số tài chính
Bảng 13 - Tổng hợp các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng trong 3 năm (2009, 2010 và 2011)
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tổng tài sản Triệu đồng 1.322.027 12.367.441 14.381.310
Vốn huy động Triệu đồng 770.001 9.896.654 11.743.226
Doanh số cho vay Triệu đồng 717.174 5.955.660 8.522.981
Doanh số thu nợ Triệu đồng 454.039 2.265.142 6.479.345
Tổng dư nợ Triệu đồng 492.984 4.183.503 6.227.139
Dư nợ bình quân Triệu đồng 501.027 3.901.209 6.183.417
Nợ xấu Triệu đồng 6.745 21.047 158.525
Doanh thu Triệu đồng 54.463 570.963 1.640.166
Lợi nhuận Triệu đồng 9.797 176.235 269.361
Tổng dư nợ/Vốn huy động % 64,0 42,3 53,0
Tổng dư nợ/Tổng tài sản % 37,3 33,8 43,3
Nợ xấu/Tổng dư nợ % 63,3 38,0 76,0
Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay % 1,4 0,5 2,5
Vòng quay vốn tín dụng Vòng 0,91 0,58 1,05 (Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Nghệ An)
3.3.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hoặc quá nhỏ đều không tốt. Nhìn chung qua ba năm ngân hàng đã không sử dụng hết vốn huy động của mình, biểu hiện rõ là chỉ tiêu này luôn nhỏ hơn một. Điều này cho thấy, tình hình huy động của ngân hàng ngày càng hiệu quả được biểu hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ qua 3 năm tương đối ổn định.
Cụ thể là năm 2009 một đồng vốn huy động chỉ có 0,62 đồng dư nợ. Năm 2010 tình hình huy động vốn cũng cao hơn nhiều so với năm 2009 và tốc độ tăng của vốn huy động lại tăng nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ nên năm 2010 bình quân một đồng vốn huy động có 0,423 đồng dư nợ. Sang năm 2011, chỉ tiêu này tăng 0,53 đồng dư nợ có trong một đồng vốn huy động. Dự có giảm so với năm 2009 nhưng dư nợ của Ngân hàng vẫn tăng qua các năm do tốc độ tăng của dư nợ có chậm hơn so với tốc độ tăng của vốn huy động.
3.3.2. Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản
Đây là chỉ tiêu phản ảnh chính sách tín dụng của ngân hàng, nó cho chúng ta biết hoạt động của ngân hàng có tập trung vào hoạt động cấp tín dụng không. Trong 3 năm qua, tại ngân hàng SHB chỉ tiêu này chỉ khoảng giao động ở mức từ 33% đến 43%. Điều này cho thấy nguồn vốn hoạt động của chi nhánh không tập trung hầu hết vào lĩnh vực cấp tín dụng, mà mở rộng hoạt động sang nhiều lĩnh vực khác. Vì thế, ngân hàng luôn vẫn đảm bảo lợi nhuận và đồng thời phân tán được rủi ro.
3.3.3. Chỉ tiêu rủi ro tín dụng (Nợ xấu/tổng dư nợ)
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt, ngân hàng có tỷ lệ này càng thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao.
Nhìn vào bảng ta thấy, năm 2009 nợ quá hạn trên tổng dư nợ là 1,4%, sang năm 2010 là 0,5%, giảm được 0,9%. Có được điều này là do trong công tác tín dụng cụ thể là trong công tác thẩm định các dự án trước khi cho vay vốn là tương đối tốt, các dự án đầu tư trong năm luôn thực hiện đúng quy định cho phép và theo sự lãnh đạo của ban lãnh đạo ngân hàng. Đến năm 2011, tỷ lệ này tăng lên 2,5%. Tuy nhiên, tỷ lệ này vẫn đảm bảo dưới mức cho qui định của NHNN là 5%. Mặc dù ngân hàng
đã đạt được kết quả khả quan như trên nhưng ngân hàng cũng cần phải xem xét nợ xấu phát sinh do yếu tố khách quan để giảm nợ xấu xuống mức thấp nhất.