16 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng
4.2.8. Đa dạng hóa phương thức cho vay san sẻ rủi ro
Nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng nhìn chung còn đơn điệu, hoạt động cho vay chủ yếu được áp dụng là cho vay từng lần, còn việc cho vay theo hạn mức tín dụng hoặc theo dự án đầu tư còn rất ít. Do đó việc chuyển hoạt động tín dụng theo hướng mở rộng các hình thức tín dụng như thuê mua, chiết khấu chứng từ có giá trị hoặc bảo lãnh… rất khó áp dụng. Mở rộng các phương thức cho vay tín dụng cần đi đôi với công tác cải tiến các thủ tục, dịch vụ của Ngân hàng, xây dựng chiến lược về khách hàng phù hợp với từng giai đoạn, Ngân hàng cần chủ động phát hiện những dự án đầu tư có hiệu quả. Đối với những dự án quan trọng, Ngân hàng có thể tham gia ngay từ ban đầu, nếu dự án cần khối lượng vốn lớn vượt ra ngoài khả năng của Ngân hàng thì cùng với các ngân hàng khác tham gia đầu tư theo phương thức đồng tài trợ để dự án có đủ vốn tiến hành, áp dụng chủ trương mở rộng vốn tín dụng trung và dài hạn trong thời gian tới. Qua đó phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
4.2.9. Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro
- Hiện nay, NHNo&PTNT Việt Nam đã thành lập công ty bảo hiểm của
NHNo&PTNT, đây là một điều kiện thuận lợi cho NHNo&PTNT Vĩnh Tường trong việc phối hợp ba bên: ngân hàng, bảo hiểm, khách hàng. Với rất nhiều sản phẩm bảo hiểm đối với hoạt động tín dụng nhưng trước mắt Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
NHNo&PTNT Vĩnh Tường có thể áp dụng sản phẩm “Bảo an tín dụng”. NHNo&PTNT Vĩnh Tường cần quy định bắt buộc những khách hàng vay không có tài sản đảm bảo phải thực hiện mua bảo hiểm “Bảo an tín dụng” của công ty Bảo hiểm NHNo&PTNT. Nhờ sử dụng sản phẩm bảo hiểm này mà những tổn thất vốn vay do thiên tai gây ra, tổn thất về người đối với hộ gia đình và cá nhân đã được cơ quan bảo hiểm thanh toán, giảm thiểu đáng kể những tổn thất.
- Khách hàng mua bảo hiểm đối với hàng hóa, máy móc và thiết bị dùng
làm tài sản đảm bảo tại NHNo&PTNT Vĩnh Tường. Theo quy định của giao dịch đảm bảo, khách hàng mặc dù thế chấp máy móc, thiết bị cho ngân hàng nhưng vẫn được tiếp tục sử dụng khai thác tài sản. Giá trị tài sản giảm dần mà có thể hư hỏng mất mát do nhiều nguyên nhân, chính vì vậy trong các hợp đồng bảo hiểm phải lưu ý đến điều khoản đơn vị thụ hưởng chính là ngân hàng cho vay.
- Hạn chế cho vay không có tài sản đảm bảo; đối với tài sản dùng để đảm bảo cho khoản vay tại ngân hàng thì NHNo&PTNT Vĩnh Tường chọn các tài sản là bất động sản (quyền sử đất và tài sản gắn liền với đất) hoặc giấy tờ có giá (tiết kiệm có kỳ hạn, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi…) thì khả năng thanh khoản sẽ cao hơn. 4.3. Kiến nghị và đề xuất
Cần có những quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài chính doanh nghiệp có xác minh của kiểm toán, quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện để được thành lập công ty kiểm toán và quy định rõ trách nhiệm của công ty kiểm toán cũng như các kiểm toán viên có liên quan khi cho ra đời những báo cáo kiểm toán sơ sài, hoặc thiếu trung thực. Vì thực tế hiện này cho thấy chất lượng của rất nhiều công ty kiểm toán là chưa đảm.
- Hoàn thiện các quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ của
ngân hàng và bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho các ngân hàng thuận lợi khi Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
phải thực hiện các biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến sự lành mạnh tài chính của các ngân hàng. “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” của Ngân hàng thế giới năm 2006 đã nhận định rằng quyền pháp định của chủ nợ ở Việt Nam yếu hơn so với trung bình các nước trong khu vực và các nước OECD dựa trên một loạt các thước đo chuẩn mực do Ngân hàng thế giới xây dựng cho 130 quốc gia, trong đó có Việt Nam. Do đó, cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ của ngân hàng trong xử lý tài sản bảo đảm, chỉ đạo các bộ ngành có liên quan quy định về thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu quả.
- Hoàn chỉnh các quy định pháp luật có liên quan trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng như quy định về giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định về cấp các giấy tờ sở hữu tài sản, quy định về các ngành kinh doanh… vốn là những vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD. Chính phủ cần điều phối sự kết hợp với các bộ ngành có liên quan, cùng với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm về phòng ngừa và hạn chế RRTD, cùng nhau phối kết hợp để giải quyết những vấn đề vướng mắc trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng.
4.3.2. Đối với Ngân hàng nhà nước
- Chống sự cạnh tranh kém lành mạnh: với sự mở rộng tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các NHTM, NHNN đã giải phóng tính sáng tạo và chủ động của các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên đã xuất hiện tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn giữa các ngân hàng như cho vay để hoàn trả các khoản vay của các ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy cơ RRTD tăng
cao. Do đó NHNN cần có sự kiểm tra, kiểm soát có hiệu quả những hoạt động kinh doanh của các NHTM, đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn.
- Ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc về giám sát ngân hàng của Ủy ban Basel) trong thực thi chức năng của một cơ quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các tổ chức tín dụng và hướng tới các chuẩn mực quốc tế. Hệ thống giám sát ngân hàng được hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh nói chung và cấp tín dụng nói riêng, thực hiện các cảnh báo sớm cho các NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững.
- Nghiên cứu và triển khai các công cụ bảo hiểm tín dụng như hoán đổi tín dụng (Credit swap)... Đây là các công cụ của một thị trường tài chính phát triển cao nhằm giúp các NHTM phòng ngừa và bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro và tạo tính linh hoạt trong quản lý danh mục các khoản cho vay của mỗi ngân hàng.
- Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số
18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN quy định về phân loại nợ có một số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng đối với nợ gia hạn cần căn cứ vào thời gian gia hạn và số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện nay chỉ căn cứ vào số lần gia hạn, mà không căn cứ vào thời gian gia hạn nên đã đánh đồng và xếp tất cả các khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu).
- Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Để nâng cao tính hiệu quả và thúc đẩy động lực làm việc, có thể nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm này sang hình thức một công ty cổ phần có sự góp vốn của các NHTM. Nghiên cứu và cho áp dụng mô hình công ty xếp Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hạng tín nhiệm độc lập ở Việt Nam để hỗ trợ cho các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh, có thể thu hút sự chuyển giao công nghệ và học tập kinh nghiệm của các Công ty xếp hạng tín dụng trên thế giới.
4.3.3. Đối với ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam
4.3.3.1. Hoàn thiện và bổ sung cơ chế chính sách
NHNo&PTNT Việt Nam cần phải tiếp tục hoàn chỉnh và ban hành các chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ được trách nhiệm của từng cán bộ tín dụng đến trưởng, phó phòng và giám đốc sao cho phù hợp với tình hình thực tế hiện nay và chế độ NHNN quy định. Có chế độ khen thưởng và kỳ luật đối với cán bộ nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo được chất lượng hoạt động tín dụng.
Đồng thời, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát các mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của các đơn vị thành viên trong hệ thống Trong công tác thanh tra kiểm soát cần phải có đội ngũ cán bộ là người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt và phải được đào tạo thêm các kiến thức bổ trợ khác như nghiệp vụ thanh tra, pháp luật, quản lý nhà nước,…để kịp thời uốn nắn những sai sót, đưa hoạt động của các đơn vị thành viên được thống nhất theo đúng qui trình nghiệp vụ, thể chế của NHNo&PTNT cũng như của Ngành ngân hàng, đảm bảo nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Chi nhánh trong toàn hệ thống.
4.3.3.2. Nâng cao hiệu quả công tác thông tin cho các chi nhánh
Triển khai nhanh chóng hệ thống, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin đối với khách hàng trong hệ thống được nhanh chóng.
Nắm bắt được thông tin tốt, đặc biệt là thông tin về doanh nghiệp sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng có quyết định cho vay đúng đắn, hạn chế rủi ro. Do đó trong thời gian tới bên cạnh những thông tin về doanh nghiệp, Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
NHNo&PTNT Việt Nam cần cung cấp thêm cho các chi nhánh những thông tin về hoạt động của ngành như báo cáo phân tích ngành, những tiến bộ về công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng; chủ trương, chính sách quản lý vĩ mô của Nhà nước; các quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, tình hình hoạt động của các ngân hàng khác trong và ngoài hệ thống. Ngân hàng No&PTNT Việt Nam có thể thu nhập các thông tin từ các kênh sau:
- Hệ thống thông tin tín dụng của NHNN. Đây là thông tin đáng tin cậy nhất cho các NHTM
- Thông tin từ các cơ quan quản lý nhà nước trung ương và địa phương
như: hải quan, thuế,…
- Thu thập thông tin từ các cơ quan thông tin báo chí: đây là phương
pháp đơn giản nhưng rất hữu hiệu, thông tin đa dạng và phong phú
- Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin giữa NHNo&PTNT Việt
Nam và các ngân hàng khác, với các cơ quan thông tin và tư vấn nhằm tăng thêm những thông tin cần thiết cho quá trình xét duyệt và giám sát cho vay của các Chi nhánh NHNo&PTNT .
4.3.3.3. Thực hiện hỗ trợ các chi nhánh trong việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ
Thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo, bồi dưỡng cán bộ tại chỗ; mời các chuyên gia, những người có kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức các buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn cũng như kinh nghiệm cho các cán bộ tín dụng. Ngân hàng Agrinbank Việt Nam cũng có thể hỗ trợ kinh phí, cử cán bộ đi học ở các trường đại học, các trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học trong và ngoài nước. Cung cấp đầy đủ các tư liệu, văn bản quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn về nghiệp vụ chuyên môn và các quy định khác có liên quan của Chính phủ, của Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng NNHNo&PTNT Việt Nam để cán bộ tín dụng tự tham khảo và nghiên cứu.
KẾT LUẬN
Rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho Ngân hàng như đã ký kết trong hợp đồng tín dụng. Dù do bất kỳ nguyên nhân nào thì nó đều có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của Ngân hàng và nền kinh tế. Do đó, rủi ro tín dụng là một vấn đề cần phải được quan tâm nghiên cứu, đưa ra những biện pháp xử lý phù hợp
Điều đó cho thấy, trong điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù đã trải qua nhiều bài học kinh nghiệm, nhưng hoạt động quản lý RRTD chưa bao giờ là đủ. Với tác động sâu rộng và mạnh mẽ của RRTD, tùy từng giai đoạn mức độ phát triển, mà ngân hàng phải luôn củng cố hoàn thiện công tác quản lý RRTD, để vừa có lợi nhuận vừa đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng.
Trên cơ sở đó, luận văn đã hệ thống hóa các ván đề liên quan đến rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt trong quá trình hoạt động, tập trung phân tích kỹ RRTD và quy trình quản lý RRTD. Đồng thời, đã phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh và quản lý RRTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Vĩnh Tường. Từ đó, luận văn đã đưa ra các giải pháp giúp NHNo&PTNT Vĩnh Tường ngày càng hoàn thiện khả năng quản lý RRTD, đồng thời kiến nghị các ban ngành hữu quan có hướng giải pháp để tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường khả năng quản lý RRTD.
Điểm căn bản chính là chi nhánh NHNo&PTNT Vĩnh Tường, cần xây dựng rõ chính sách hoạt động tín dụng cụ thể từng thời kỳ và có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội, đồng thời phổ biến đến từng CBTD để từ đó có định hướng cho vay hợp lý. Bên cạnh đó, cần hoàn thiện mô hình và quy trình quản lý RRTD, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan, khoa học. Ngoài ra, cần hoàn thiện các yếu tố như đào tạo, phát triển nguồn nhân lực, phát triển công nghệ, xây dựng hệ thống thu thập phân tích thông tin … Từng bước hoàn thiện hệ thống quản lý RRTD, để nâng cao chuẩn an toàn Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
cho chính ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận, nâng cao năng lực cạnh tranh. Đây chính là yêu cầu sống còn của NHNo&PTNT nói riêng và hệ thống NHTM Việt Nam nói chung trong thời kỳ hội nhập.
Do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế nên luận văn không thể tránh khỏi những khiếm khuyết. Do đó rất mong nhận được sự góp ý của các thầy cô giáo, các nhà nghiên cứu, các bạn đồng nghiệp và những độc giả quan tâm đế vấn đề này.
Cuối cùng tác giả xin chân thành cảm ơn sự quan tâm giúp đỡ của các thầy, cô giáo. Đặc biệt là Tiến sĩ Đỗ Thị Thúy Phương, cùng với sự giúp đỡ tận tình của tập thể cán bộ viên chức của Agribank Vĩnh Tường đã giúp tác giả hoàn thành luận văn này./.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Việt Bảo (2008),“Quy định an toàn và quản lý rủi ro tại các tổ chức tín dụng Việt Nam”,Tạp chí ngân hàng, Số17 tháng 9-2008, trang 23-25 2.
Huỳnh Thế Du, “Thành Công và Thất Bại của các Mô hình xử lý nợ xấu”,
(15/11/2004), Tài liệu Fullbright.
3. PGS - TS Nguyễn Thị Liên Hoa, Hiệp ước Basel mới và vấn đề kiểm soát rủi ro trong các ngân hàng thương mại, Tạp chí Phát triển kinh tế TP HCM, 06-2008.
4. TS Lê Thị Mận và Ths Hồng Thị Lan Phương, “Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại tại TP.HCM”, Tạp chí phát triển kinh tế, Số 187 tháng 05-2006.
5. Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN