* Về tổ chức thẩm định:
Một cỏn bộ thẩm định phải kiờm rất nhiều việc, thẩm định tất cả cỏc mặt của
dự ỏn cả về hồ sơ, tư cỏch phỏp lý của khỏch hàng, tài sản bảo đảm, hoạt động sản
xuất kinh doanh…Mà cú nhiều lĩnh vực kinh doanh cỏn bộ thẩm định khụng cú sự
hiểu biết sõu nờn rất khú cho cụng tỏc thẩm định. Khối lượng cụng việc lớn, cộng
thờm số cỏc mún vay ngày càng nhiều khiến cho cỏc cỏn bộ thẩm định khụng cú đủ
* Về phương phỏp thẩm định
Ngõn hàng chưa cú sự kết hợp cỏc phương phỏp trong quỏ trỡnh thẩm định. Phương phỏp so sỏnh cỏc chỉ tiờu là phương phỏp phổ biến mà cỏn bộ thẩm định sử
dụng nhiều nhất, tuy vậy việc so sỏnh đụi khi cũn mang tớnh giản đơn. Cỏc chỉ tiờu tổng hợp như cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư hoặc cỏc chỉ tiờu về sản xuất, tiờu hao
năng lượng, nguyờn vật liệu, nhõn cụng…chưa cú sự so sỏnh với cỏc dự ỏn tương
tự, với cỏc định mức kinh tế-kỹ thuật của Bộ ngành. Cỏc chỉ tiờu phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp mới chỉ dừng lại ở việc so sỏnh giữa cỏc năm với nhau chứ chưa đối chiếu với cỏc doanh nghiệp cựng ngành. Cỏc tiờu chuẩn về cụng nghệ,
thiết bị cũng chưa cú chuẩn mực vào để kiểm tra, đối chứng. Điều này một lần nữa
chỳng tỏ nguồn thụng tin của ngõn hàng cũn thiếu, chưa đỏp ứng nhu cầu thẩm định.
Phương phỏp dự bỏo vẫn chưa ỏp dụng một cỏch khoa học. Cỏc thụng tin về
cung cầu sản phẩm, giỏ cả, chất lượng cụng nghệ, thiết bị…mới chỉ được thu thập
dựa trờn sự cố gắng cao nhất của cỏn bộ thẩm định thụng qua sỏch bỏo, tạp chớ, cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng hàng ngày, cỏc nguồn thụng tin này nhiều khi
khụng thực sự đầy đủ và cập nhật. Đặc biệt, cụng tỏc thẩm định sẽ gặp khú khăn
khi thẩm định những mún vay cú tài sản bảo đảm là đất đai thuộc vựng khú định giỏ
hoặc là những mỏy múc thiết bị khú tham khảo được giỏ cả trờn thị trường. Điều
này cú ảnh hưởng khụng nhỏ tới chất lượng cụng tỏc dự bỏo, làm giảm độ chớnh xỏc
của cỏc chỉ tiờu hiệu quả. Cỏc phương phỏp phõn tớch rủi ro chưa được chỳ trọng
một cỏch đỳng mức. Một dự ỏn đầu tư khi đi vào hoạt động cú thể gặp rất nhiều cỏc
loại rủi ro khỏc nhau. Tuy nhiờn cỏc bộ tớn dụng rất ớt khi dành nhiều thời gian và cụng sức đi sõu đỏnh giỏ từng loại rủi ro để từ đú cú hướng tư vấn, cựng chủ đầu tư
tỡm hiểu cỏc biện phỏp phũng ngừa.
* Về nội dung và quy trỡnh thẩm định:
Mặc dự cụng tỏc thẩm định dự ỏn tại VP Bank đó thực hiện đỳng quy trỡnh
do VP Bank quy định. Tuy nhiờn, việc tuõn thủ theo quy định đú chỉ mang tớnh hỡnh thức bờn ngoài. Trờn thực tế, cỏc nội dung trong quy trỡnh chỉ được thẩm định một
cỏch sơ sài và chưa đầy đủ. Xuất phỏt từ đặc trưng của một ngõn hàng thương mại
giống như nhiều ngõn hàng khỏc, điều mà VP Bank quan tõm nhất khi xem xột một
khoản vay đú là khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo khoản vay, nguồn trả nợ, thời gian
trả nợ. Do đú quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn hầu như chỉ tập trung đỏnh giỏ khớa cạnh tài chớnh cũng như khả năng trả nợ của chủ đầu tư, cỏc nội dung khỏc mới chỉ được đỏnh giỏ một cỏch chung chung sơ sài. Cụ thể:
-Khi đỏnh giỏ về khớa cạnh kỹ thuật, cỏn bộ mới chỉ dựa trờn luận chứng kỹ
thuật của khỏch hàng mà ớt đưa ra nhận xột chủ quan do bản thõn chưa cú nhiều
kinh nghiệm.
-Khi đỏnh giỏ về phương diện thị trường, cỏc kết luận đưa ra cũn mang tớnh chất định tớnh. Hầu hết cỏc thụng số được đưa ra đều dựa trờn kinh nghiệm và ý kiến chủ quan của cỏ nhõn, chưa ỏp dụng cỏc phương phỏp phõn tớch toỏn học trong
phõn tớch và dự đoỏn cung cầu thị trường…
- Khi đỏnh giỏ về phương diện tài chớnh:
Thứ nhất, trong thẩm định tổng vốn đầu tư cũng như cơ cấu, tốc độ bỏ vốn, VP Bank thường chấp nhận những dự toỏn mà chủ đầu tư đưa ra trong dự ỏn mà khụng cú sự cõn nhắc đỏnh giỏ một cỏch toàn diện. Do đú, trờn thực tế cú một số dự ỏn khi đi vào hoạt động tổng vốn đầu tư khụng đủ, kế hoạch bỏ vốn khụng hợp lý, trong trường hợp này ngõn hàng buộc phải cho vay phần thiếu hụt vỡ nếu khụng dự
ỏn khụng thể đảm bảo đỳng tiến độ và xảy ran guy cơ rủi ro với khoản vay trước đú.
Thứ hai, cỏc nội dung cơ bản quyết định đến tớnh chớnh xỏc của cỏc kết quả tớnh toỏn như: doanh thu, chi phớ…tuy được quan tõm nhưng vẫn chưa đỏp ứng được yờu cầu của cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn. Cụ thể:
+ Về xỏc định doanh thu: Doanh thu của mỗi dự ỏn phụ thuộc vào cụng suất
hoạt động thực tế, giỏ bỏn sản phẩm và số lượng sản phẩm tiờu thụ được. Giỏ bỏn và số lượng sản phẩm bỏn được lại phụ thuộc vào thị trường, mà thị trường thỡ thường
xuyờn biến động. Tuy nhiờn ngõn hàng chỉ xem xột xem sản phẩm cú được thị trường chấp nhận khụng rồi từ đú ỏp dụng mức cụng suất hoạt động tăng dần theo cỏc năm. Bờn cạnh đú cỏn bộ thẩm định cũng thường sử dụng luụn mức giỏ bỏn mà
doanh nghiờp đưa ra, ớt khi cú sự tham khảo giỏ thị trường để xem xột tớnh hợp lý
của giỏ bỏn và cũng khụng cú sự điều chỉnh giỏ do ảnh hưởng của những yếu tố như
lạm phỏt, trượt giỏ…
+ Về xỏc định chi phớ: việc thẩm định chi phớ dự ỏn hầu như mới chỉ dừng lại ở việc xem xột tớnh đầy đủ của cỏc khoản mục, chưa đi sõu tỡm hiểu từng nội dung
cụ thể nhằm khẳng định tớnh hợp lý và chớnh xỏc của cỏc khoản mục đú. Trờn thực
tế đõy là cụng việc khỏ phức tạp, nhất là đối với những dự ỏn nằm trong lĩnh vực
mới. Do đú khi thẩm định chỉ tiờu này, cỏn bộ thẩm định thường dựa vào số liệu do
doanh nghiệp cung cấp và kinh nghiệm khi thẩm định cỏc dự ỏn cựng loại nờn khụng trỏnh khỏi những sai sút.
Thứ ba, việc thẩm định cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ hiệu quả tài chớnh cũn nhiều bất
cập. Trong hầu hết cỏc dự ỏn được thẩm định, cỏn bộ thẩm định mới chỉ lựa chọn
một số chỉ tiờu cơ bản để tớnh toỏn như: NPV, IRR, T…cỏc chỉ tiờu khỏc như chỉ tiờu điểm hũa vốn, lựi ớch-chi phớ, năng lực hũa vốn…chưa được quan tõm và thụng
thường là bị bỏ qua. Cỏc chỉ tiờu NPV, T được tớnh trờn cơ sở một mức lói suất khụng đổi. Tuy nhiờn về mặt lý thuyết, lói suất là yếu tố thường xuyờn biến đổi dưới tỏc động của nhiều yếu tố theo thời gian. Như vậy cỏc chỉ tiờu trờn sẽ ớt nhiều khụng
cũn mang đầy đủ ý nghĩa, nhất là với những dự ỏn trung-dài hạn, bởi lẽ việc tớnh
toỏn chỳng phụ thuộc khỏ nhiều vào việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu.
* Về trang thiết bị phục vụ cụng tỏc thẩm định:
Từ khi đi vào hoạt động ngõn hàng đó luụn chỳ trọng ỏp dụng cỏc thành tựu
của khoa học cụng nghệ núi chung và cụng nghệ ngõn hàng núi riờng. Hệ thống mỏy
tớnh nối mạng được trang bị cho cỏc phũng ban đó gúp phần thỳc đẩy hoạt động kinh
doanh, nõng cao chất lượng cung cấp số liệu, nõng cao chất lượng thẩm định dự ỏn. Tuy nhiờn, VP bank chưa chỳ trọng ỏp dụng cỏc phần mềm trong thẩm định. Dường như hệ thống mỏy tớnh mới chỉ dừng lại ở việc phục vụ cho cụng tỏc soạn thảo văn
bản, lưu trữ số liệu, cập nhật thụng tin web chứ chưa cú sự ỏp dụng cỏc phầm mềm
* Về mạng lưới thụng tin:
Mặc dự đó cú nhiều cố gắng trong việc thu thập mọi thụng tin về khỏch hàng thụng qua cỏc biện phỏp thu thập trực tiếp hay giỏn tiếp song cơ sở thụng tin được dựng để phõn tớch thẩm định dự ỏn chủ yếu vẫn dựa trờn cỏc tài liệu mà khỏch hàng gửi đến. Trong nhiều trường hợp cỏc nguồn thụng tin này khụng thực sự khỏch quan
vỡ để được ngõn hàng chấp nhận cho vay, chủ đầu tư đó cố tỡnh làm sai lệch cỏc số
liệu nhằm làm khả quan tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp cũng như làm tăng tớnh
khả thi của dự ỏn.
Sự phối hợp về mặt thụng tin giữa cỏc thành viờn cũng chưa chặt chẽ, thường
xuyờn. Khối lượng cụng việc của phũng khỏ lớn nờn cỏc cỏ nhõn làm việc một cỏch độc lập, dự ỏn phõn cụng cho ai thỡ người đú tự kiếm thụng tin, tự thẩm định dựa
vào năng lực của bản thõn, ớt cú sự hợp tỏc hỗ trợ qua lại lẫn nhau về mặt thụng tin
trong quỏ trỡnh thẩm định. Trong quỏ trỡnh thẩm định, tuy cỏn bộ thẩm định cú tham
khảo cỏc thụng tin từ hệ thống thụng tin tớn dụng ngõn hàng CIC, tuy nhiờn hệ
thống này mới đi vào hoạt động, thụng tin chưa cú nhiều, cỏc thụng tin về khỏch
hàng nếu cú cũng chỉ mới được cập nhật trong vũng 2 đến 3 năm gần đõy. Việc khai
thỏc thụng tin từ phớa cỏc cơ quan nhà nước ( như tũa ỏn, ủy ban nhõn dõn, kiểm
toỏn,…) cũn khỏ khú khăn, lớ do là bởi vỡ hiện nay chưa cú một cơ chế phối hợp rừ ràng giữa cỏc tổ chức cho vay và cơ quan nhà nước. Hiện nay VP Bank đó yờu cầu
khỏch hàng thanh toỏn qua ngõn hàng để ngõn hàng dễ dàng kiểm tra tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp, phỏt hiện ra cỏc vấn đề rủi ro tớn dụng. Tuy nhiờn điều này rất
khú thực hiện bởi việc thanh toỏn qua hệ thống ngõn hàng chưa phổ biến, hơn nữa
chẳng cú doanh nào muốn bị giỏm sỏt nguồn thu chi của mỡnh.