LI Nó Iờ ĐầU
3.2.2 Giải pháp vi mô
a) Giải pháp đối với khách hàng
Hoạt động thanh toán TDCT là một hoạt động tiềm Èn rất nhiều rủi ro. Nguyên nhân không chỉ xuất phát từ phía ngân hàng mà nó xuất phát từ việc thiếu hiểu biết của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Do đó, để hạn chế rủi ro thì bản thân khách hàng phải tìm ra các biện pháp đúng đắn và kịp thời để từ đó có thể hoàn thiện và phát triển hoạt động này.
- Cần nâng cao kiến thức nghiệp vụ ngoại thương và nghiệp vụ thanh toán TDCT. Khi đó, họ mới có thể chủ động trong việc thực hiện hợp đồng cũng nh
nắm bắt được những bất hợp lý mà đối tác đưa ra để có thể giúp cho quá trình thanh toán thuận lợi hơn.
- Cần thận trọng trong việc lựa chọn đối tác kinh doanh bởi vì việc kinh doanh xuất nhập khẩu chỉ được coi là hiệu quả khi mọi điều khoản trong hợp đồng được thực hiện tốt. Cần phải nắm bắt được các thông tin rõ ràng về đối tác, phải tạo được mối quan hệ cũng như uy tín giữa các bên để từ đó hạn chế tối đa các rủi ro có thể xảy ra không chỉ cho bản thân doanh nghiệp mà còn cho cả ngân hang.
- Đối với người NK, khi mở L/C cần bám sát hợp đồng đã ký kết với người XK, phải ghi rõ ràng, cụ thể trách nhiệm giao hàng, cung cấp hàng của người XK. Đặc biệt các điều khoản về hàng hóa, quy cách, phẩm chất, đơn giá phải ghi cụ thể, rõ ràng để tránh người XK lợi dụng kẽ hở thực hiện sai hợp đồng.
- Đối với người XK, khi nhận được L/C phải xem xét kỹ L/C, kịp thời phát hiện những điều khoản bất lợi cho mình hoặc những điều khoản khác với hợp đồng để từ đó đề nghị sửa đổi ngay, tránh việc quá thời hạn được phép đề nghị sửa đổi hay không thực hiện các quy định trong L/C dẫn đến bị bên NK từ chối thanh toán hoặc trừ tiền.
b) Giải pháp đối với ngân hàng Indovina Hà Nội
- Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ chứng từ: Ngân hàng cần nghiên cứu và đưa ra quy trình thanh toán đảm bảo tính khoa học và chặt chẽ nhất, hạn chế tối thiểu những sai sót có thể xảy ra. IVB Hà Nội nên tập trung vào việc cải tiến, dần hoàn thiện quy trình mở L/C, giảm bớt những giấy tờ không cần thiết, cố gắng kiểm tra giấy tờ trong thời gian nhanh nhất để việc mở L/C được thực hiện trong thời gian ngắn nhất. Ngoài ra, phòng TTQT cần phối hợp với các phòng ban khác để đơn giản hóa hơn nữa các thủ tục, sao cho khách hàng khi đến giao dịch chỉ thực hiện tất cả các thủ tục tại phòng TTQT. Đồng thời việc phối hợp giữa các phòng sẽ giúp thông tin được cung cấp rõ ràng và kịp thời, từ đó tạo thuận lợi cho giao dịch của khách hàng.
- Đa dạng hóa việc sử dụng các loại hình L/C: Ngân hàng cần chủ động đưa ra các sản phẩm mới để thỏa mãn kịp thời nhu cầu cầu của khách hàng, thu hút sự chú ý của khách hàng tiềm Èn; giới thiệu cho khách hàng biết được tính ưu việt của các loại hình L/C mới, đi sâu về kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng, từ đó tư vấn cho khách hàng lựa chọn loại L/C phù hợp. Riêng với loại L/C trả chậm là loại L/C dễ gây rủi ro cho ngân hàng, vì vậy cần hết sức thận trọng và có biện pháp quản lý chặt chẽ tránh rủi ro có thể xảy ra. Khi mở L/C trả chậm cho khách hàng cần tuân thủ đầy đủ quy trình nghiệp vụ, cân nhắc kỹ về loại hình hàng hóa, chu kỳ lưu thông và tiêu thụ hàng hóa, khả năng khai thác kinh doanh của doanh nghiệp để có những yêu cầu đối với khách hàng nhằm đảm bảo khả năng thanh toán khi đến hạn dưới các hình thức như ký quỹ bằng ngoại tệ, thế chấp bằng tài sản hoặc hàng hóa, bảo lãnh của bên thứ ba cho nhập hàng trả chậm.
- Mở rộng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu: Ngân hàng cần thu hút, lôi kéo đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp XNK vốn đã sử dụng thanh toán hàng nhập theo phương thức TDCT tại ngân hàng nhưng lại thanh toán hàng xuất tại ngân hàng khác. Ngân hàng có thể chào mời họ sử dụng các hình thức tín dụng xuất khẩu ưu đãi khi họ giao dịch thanh toán hàng nhập; có thể sử dụng nguồn vốn nội tệ khá lớn để cho vay tài trợ xuất khẩu với tỷ lệ lãi suất cho vay
thấp, thủ tục cho vay nhanh gọn. Ngoài ra, IVB Hà Nội có thể mở rộng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu theo phương thức TDCT, mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng khác trên thế giới để ngân hàng được biết đến như một ngân hàng có uy tín, chất lượng dịch vụ cao.
- Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT:
+ Đối với rủi ro về tỷ giá: Việc định mức kỹ quỹ hợp lý sẽ giúp ngân hàng tránh được rủi ro về tỷ giá, đặc biệt là trong thời kỳ tỷ giá giảm mạnh buộc nhà NK phải lựa chọn giải pháp nhận hàng có lợi hơn. Ngoài ra, có thể sử dụng nghiệp vụ mua bán ngoại tệ có kỳ hạn giúp nhà NK được mua bán ngoại tệ theo một tỷ giá đã được định sẵn trong tương lai, tránh được những biến động của tỷ giá.
+ Đối với việc nhà NK mất khả năng thanh toán: giải pháp tốt nhất là tiến hàng thẩm định tình hình tài chính và khả năng thanh toán của nhà NK.
+ Đề phòng rủi ro khi ngân hàng không đủ ngoại tệ: Cần tăng cường huy động nguồn vốn ngoại tệ từ dân cư, phát triển dịch vụ thu đổi ngoại tệ, thanh toán thẻ tín dụng quốc tế, thanh toán séc du lịch,…
- Ứng dông marketing và hoạt động TTQT: Ngân hàng nên tự giới thiệu, quảng bá về mình, các tiện Ých và ưu đãi đối với khách hàng thông qua các kênh thông tin như truyền hình, internet,…Đặc biệt là thông qua đội ngũ nhân viên giao dịch với khách hàng, để mỗi nhân viên tạo nên hình ảnh đẹp về ngân hàng trong mắt khách hàng. Đẩy mạnh các công tác tiếp thị, công tác khách hàng,…
- Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực: Ngân hàng cần phải thực hiện ngay từ khâu tuyển chọn nhân viên, lựa chọn những người có trình độ, khả năng làm việc tốt. Cần thực hiện các chương trình đào tạo chuyên nghiệp, bồi dưỡng các nhân viên có năng lực. Nên có chính sách đãi ngộ thích hợp với những cán bộ có năng lực và có tâm huyết, đồng thời nghiêm khắc phê bình những nhân viên không hoàn thành công việc.
- Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: IVB Hà Nội cần tăng cường đầu tư cơ sở hạ tầng của tin học ngân hàng bao gồm trang thiết bị hiện đại, đồng bộ trên toàn hệ thống, hiện đại hóa các phần mềm ứng dụng và đào tạo đội ngũ cán bộ tin học thích ứng với công nghệ mới.
3.3 MộT Số KIếN NGHÞ NHằM HOàN THIệN Và PHáT TRIểN HOạT ĐộNG THANH TOáN THEO PHƯƠNG THứC TDCT TạI NGÂN HµNG INDOVINA Hà NộI
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước
- Chính phủ cần sớm ban hành các văn bản pháp lý chính thức về TTQT phù hợp với thông lệ quốc tế và đặc điểm của Việt Nam. Đặc biệt cần quy định rõ quyền lợi, nghĩa vụ và trách nhiệm giữa các đối tác tham gia hoạt động thương mại quốc tế, mối quan hệ pháp lý giữa người XK, người NK và ngân hàng trông việc thực hiện TTQT từ khâu đàm phán, ký kết hợp đồng đến khi kết thúc quá trình thanh toán. Mọi giao dịch đều quy định có ký kết thỏa thuận mang tính nguyên tắc vì trong nghiệp vụ TTQT không chỉ có ngân hàng mà ngay cả các bên liên quan như vận tải, bảo hiểm đã và đang vận dụng các thông lệ quốc tế để bảo vệ quyền lợi của mình.
- Chính phủ cần sớm thực hiện chính sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích đẩy mạnh XK, quản lý chặt chẽ NK nhằm cải thiện cán cân thanh toán quốc tế. Có chính sách khuyến khích sản xuất và chế biến hàng xuất khẩu thông qua việc sử dụng các công cụ quản lý vĩ mô của nhà nước nh thuế, lãi suất cho vay, trợ giá,… Nhà nước cũng cần xem xét đưa ra nhiều chính sách hỗ trợ và đầu tư hợp lý cho các doanh nghiệp sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu để đổi mới công nghệ, nâng cao năng suất, chất lượng và hạ giá thành sản phẩm, tăng sức cạnh tranh của hàng Việt Nam trên thị trường quốc tế.
- Chính sách thuế xuất nhập khẩu cần được cải cách theo hướng ổn định hơn, trở thành công cụ hữu Ých điều tiết hoạt động xuất nhập khẩu.
- Đẩy mạnh thu hút nguồn vốn và quản lý chặt chẽ nợ vay nước ngoài. Vốn đầu tư nước ngoài có vai trò rất quan trọng đối với sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Để thu hút ngày càng nhiều vốn đầu tư nước ngoài, Nhà nước cần tiếp tục tạo môi trường pháp lý thuận lợi. Việc vay nợ nước ngoài phải đảm bảo làm sao nâng cao hiệu quả của vốn vay và giữ được mức nợ nước ngoài trong một tỷ lệ tương ứng với năng lực trả nơ của đất nước.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
- Tạo lập môi trường pháp lý cho hoạt động TTQT của các ngân hàng thương mại. Cần nghiên cứu ban hành các văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu. Bên cạnh những văn bản mang tính chất thông lệ quốc tế cần ban hành thêm những văn bản riêng của Việt Nam nhằm giải quyết mâu thuẫn trong việc áp dụng các văn bản quốc tế.
- Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng. Tăng cường vai trò của NHNH trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng bằng cách xây dựng một cơ cầu dự trữ ngoại tệ hợp lý. Trong trường hợp thị trường không đủ khả năng thì NHNH với vai trò là người mua và người bán cuối cùng trên thị trường phải tham gia kịp thời để giúp đỡ các ngân hàng thương mại duy trì được trạng thái ngoại tệ an toàn của mình, tránh hiện tượng đầu cơ, găm giữ ngoại tệ tạo nên những cơn sốt giả tạo. Ngoài ra, cần đa dạng hóa các giao dịch quốc tế, đưa một số ngoại tệ mạnh, chiếm tỷ trọng nhất định trong TTQT của Việt Nam vào cơ cấu đối tượng mua bán trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nhằm giảm bớt sự lệ thuộc vào USD.
- Công tác điều hành chính sách tỷ giá cần linh hoạt, thận trọng, phù hợp với thực tế. Cần tăng khối lượng giao dịch trên thị trường liên ngân hàng để tỷ giá trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phản ánh đúng thực chất quan hệ cung cầu trên thị trường.
3.3.3 Kiến nghị đối với các cơ quan hữu quan
Hoạt động TTQT không chỉ liên quan đến ngân hàng mà còn có mối liên hệ chặt chẽ với các ngành khác như Bộ thương mại, Phòng thương mại và công nghiệp Việt Nam, Tổng cục hải quan, Tổng cục thuế,…Đây là những cơ quan chuyên trách quản lý các lĩnh vực khác có liên quan mật thiết đến công tác TTQT của các ngân hàng. Các cơ quan này cần có sự phối hợp chặt chẽ với ngân hàng trong quá trình thực hiện để đưa ra những nghị định, nghị quyết phù hợp, bổ sung, hỗ trợ hoạt động TTQT của các ngân hàng thương mại, tránh tình trạng mâu thuẫn, chồng chéo nhau. Đồng thời các cơ quan này cũng cần phải
thực hiện nghiêm túc những quyết định, những văn bản pháp luật mà Nhà nước đưa ra, từ đó tạo điều kiện cho quá trình thanh toán của các ngân hàng diễn ra một cách thuận lợi và nhanh chóng. Có nh vậy các cơ quan hữu quan mới góp phần thúc đẩy việc mở rộng hoạt động TTQT nói riêng và hoạt động xuất nhập khẩu nói chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam.
KếT LUậN
Từ việc nghiên cứu những vấn đề lý luận cũng nh xuất phát từ thực tiễn, ta có thể khẳng định phương thức thanh toán TDCT có vai trò rất quan trọng trong thanh toán xuất nhập khẩu. Đây là phương thức thanh toán đen lại nguồn thu nhập lớn cho các ngân hàng thương mại, nó không chỉ là một dịch vụ thanh toán thuần túy mà còn là khâu thanh toán không thể thiếu trong dây truyền hoạt động kinh doanh, bổ sung và hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT nhiều lúc vẫn còn chưa đáp ứng được đòi hỏi của thực tiễn phát triển đa dạng của thương mại quốc tế, làm hạn chế hoạt động xuất nhập khẩu, ảnh hưởng đến lợi Ých của cả ngân hàng, doanh nghiệp và quốc gia. Bởi vậy, các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng Indovina Hà Nội nói riêng luôn nỗ lực tìm các biện pháp hiệu quả để hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT.
Nhận thức được điều này, với mục đích góp phần hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT, chuyên đề đã trình bày lý luận tổng quan về phương thức thanh toán TDCT. Cũng xuất phát từ thực tiễn thu nhận được trong quá trình thực tập tại ngân hàng Indovina Hà Nội chuyên đề đã cố gắng tổng kết và đánh giá thực trạng của hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT tại ngân hàng Indovina Hà Nội trong những năm gần đây, đồng thời đưa ra một số giải pháp và kiến nghị cần thiết, hy vọng rằng đề tài này sẽ góp phần nhỏ vào việc hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ ở IVB Hà nội nói riêng và các NHTM nói chung.
MỤC LỤC
lời cảm ơn MỤC LỤC
DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
L I NóI ờ ĐầU...1
CHƯƠNG 1...3
NH NG Lý LU N C B N V PHữ ậ Ơ ả ề ƯƠNG TH C THANH TOáN TíN D NG CH NG ứ ụ ứ T .ừ...3
1.1 KHáI ni m và quy trình thanh toán theo PHệ ƯƠNG TH C TDCTứ ...3
1.1.1 Định nghĩa tín dụng chứng từ ...3
1.1.2 Các thành phần tham gia trong thanh toán TDCT...4
1.1.3 Quy trình nghiệp vụ thanh toán TDCT...5
1.2 TH TíN D NG – M T CÔNG C QUAN TR NG C A THANH TOáN TDCTƯ ụ ộ ụ ọ ủ . .8 1.2.1 Khái niệm...8
1.2.2 Nội dung của L/C...8
1.2.3 Các loại L/C...10
1.2.4 UCP – Văn bản pháp lý của phương thức TDCT...11
1.2.5 Bộ chứng từ trong thanh toán L/C...13
1.2.6 Những thuận lợi và khó khăn khi sử dụng phương thức thanh toán TDCT...15
1.2.6.1 Nh ng thu n l i ữ ậ ợ ...15
1.2.6.2 Nh ng khó kh n ữ ă ...16
CHƯƠNG 2...19
TH C TR NG V HO T ự ạ ề ạ ĐộNG THANH TOáN THEO PHƯƠNG TH C TDCT ứ ở NGÂN HµNG INDOVINA Hà N Iộ ...19
2.1 GI I THI U CHUNG V NGÂN HµNG INDOVINA Và CHI NHáNH INDOVINAớ ệ ề Hà N Iộ ...19
2.1.1 Sù ra đời của ngân hàng INDOVINA...19
2.1.2 Hoạt động kinh doanh của ngân hàng Indovina trong thời gian qua...20
2.1.2.1 Ho t ạ động huy động v n ố ...20
2.1.2.2 Ho t ạ động cho vay...21
2.2 TH C TR NG HO T ự ạ ạ ĐộNG THANH TOáN THEO PHƯƠNG TH C TíN D NG ứ ụ CH NG T T I NGÂN HµNG INDOVINA Hà N Iứ ừ ạ ộ ...23
2.2.1 Quy trình nghiệp vụ thanh toán TDCT tại ngân hàng Indovina Hà Nội...23
2.2.1.1 Quy trình thanh toán L/C nh p kh uậ ẩ ...23
2.2.1.2 Quy trình thanh toán L/C xu t kh uấ ẩ ...27
2.2.2 Hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT tại Indovina Hà Nội...28
2.2.2.1 Ho t ạ động thanh toán L/C h ng hóa nh p kh uà ậ ẩ ...30
2.2.2.2Ho t ạ động thanh toán L/C h ng hóa xu t kh uà ấ ẩ ...31
2.2.3 Đánh giá về hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT tại ngân hàng Indovina Hà Nội...32
2.2.3.1 Nh ng th nh t u ã ữ à ự đ đạ đượt c...32