Toàn b quy trình th m đ nh có th đ c ti n hành qua các b c sau:
- B c 1: Ki m tra s đ y đ , h p pháp, h p l c a h s vay v n do khách hàng l p và n p cho ngân hàng.
- B c 2: Thu th p thông tin b sung c n thi t.
- B c 3: Th m đ nh khách hàng vay v n, nhu c u s d ng v n, các bi n pháp đ m b o ti n vay, kh n ng thu h i n .
- B c 4: c l ng và ki m soát r i ro tín d ng.
17
Trong 5 b c trên thì b c 3 và 4 là quan tr ng nh t, đòi h i CBTD ph i có s cân nh c k l ng và có nh ng ph ng pháp làm vi c phù h p đ gi m thi u đ c nh ng sai sót. Sau đây là s đ minh h a cho quy trình:
S đ 1.1. Quy trình th m đ nh chung
- B c 1: Ki m tra h s vay v n do khách hàng l p
u tiên, CBTD s ki m tra đ u h s đ xác đ nh xem khách hàng đã n p đ y đ nh ng gi y t c b n c a h s xin vay hay ch a. Sau khi h s đã đ y đ , CBTD s ph i đ i chi u nh ng thông tin mà khách hàng l p và n p cho ngân hàng thông qua các kênh thông tin khác nhau nh : c quan chính quy n đ a ph ng, c quan thu và h i quan đ xác đ nh nh ng hóa đ n thu , hóa đ n xu t nh p kh u… c a doanh nghi p n p có chính xác không, s đ a chính đ n m đ c nh ng thông tin v tài s n đ m là b t đ ng s n nh giá c , tình hình quy ho ch c a thành ph … Ngoài ra, trong b c này, CBTD c ng s ki m tra, rà soát các báo cáo tài chính nh ki m tra s đ y đ , đúng đ n, chính xác, h p pháp, h p l c a các báo cáo tài chính…
ây là b c quan tr ng trong quá trình th m đ nh, là n n t ng cho quá trình th m đ nh, quy t đ nh đ n m c đ chính xác c a k t qu th m đ nh c a ngân hàng. N u CBTD th y phù h p v i quy đ nh c a ngân hàng, CBTD s chuy n sang th c hi n b c ti p theo c a quá trình th m đ nh, và yêu c u khách hàng b sung nh ng th
1. Ki m tra h s vay v n do khách hàng l p 3. Th m đ nh kh n ng tài chính, ph ng án SXKD, bi n pháp đ m b o n vay, kh n ng thu h i n 4. c l ng và ki m tra tín d ng 2. Thu th p, b sung thông tin c n
thi t
5. K t lu n v kh n ng thu h i n
t c còn thi u (n u có). N u CBTD xét th y h s có đi m ch a chính xác s yêu c u khách hàng gi i thích và ti n hành đi u ch nh cho phù h p.
- B c 2: Thu th p, b sung thông tin c n thi t
Ngoài nh ng thông tin đã thu th p đ c trên, CBTD ti n hành nh ng thông tin b sung có liên quan đ n khách hàng t các ngu n khác nhau đ công tác th m đ nh đ c d dàng và nhanh chóng.
- B c 3: Th m đ nh khách hàng vay v n, nhu c u s d ng v n, các bi n pháp đ m b o ti n vay, kh n ng thu h i n …
Sau khi đã thu th p đ c nh ng thông tin c n thi t, CBTD ti n hành th m đ nh đ i v i khách hàng. Bao g m th m đ nh v kh n ng tài chính c a khách hàng, tính kh thi c a ph ng án SXKD, th m đ nh v tài s n đ m b o…
(1) Th m đ nh khách hàng vay v n: CBTD s ti n hành ki m tra n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s , n ng l c, trình đ chuyên môn và uy tín c a khách hàng vay v n, ho c ng i đ i di n đi vay v n. Ngoài ra, CBTD c ng s th m đ nh uy tín, trình đ c a khách hàng xin vay. ây đ c g i chung là th m đ nh phi tài chính.
(2) Th m đ nh n ng l c tài chính: Là vi c CBTD s ti n hành xem xét, ki m tra các báo cáo tài chính, các gi y t có liên quan đ n tình hình ho t đ ng SXKD c a doanh nghi p. T đó đ a ra nh n xét, k t lu n v n ng l c tài chính c a doanh nghi p có v ng m nh hay không đ có th đánh giá kh n ng tr n g c và lãi trong t ng lai.
(3) Th m đ nh ph ng án SXKD: M c đích c a vi c th m đ nh này là nh m đánh giá xem khách hàng có kh n ng th c hi n ph ng án SXKD m t cách hi u qu và có tính kh thi cao hay không.
(4) Th m đ nh kh n ng thu h i n : CBTD s c l ng thu nh p và kh n ng thu h i n c a khách hàng t vi c th c hi n ph ng án SXKD và các ngu n tr n khác theo cam k t c a khách hàng.
(5) Th m đ nh các bi n pháp đ m b o ti n vay: đây, CBTD s ti n hành ki m tra các gi y t liên quan đ n tài s n đ m b o ti n vay đ đánh giá tính h p pháp c a tài s n. T đó s phân tích giá tr th tr ng đ đánh giá tính thanh kho n c a tài s n…
- B c 4: c l ng và ki m soát r i ro tín d ng
Sau khi đã hoàn t t vi c th m đ nh, CBTD ti n hành c l ng r i ro trong ho t đ ng cho vay b sung v n l u đ ng là đi u không th tránh kh i. Nh ng r i ro có th g p ph i th ng do s bi n đ ng b t ng v chi phí trong quá trình SXKD c a khách hàng, d n đ n nh h ng đ n s l ng thành ph m, giá bán c a s n ph m, y u t cung c u c a th tr ng tiêu th s n ph m, tính c nh tranh c a các đ i th …, ngoài ra có th
19
do nguyên nhân khách quan nh chính sách c a nhà n c… Vì th , vi c đ a ra các bi n pháp nh m ki m soát và h n ch r i ro là đi u t t y u. Ngân hàng có nhi u cách đ ki m soát r i ro, ch ng h n yêu c u khách hàng cam k t n p tài s n đ m b o b sung trong tr ng h p nh ng bi n đ ng x y ra…
- B c 5: Hoàn t t quá trình th m đ nh và l p báo cáo đ xu t cho vay.
CBTD d a vào nh ng phân tích trên đ đ a ra k t lu n cu i cùng v kh n ng thu h i n c a ngân hàng n u nh th c hi n cho vay v i khách hàng. Sau đó, hoàn t t h s đ g i lên c p trên phê duy t.
Sau quá trình th m đ nh, n u xét th y khách hàng đáp ng đ c đ y đ các đi u ki n ngân hàng đ t ra, kh n ng thu h i n t t thì CBTD s đ xu t lãnh đ o ngân hàng cho khách hàng vay, và đ hoàn t t quá trình này, CBTD s ph i tính toán các y u t liên quan đ kho n vay nh s ti n, th i gian, lãi su t cho vay… T đó l p t trình th m đ nh đ ban lãnh đ o phê duy t, ra quy t đ nh c p tín d ng.
N u quá trình th m đ nh cho th y khách hàng không đáp ng đ c nh ng đi u ki n ngân hàng đ ra, CBTD có th l p t trình th m đ nh và đ ngh ban lãnh đ o t ch i c p tín d ng cho khách hàng. Tuy nhiên, CBTD s ph i gi i trình lý do t ch i cho khách hàng vay đ ban lãnh đ o đ a ra quy t đ nh chính xác nh t. Khi có quy t đ nh cu i cùng là không c p tín d ng cho khách hàng thì CBTD ph i có bu i g p đ gi i trình lý do t ch i cho khách hàng.