh b t đ ng s n, ch ng khoán, mà 2010 – 2011 là th i đi m mà th tr ng b t đ ng s n đóng b ng, th tr ng ch ng khoán lao d c không còn th i k c mua vào là lãi nh tr c đây. Nhi u doanh nghi p b t đ ng s n, ch ng khoán g p khó kh n trong ho t đ ng kinh doanh, không có đ ngu n thu đ tr n cho ngân hàng đúng h n, dù đã quá h n t i h n 180 ngày. Ti m n nh ng r i ro m t v n m t khi doanh nghi p, t ch c phá s n đ i v i ngân hàng là r t l n. Nh ng đ n n m 2012 sau nh ng n l c thu h i v n, c c u l i các kho n n , cho vay v n thêm đ giúp các doanh nghi p v t qua khó kh n, s d n nhóm 4 ch còn 4.649 t đ ng, gi m 3.1 t đ ng t ng đ ng 39.73%. M t k t qu khá t t cho nh ng c g ng c a NHNNo&PTNT VN trong n m 2012 đ y lùi n x u.
N nhóm 5: ây là nh ng kho n n có kh n ng m t v n, gây thi t h i l n cho ngân hàng m t khi phát sinh nhi u. Tuy v y trong n m 2010 – 2012, s d n nhóm 5 l i liên t c có chi u h ng gia t ng, c th n m 2011 t ng lên 5.98 t đ ng, t ng đ ng m c t ng 67,79% so v i n m 2010, n m 2012 t ng lên 2.17 t đ ng t ng ng 17,40% so v i n m 2012. Ch a k tình hình kinh t khó kh n do nh h ng c a kh ng ho ng kinh t th gi i, đã khi n nhi u kho n n tr nên đ y r i ro, nh t là n cho vay kinh doanh b t đ ng s n, thì vi c m t v n r t cao t kho n n b t bu c ph i cho vay theo ch đ o c a Chính ph cho 2 t p đoàn nhà n c Vinalines và Vinashin, khi n cho NHNNo&PTNT VN không th gi m đ c l ng n có kh n ng m t v n xu ng mà còn t ng lên.
2.2.8 R i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam
R i ro tín d ng ch y u xu t phát t các kho n n quá h n. N quá h n là bi u hi n rõ nh t r i ro tín d ng và t n th t c a ngân hàng.
45
2.2.8.1 Tình hình n quá h n t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam trong th i gian qua nh sau: