Lâm thông qua chỉ tiêu đảm bảo an toàn.
2.2.2.1. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ.
Biểu đồ 2.4. Nợ xấu ngắn hạn của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2010-2012.
Đơn vị: Tỷ đồng.
Nợ xấu là một điều khó tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng. Nợ xấu của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm trong giai đoạn 2010-2012 có nhiều biến động. Nợ xấu ngắn hạn chiếm phần lớn nợ xấu của toàn bộ chi nhánh, tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn cao. Năm 2012, tình hình nợ xấu giảm mạnh hơn hẳn so với hai năm 2010, 2011. Để đánh giá tình hình nợ xấu cụ thể hơn ta xem xét cơ cấu tín dụng ngắn hạn theo nhóm nợ, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2010-2012.
Bảng 2.3. Cơ cấu tín dụng ngắn hạn theo nhóm nợ của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2010-2012.
Đơn vị: Tỷ đồng, %.
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm2011 Năm 2012
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tổng dự nợ ngắn hạn 1010 100 924 100 802 100 769 100 Dư nợ ngắn hạn nhóm 1 913.67 90.4 731.98 79.2 493.91 61.58 475.6 61.85 Dư nợ ngắn hạn nhóm 2 72.26 7.15 101.78 11.0 238.92 29.79 80.3 4 36.46 Dư nợ xấu ngắn hạn 24.07 2.45 90.24 9.8 69.17 8.63 13.0 6 1.69
Dư nợ nhóm 1, 2: Năm 2009 dư nợ nhóm1, 2 của chi nhánh là 985.92 tỷ đồng, chiếm gần 98% tổng dư nợ. Năm 2010 dư nợ nhóm 1,2 giảm 132.16 tỷ đồng trên tổng dư nợ so với năm 2009 do đó dư nợ nhóm 1,2 chỉ đạt 90,2% trên tổng dư nợ. Sang năm 2011 và 2012, tỷ lệ dư nợ nhóm 1, 2 đã tăng hơn so với 2010, năm 2011 tỷ lệ dư nợ nhóm 1, 2 chiếm 91.37%, sang năm 2012 thì tỷ lệ này đã lên tới 98.37%. Đây là một dấu hiệu đáng mừng cho chi nhánh,về việc giải quyết các vấn đề về dư nợ.
Dư nợ xấu( Dư nợ nhóm 3.4.5): Nợ xấu là nhóm nợ mà chi nhánh cần tập trung để xử lý thu hồi dứt điểm. Năm 2009, dư nợ xấu là 24,5 tỷ đồng, đây là con số không quá lớn nhưng sang năm 2010 chi nhánh vướng vào vụ lừa đảo thế chấp sổ đỏ giả của công ty TNHH My Quý và Công ty Cổ phần Quỳ Leather nên dư nợ xấu tăng lên là 90,2 tỷ đồng. Năm 2011 chi nhánh đã khắc phục được tình trạng tăng dư nợ xấu do ảnh hưởng của năm 2010. Dư nợ xấu năm 2011 và 2012 đã giảm xuống rõ rệt, từ 90.24 tỷ đồng năm 2010 xuống chỉ còn 13.06 tỷ đồng vào năm 2012. Đó là do chi nhánh đã có những biện pháp cụ thể khắc phục được tình hình nợ xấu từ năm 2010 trở về trước. Dựa vào những phân tích trên, ta có thể thấy tình hình nợ xấu của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm trong 2 năm 2010 và 2011 cao. Năm 2010 tỷ lệ nợ xấu chiếm tới 9.8%, đến thời điểm 31/12/20111 tỷ lệ nợ xấu là 8.63% tổng dư nợ ngắn hạn. So với quy định tỷ lệ nợ xấu tối đa 3% của NHNN thì tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm trong hai năm 2010, 20111 cao. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng ngắn hạn của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm trong 2 năm 2010 và 2011 còn thấp.
Phần lớn nợ xấu của chi nhánh tập trung vào một số doanh nghiệp xây dựng trên địa bàn và các khách hàng là hộ nông dân. Bên cạnh đó, ngân hàng
còn vướng vào một vụ lừa đảo thế chấp sổ đỏ giả của công ty TNHH My Quý và Công ty Cổ phần Quỳ Leather vào năm 2010, dẫn tới tình hình nợ xấu tăng cao. Tuy nhiên, có thể thấy sự cố gắng của chi nhánh trong hoạt động tín dụng, khi tỷ lệ nợ xấu năm 2012 giảm còn 1.68% đạt yêu cầu về tỷ lệ nợ xấu của NHNN, thể hiện chất lượng tín dụng của chi nhánh đang tốt lên. Điều này cho thấy việc quyết tâm xử lý nợ xấu của toàn bộ chi nhánh, thể hiện thái độ làm việc nghiêm túc, tích cực đối với công tác xử lý nợ xấu của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm
2.2.2.2. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn.
Bảng 2.4. Nợ quá hạn ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2010-2012. Đơn vị : tỷ đồng, %. ( N g u ồ n :
Báo cáo tổng kết chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm qua các năm).
Trong suốt 3 năm 2010, 2011, 2012 chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm đã đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, nợ quá hạn ngắn hạn giảm xuống từ 91.35 tỷ đồng năm 2010, xuống còn 70.07 tỷ đồng năm 2011, và tính đến hết 31/12/2012, nợ quá hạn ngắn hạn của chi nhánh còn 14.5 tỷ đồng. Tuy nhiên, nhìn vào cơ cấu nợ quá hạn, ta thấy nợ quá hạn trong hai năm 2010 và 2011 ở
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ quá hạn 125.8056 99.01 20.12 Tổng dư nợ ngắn hạn 924 802 769 Nợ quá hạn ngắn hạn 91.35 70.07 14.05 Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn 9.8 8.7 1.89 Tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn trên nợ quá hạn 72.61 70.77 69.83
mức cao, trong đó tập trung chủ yếu vào những khách hàng thuộc lĩnh vực xây lắp. Những doanh nghiệp này hiện có tình hình sản xuất kinh doanh khó khăn, các công trình đang thi công đã bị đình trệ, các công trình mới không đưa vào hoạt động được nên không có nguồn thu trả nợ ngân hàng. Mặc dù năm 2012 chi nhánh đã chứng tỏ được sự cố gắng hết mình khi đưa tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn xuống còn 1.89%, nhưng chi nhánh vẫn cần có những biện pháp để hạn chế và duy trì được mức tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn ở mức thấp.
2.2.2.3. Nợ ngắn hạn nhóm 1 có vấn đề.
Bảng 2.5. Nợ ngắn hạn nhóm 1 có vấn đề của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2010-2012
Đơn vị: tỷ đồng, %.
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Nợ ngắn hạn có vấn đề 411.614 100 466.1412 100 167.5936 100 Nợ ngắn hạn nhóm 1 có vấn đề 219.594 53.35 158.051 2 33.9 74.1936 44.27
( Nguồn: Báo cáo tổng kết chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm qua các năm)
Từ số liệu trên cho thấy, nợ ngắn hạn có vấn đề tại nhóm 1 của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm trong giai đoạn 2010-2012 chiếm tỷ trọng tương đối cao, cụ thể năm 2010, nợ ngắn hạn có vấn đề ở nhóm 1 là 219.594 tỷ đồng, chiếm 53.35% tổng nợ ngắn hạn có vấn đề, năm 2011 nợ ngắn hạn có vấn đề ở nhóm 1 là 158.0512, chiếm 33.09%, năm 2012 tỷ lệ nợ ngắn hạn có vấn đề ở nhóm 1 là 44.27%.
Nguyên nhân làm cho dư nợ nhóm 1 bị đưa vào nợ ngắn hạn có vấn đề chiếm tỷ trọng cao là do các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây lắp có tỷ lệ nợ quá hạn tồn đọng cao, do đó các khoản nợ của các doanh nghiệp này tại nhóm 1 cũng được xếp vào các khoản nợ có vấn đề. Năm 2010 tỷ lệ nợ có vấn đề tăng cao, vì chi nhánh vướng vào vụ thế chấp sổ đỏ giả của công ty TNHH My Quý và Công ty Cổ phần Quỳ Leather, do đó các khoản nợ của công ty này dù chưa quá hạn vẫn cho vào nợ có vấn đề.
2.2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh thông qua chỉ tiêu đảm bảo sinh lời.
2.2.3.1. Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm.
Bảng 2.6. Thu nhập từ hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2010-2012.
Đơn vị: Tỷ đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng 198.6 100 353.473 100 318.925 100 Thu nhập từ tín dụng ngắn hạn 143.25 72.13 246.94 69.86 218.59 68.54
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh qua các năm).
Hoạt động tín dụng ngắn hạn là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho hoạt động tín dụng của chi nhánh. Thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao trong suốt ba năm nhưng khá biến động. Năm 2010, tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng ngắn hạn chiếm 72.13 tỷ đồng trong tổng thu
nhập từ hoạt động tín dụng là 198.6 tỷ đồng. Năm 2011 tổng thu nhập tăng nhưng hoạt động tín dụng chỉ chiếm tỷ trọng là 69.86%. Đến năm 2012, hoạt động tín dụng ngắn hạn giảm cả về tổng thu nhập và tỷ trọng.
2.2.3.2. Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn từ hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm.
Bảng 2.7. Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2010-2012.
Đơn vị : Tỷ đồng, %.
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tổng lợi nhuận từ tín dụng 20 100 59.828 100 69.202 100 Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn 14.92 74.6 42 70.21 49.35 71.32
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh qua các năm).
Nhìn vào bảng lợi nhuận ta có thể thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn mang lại phần lớn lợi nhuận cho hoạt động tín dụng của chi nhánh.
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh trong 3 năm cao nhất năm 2010 với 74.6% trong 20 tỷ tổng lợi nhuận từ tín dụng. Năm 2011, 2012 lợi nhuận tín dụng ngắn hạn giảm đi. Mặc dù so với năm 2011, năm 2012 lợi nhuận tín dụng ngắn hạn có tăng nhưng k đang kể.
Lợi nhuận từ tín dụng ngắn hạn biến động là do NHNo&PTNT Việt Nam điều chỉnh lãi suất giảm lãi suất, chi để trích lập dự phòng rủi ro tăng.