Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 +(-) % +(-) % 1.Tổng doanh thu 111.959.086 117.446.924 118.273.056 +5.487.838 +4,90 +826.132 +0,70 2.Tổng lợi nhuận trước thuế 1.019.560 1.218.251 1.710.867 +198.691 +19,49 +492.616 +40,44 3.Tổng lợi nhuận sau thuế 693.301 877.141 1.710.867 +183.840 +26,52 +833.726 +95,05 4. Tổng số lao động (người) 374 503 510 +129 +34,49 +7 +1,39 5. Tổng tài sản bình quân 60.234.938 68.281.748 74.803.071 +8.046.810 +13,36 +6.521.323 +9,55 6. Tổng giá trị sản xuất 10.516.124 17.089.736 17.693.166 +6.573.612 +62,51 +603.430 +3,53 7. Tổng sốđã nộp NSNN 3.275.700 1.606.476 2.929.277 -1.669.224 -50,96 +1.322.801 +82,34
Qua bảng số liệu trên ta thấy kết quả mà cơng ty đã đạt được trong 3 năm vừa qua là khá cao, nhất là sau khi cơng ty chuyển sang hình thức cơng ty cổ phần với những điều kiện và phương pháp quản lý mới. Cụ thể các chỉ tiêu cơng ty đạt được như sau:
Tổng doanh thu qua 3 năm đều tăng và năm sau cao hơn năm trước là do cơng ty đã tích cực mở rộng thị trường tiêu thụ sang các tỉnh khác, tích cực tìm kiếm khách hàng điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh của cơng ty ngày càng cĩ hiệu quả. Điều đĩ đã làm cho tổng lợi nhuận trước thuế và sau thuếđều tăng.
Tổng số lao động qua 3 năm đều tăng đặc biệt tăng mạnh vào năm 2004 nguyên nhân là do qui định của Bộ y tế khơng cho tồn tại hình thức đại lý do đĩ buộc cơng ty phải ký hợp đồng lao động với các đại lý và đại lý trở thành người của cơng ty.
Trong 3 năm qua tổng tài sản bình quân liên tục tăng điều này chứng tỏ qui mơ của cơng ty ngày càng mở rộng. Đồng thời, ta thấy tổng giá trị sản xuất liên tục tăng đây là dấu hiệu tốt cho thấy khả năng sản xuất của cơng ty ngày càng tăng tuy nhiên cĩ thể thấy rằng hoạt động thương mại vẫn là hoạt động chủ yếu của cơng ty. Bên cạnh đĩ cơng ty cũng đã đĩng gĩp đáng kể cho Ngân sách Nhà nước, thực hiện đầy đủ quyền và nghĩa vụ của mình đối với Nhà nước.
2.1.6. KHĨ KHĂN, THUẬN LỢI VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CƠNG TY CƠNG TY
2.1.6.1. Thuận lợi
- Nhà nước và Bộ y tế cĩ những chính sách cụ thể, tích cực nhằm ổn định thị trường dược phẩm trong nước, thị trường xuất nhập khẩu dược phẩm và vật tư y tế trên tồn quốc với mục đích đảm bảo thị trường dược nội địa được kiểm tra chặt chẽ về chất lượng cũng như chủng loại.
- Sở y tế cũng đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm tra chặt chẽ, thường xuyên đối với các cơ sở y tế, Cơng ty TNHH kinh doanh dược phẩm và các nhà thuốc tư nhân,… đã gĩp phần tạo mơi trường lành mạnh cho Cơng ty phát triển.
- Việc cổ phần hĩa đã tạo cho Cơng ty một động lực phát triển đồng thời mang lại cho Cơng ty uy tín lớn hơn trên thị trường dược trong nước từ đĩ gĩp phần củng cố thị phần, nâng cao khả năng cạnh tranh và chiếm ưu thế hồn tồn trong địa bàn tỉnh.
- Cơng ty cĩ đội ngũ quản lý kỹ thuật, nghiệp vụ cĩ quyết tâm gắn bĩ với nghề, cĩ trình độ chuyên mơn vững vàng.
2.1.6.2. Khĩ khăn
- Tuy cĩ cố gắng thay đổi cơ cấu quản lý vĩ mơ của ngành và Bộ y tế nhưng thị trường dược nước ta cịn nhiều kẻ hở làm cho thị trường dược trơi nổi, thuốc bất hợp pháp tồn tại nhiều, nhiều vụ việc vi phạm cịn giải quyết chưa triệt đểđã tạo ra mơi trường cạnh tranh khơng lành mạnh, gây thất thu cho ngân sách và rối loạn thị trường.
- Sự ra đời của các Cơng ty dược phẩm ở các địa phương khác cùng với nhiều Cơng ty TNHH sản xuất kinh doanh dược phẩm đã làm cho thị trường cĩ sự cạnh tranh khốc liệt.
- Máy mĩc thiết bị của Cơng ty hiện nay khá hiện đại nhưng năng lực sản xuất chưa cao. Lực lượng dược sĩ nghiên cứu bào chế thuốc ít do đĩ sản phẩm mới đưa ra thị trường ít.
- Mặt hàng dược phẩm là mặt hàng được quản lý nghiêm ngặt về thời gian sử dụng nếu khơng được bảo quản tốt, bảo quản đúng tiêu chuẩn sẽ giảm chất lượng nhanh chĩng.
2.1.6.3. Phương hướng phát triển trong thời gian tới
- Tiếp tục đầu tư xây dựng một kho mới đạt tiêu chuẩn GSP WHO ( bảo quản thuốc tốt) , đồng thời tiếp tục nâng cấp nhà máy từ tiêu chuẩn GMP ASEAN sang tiêu chuẩn GMP WHO và nâng cấp phịng kiểm nghiệm đạt tiêu chuẩn GLP.
- Củng cố mặt hàng cĩ doanh số cao đồng thời nghiên cứu phát triển mặt hàng mới thay thế cho các mặt hàng cĩ doanh số thấp.
- Bổ sung đội ngũ dược sĩ và hĩa sinh cũng như đội ngũ kỹ sư hĩa cho bộ phận nghiên cứu phát triển bằng cách liên hệ từ phía các trường đại học, cao đẳng. bên cạnh đĩ tiếp tục đào tạo đội ngũ dược sĩ trung học theo chủ trương của Bộ y tế.
- Củng cố hệ thống đại lý, quầy hàng bán lẻ trong tỉnh đồng thời phát triển thị trường hiện cĩ đặc biệt là thị trường phía Bắc, tìm kiếm thị trường mới nhưng với tốc độ chậm. Tiến hành mở thêm chi nhánh tại Đà Nẵng để thuận tiện cho việc phân phối và tiêu thụ tại khu vực miền Trung.
- Tiến hành hợp tác trao đổi với các đơn vị khác trong cùng ngành nhưng cĩ mặt hàng khơng giống với Cơng ty.
2.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN DƯỢC PHẨM KHÁNH HỒ TRONG 3 NĂM 2003-2004-2005 DƯỢC PHẨM KHÁNH HỒ TRONG 3 NĂM 2003-2004-2005
2.2.1. PHÂN TÍCH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN
Bảng 2.8: Phân tích sự biến động và kết cấu của tài sản trong 3 năm 2003-2004-2005
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Chênh lệch 2004/2003 Chênh lệch 2005/2004 TÀI SẢN (1000Gía trđị) t ỉ trọng (%) Giá trị (1000đ) t ỉ trọng (%) Giá trị (1000đ) t ỉ trọng (%) Giá trị (1000đ) t ỉ trọng (%) Giá trị (1000đ) t ỉ trọng (%) A. Tài sản ngắn hạn 48.612.997 80,71 49.780.190 72,90 54.475.248 72,82 +1.167.193 -7,80 +4.695.058 -0,08 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 1.624.736 2,70 1.326.112 1,94 1.735.164 2,32 -298.624 -0,76 +409.052 +0,38 II. Các khoản đầu tư tài
chính ngắn hạn - - - - - - - - - -
III.Các khoản phải thu 23.169.779 38,47 19.703.171 28,86 18.389.781 24,58 -3.466.608 -9,61 -1.313.390 -4,27 IV. Hàng tồn kho 23.215.688 38,54 27.855.667 40,80 33.336.297 44,57 +4.639.979 +2,25 +5.480.630 +3,77 V. Tài sản ngắn hạn khác 602.795 1,00 895.240 1,31 1.014.007 1,36 +292.445 +0,31 +118.767 +0,04
B. Tài sản dài hạn 11.621.941 19,29 18.501.559 27,10 20.327.823 27,18 +6.879.618 +7,80 +1.826.264 +0,08
I. Các khoản phải thu dài
hạn - - - - - - - - - -
II. Tài sản cốđịnh 11.621.941 19,29 18.501.559 27,10 20.327.823 27,18 +6.879.618 +7,80 +1.826.264 +0,08
III. Bất động sản đầu tư - - - - - - - - - -