2.3.3.1 Nguyên nhân ch quan (t phía ngân hàng)
- Chính sách tín d ng
Trong th i gian v a qua t i nhi u chi nhánh, phòng giao d ch do ph i t ng doanh s đ th c hi n “ ch đ khoán” và t o qu thu nh p cho b n thân, d n t i vi c cho vay quá nhi u, chú tr ng v s l ng, mà b qua t i ch t l ng kho n vay. ây chính là nguyên nhân d n đ n nh ng kho n vay r i ro t i nhi u phòng giao d ch và chi nhánh c p 3. M c dù d n tín d ng c a các PGD không ph i m c cao so v i H i s chính, tuy nhiên, v i nh ng kho n vay b r i ro này c ng gây ra nh ng t n th t, đ c bi t làm t ng chi phí, gi m thu nh p c a các PGD khi ph i trích l p d phòng r i ro, ch a k đ n nh ng món vay không th thu h i đ c.
Nhi u chi nhánh c p 1 ch a đ a ra đ c m t quy trình cho vay m t cách chi ti t, c th và ch t ch , nh t là v th m đnh khách hàng đ các PGD và chi nhánh tr c thu c có th bám sát làm theo, đi u này có th là nguyên nhân d n t i vi c cán b tín d ng th m đnh s sài h s khách hàng, b qua nhi u v n đ r i ro trong h s c a khách hàng. Ph n qui đnh v tài s n đ m b o, đánh giá tài s n đ m b o, ki m tra tính pháp lý c ng không có h ng d n c th , do v y s không t o ra đ c ý th c c a cán b tín d ng v n i dung này, trong khí tài s n đ m b o là m t đi u ki n quan tr ng trong h p đ ng tín d ng.
Ch a chú tr ng đ n qu n tr r i ro lãi su t, mà ch t p trung cho qu n tr r i ro tín d ng. Tình hình th c t cho th y trong h th ng NHNNo&PTNT VN các v n đ v qu n tr lãi su t ch a đ c coi tr ng và quan tâm nhi u nh qu n tr r i to tín d ng. Ch a có nh ng công c đo l ng đánh giá c th v m c đ r i ro lãi su t. B n thân NHNNo&PTNT VN ch a tri n khai m t cách toàn di n nh ng bi n pháp phòng ng a r i ro lãi su t, các nghi p v phái sinh v n còn s khai, kém phát tri n th hi n doanh s giao d ch th p, vi c ng d ng các nghi p v phái sinh còn r t nhi u khó kh n và h n ch .
- N i dung phòng ng a r i ro tín d ng c a NHNNo&PTNT VN còn có nhi u h n ch v công tác ki m tra, giám sát cho vay, h th ng thông tin tín d ng còn ch a c p nh t k p v i tình hình th c t , công ngh qu n lý ngân hàng hi n đ i nh ng ch a đ ng b :
Th nh t là vi c cán b tín d ng ch a đ c ti p c n và cung c p đ y đ , chính xác các thông tin c n thi t khi cho vay. Trung tâm thông tin tín d ng c a NHNH (CIC), Trung tâm phòng ng a r i ro tín d ng thu c NHNNo&PTNT VN, Trung tâm đi u hành thông tin tín d ng NHNNo&PTNT VN (CIH) đã thành l p và đi vào ho t đ ng nh ng hi u qu ch a cao do kh n ng n m b t thông tin có gi i h n và ph thu c nhi u vào các t ch c tín d ng nên l ng thông tin không cung c p k p th i, nh t là s li u tình hình tài chính c a khách hàng.
59
Th hai là trình đ công ngh Ngân hàng còn ch a đ ng b , do v y áp d ng các c ch chính sách c a NHNN và Chính Ph vào ho t đ ng kinh doanh còn nhi u h n ch . Ch a đào t o và tuy n d ng đ c cán b chuyên trách v công ngh có trình đ cao và am hi u v l nh v c công ngh thông tin ngân hàng.
Th ba là công tác ki m tra, ki m soát c a các chi nhánh c p 3 và phòng giao d ch đ i v i khách hàng cho vay v n còn quá s sài, không n m b t tình hình v khách hàng. Các ngân hàng chi nhánh lo i 1 c ng không th c hi n vi c ki m tra b t bu c đnh kì và đ t xu t đ i v i các chi nhánh c p d i đ n m rõ tình hình cho vay và phát hi n nh ng sai sót, nh ng v n đ nóng trong các h s cho vay, b n thân các chi nhánh này c ng không ti n hành vi c t ki m tra nên tình tr ng nhi u cán b làm trái, làm sai quy trình cho vay, d n đ n phát sinh t n th t cho Ngân hàng. i v i công tác ki m tra sau khi cho vay c ng ch a đ c làm nghiêm túc, nhi u cán b tín d ng ch làm cho đ h s , có hành vi ch ng đ i, không đi th c t ki m tra tình hình doanh nghi p vay v n. H s ki m soát sau khi cho vay ch a chính xác, s sài, ch a đ đ k t lu n v tình tr ng khách hàng, m c đ r i ro c a kho n vay.
- C ch chính sách tín d ng c a NHNNo&PTNT VN b c l nhi u thi u sót trong quá trình trích l p d phòng r i ro tín d ng hay tài s n đ m b o (TS B) c a khách hàng vay:
N u coi t i s n đ m b o bao g m cá TS B hình thành t v n vay thì trong h th ng NHNNo&PTNT VN có t i h n 70% n đ c hình thành t TS B nh ng n u coi tài s n hình thành t v n vay không là tài s n đ m b o thì ng c l i là 70% d n c a h th ng NHNNo&PTNT VN không có tài s n đ m b o. i u này c n đ c xem xét k l i, b i l n u nh nh ng đi u ki n đ t ra đ i v i tài s n đ m b o đ c hình thành t v n vay theo quy t đnh 72 c a H QT NHNNo&PTNT VN mà không đ c đ m b o thì r i ro món vay s cao.
Vi c trích l p d phòng r i ro th c hi n đ u đ n hàng n m, d a theo k t qu phân lo i n theo quy t đnh 493/2005 c a NHNN, tuy nhiên vi c phân lo i n thành 5 nhóm m i theo nh ng mô hình đnh l ng, v n còn nhi u thi u sót, nhi u tr ng h p các chi nhánh c tình làm sai vi c phân lo i n , nh chuy n n nhóm 3 thành nhóm 2 đ đ t ch tiêu d n k ho ch đ ra, do đó khi trích l p d phòng c ng s không đúng, gây ra h u qu r i ro sau này cho ngân hàng.
- Nguyên nhân t cán b ngân hàng
Ch t l ng cán b c a NHNNo&PTNT VN đang có chi u h ng đi xu ng t i m t s chi nhánh trong h th ng. Ngân hàng đang thi u đi s s c bén trong vi c tuy n l a con ng i đ đ c đ tài hay do lòng tham, s qu n lý l ng l o mà ch trong h n hai n m tr l i đây hàng ch c cán b , lãnh đ o c a ngân hàng này b truy t tr c pháp lu t v i nhi u t i danh khác nhau. Nhi u cán b là lãnh đ o c a các chi nhánh đã b kh i t vì có nh ng hành vi làm
60
trái, làm sai nh ng quy đnh v cho vay đ i v i các t ch c tín d ng, nhi u tr ng h p tham ô, l a đ o và chi m đo t tài s n c a ngân hàng.
M t khác, trình đ cán b ch a đ ng đ u, nh t là đ i v i cán b tín d ng th c hi n quy trình th m đnh d án, th m đnh kh n ng tài chính c a khách hàng còn nhi u h n ch . T i m t s chi nhánh lo i 3 và phòng giao d ch trong h th ng NHNNo&PTNT VN vi c còn m t s cán b tín d ng không ch p hành đ y đ qui trình cho vay, không th m đnh đ c tính chính xác v thông tin mà khách hàng cung c p tr c khi cho vay, cho vay thi u tài s n đ m b o,…M t s cán b đ o đ c kém, trình đ kinh nghi p nghi p v còn non n t nh h ng đ n công tác phòng ng a r i ro tín d ng c a ngân hàng.
D i đây là m t s nguyên nhân chính: + Quan đi m cho vay do có tài s n đ m b o
Hi n nay, t i nhi u chi nhánh c a NHNNo&PTNT VN v n còn t n t i quan ni m r ng ch c n có tài s n đ m b o ch c ch n (nh t là b t đ ng s n nhà đ t) là có th cho vay c a m t s cán b tín d ng. i u này d n đ n vi c xao nhãng, b qua nh ng đi u ki n quan tr ng khác khi ra quy t đnh c p tín d ng, đó là ph ng án kh thi và hi u qu , tình hình tài chính c a khách hàng t t, tình hình nhân thân c a khách hàng…
Vi c đnh giá tài s n không đ c th c hi n th ng xuyên, do v y giá tr tài s n đ m b o gi m xu ng, đ c bi t hi n nay tài s n đ m b o nh nhà đ t b xu ng giá r t nhi u do th tr ng b t đ ng s n đóng b ng, tuy không tác đ ng đ n d n c a kho n vay, nh ng là nguyên nhân khi n cho ngân hàng không th thu h i đ y đ g c và lãi kho n vay.
+ Do sai sót khi th c hi n quy trình cho vay
Vi c th m đnh, đánh giá v khách hàng không chính xác, s sài
Vi c thu th p thông tin khách hàng không đ y đ , k l ng trong quá trình trong quá trình th m đnh h s vay v n. Trong qui đnh v cho vay đã th hi n rõ ràng, cán b tín d ng ph i thu th p thông tin, nh t là thông tin tình hình tín d ng c a khách hàng (l y t trung tâm thông tin tín d ng CIC). Tuy nhiên, trong quá trình tác nghi p, m t s cán b tín d ng không thu th p thông tin này. i u do d n đ n nhi u tr ng h p cho vay khách hàng đã phát sinh n không đ tiêu chu n, n x u, ho c đã vay nhi u các ngân hàng khác, ho c tình hình tài chính không t t…d n đ n món vay b r i ro cao.
Vi c th m đnh khách hàng d a trên thông tin không chính xác s đánh giá không chính xác v tình tr ng c a khách hàng. Hi n nay nhi u khách hàng th ng cung c p cho ngân hàng báo cáo tài chính ch a qua quy t toán thu . Th c t khách hàng luôn tìm cách gi m thi u s thu thu nh p ph i n p. Do v y báo cáo tài chính thu đ a ra m c l i nhu n th ng âm ho c lãi r t ít. i u này l i không đáp ng đ c đi u ki n cho vay c a ngân hàng v i m t báo cái tài chính nh v y. Vì th , s d ng báo cáo tài chính ch a quy t
61
toán thu là m t đi u d nhiên. N u khách hàng đ a ra báo cáo tài chính trung th c, chính xác v i tình tr ng hi n t i c a mình thì không sao, tuy nhiên, l i d ng đi u này mà khách hàng đ a ra báo cáo tài chính v i con s lãi o thì s đ t kho n vay c a ngân hàng vào tình tr ng nguy hi m, nguy c r i ro khá cao. Không ph i t t c cán b c a các chi nhánh đ u có đ c n ng l c , trình đ , kinh nghi m t t đ th m đnh.
Ngoài ra, hi n nay tình tình tr hoá cán b c ng d n đ n nguyên nhân là cán b tr ch a có nhi u kinh nghi m th m đnh và đ a ra m c cho vay phù h p v i tình hình thu nh p và ngu n tr n c a khách hàng, không d a trên m c đ r i ro c a khách hàng vay v n… th c t đã đ t món vay là tình tr ng r i ro cao. Các quy t đnh liên quan đ n vi c cho vay không chính xác, trong đó có vi c đnh k h n, th i h n tr n ch a chính xác, cao h n ho c th p h n chu k kinh doanh, ngu n tr n , thu nh p c a khách hàng, làm khách hàng không k p tr n d n đ n n quá h n, n b c c u th i h n, k h n tr n ho c khách hàng chi m d ng v n c a ngân hàng, d n đ n phát sinh các kho n n b r i ro cao do khách hàng ti p t c quay vòng v n ho c s d ng v n sai m c đích.
Trong th m đnh, nhi u cán b tr không đ c k nh ng thông tin liên quan m t thi t đ n khách hàng đ a ra (báo cáo tài chính, h s pháp lý, h s tài s n đ m b o…), không tìm hi u h t các kênh thông tin v khách hàng ho c không phân tích c n th n, ki m tra th c t . Chính s c u th trong cung cách làm vi c, nh t l i là th m đnh m t kho n vay là m t trong nh ng nguyên nhân quan tr ng d n đ n quy t đnh cho vay sai l m, và x y ra r i to tín d ng trong t ng lai.
Công tác ki m tra sau khi cho vay s sài, ch a ch t ch
Do ch quan c a cán b tín d ng, ch a đánh giá cao vai trò c a ki m tra, nh t là sau khi cho vay. M t ph n do trình đ cán b tín d ng ch a đ ng đ u, ch a đ m trách đ c ho t đ ng đ phát hi n nh ng d u hi u “có v n đ ” c a kho n vay. M t khác, nhi u cán b tín d ng ch a ý th c đ c vai trò c a ki m tra sau khi cho vay, n u có làm thì làm m t cách s sài. V i h n ch này, r t nhi u món vay đã phát sinh r i ro và gây ra t n th t cho ngân hàng do cán b không ki m soát sau.
Ngoài ra thì vi c không c p nh t d li u th ng xuyên, đ c bi t là tình hình tài chính, nhân thân…c a khách hàng. Khách hàng đã thay đ i đa đi m kinh doanh, ch nh ng cán b tín d ng không hay bi t. M t khách tình hinh tài chính c a khách hàng không đ c đ u đ n c p nh t. Có th hàng quý cán b tín d ng yêu c u khach hàng cung c p thông tin tài chính nh ng th c t nh ng thông tin đó có chính xác và trung th c hay không thì cán b tín d ng ch a ch c đã bi t đ c. Trên th c t , các thông tin thu th p đ c ch y u d a vào nh ngthông tin khách hàng cung c p trong h s vay v n, ki m tra các thông tin này đ c cán b tín d ng làm ch a tri t đ , th ng xuyên t i nhi u chi nhánh và nh t là các PGD.
62
+ S y u kém, h n ch trong trình đ chuyên môn, n ng l c c a cán b tín d ng Th c ch t, các nguyên nhân trên m t ph n b t ngu n m t ph n t n ng l c, trình đ y u kém c a cán b tín d ng. Hi n nay, nh ng cán b tín d ng có n ng l c, trình đ t t, có kinh nghi m ch a nhi u. Hi n nay, trong nhi u chi nhánh, phòng giao d ch c a NHNNo&PTNT VN l c l ng cán b tín d ng tr khá d i dào tuy nhiên kinh nghi m làm vi c là đi u h thi u, do đó trong quá trình cho vay có th m c sai l m.
+ R i ro đ o đ c c a cán b tín d ng
Trong th i gian v a qua NHNNo&PTNT VN đã tr i qua khá nhi u v vi c cán b tín d ng và th m chí c lãnh đ o ch ch t c a m t s chi nhánh b tha hoá, l i d ng quy n h n, c u k t v i khách hàng đ chi m d ng ti n c a ngân hàng. Th c t cho th y, nghi p v tín d ng là m t nghi p v khá nh y c m, nh t là trong m i quan h cán b v i khách hàng vay v n. Tr c nhi u cái l i tr c m t, nhi u cán b tín d ng đã nh n nh ng kho n hoa h ng, quà bi u c a khách hàng đ h p th c hoá nhi u h s cho vay. Vi c khó c ng l i s h p