T ên sản phẩm, quy cách vật tư Mã số Đơn
SỔ TỔNG HỢP CHI PHÍ NHIÊN LIỆU Tài khoản: 6212– xăng, dầu
Tài khoản: 6212– xăng, dầu
Từ ngày: 01/02/2013 đến 28/02/2013 Đvt: đồng
Ngày Tên VTHH Đơn
vị tính S.Lượng G.Trị 28/02/2013 Xăng RON 95 Lít 204 4.386.000 28/02/2013 Dầu DO 0,25%S Lít 38.930 752.764.624 28/02/2013 Dầu Diesel 0,25%s Lít 16.000 305.440.000 28/02/2013 Dầu 3-2 Thùn g 18 8.836.362 28/02/2013 Nhớt Van 40/ 209lít Phuy 6 63.921.818 28/02/2013 Energrease/ 180kg Phuy 6 79.941.818 28/02/2013 Nhớt CRB5/50 Bình 41 13.790.910 28/02/2013 Nhớt CRB18/50 Thùn g 10 10.454.545 28/02/2013 Energol Phuy 4 40.545.455 TỔNG 1.280.081.532
(Dữ liệu nguồn: Phòng kế toán)
Ngày 28 tháng 2 năm 2013
Người lập biểu Kế toán trưởng
Các số liệu này được phản ánh vào Chứng từ ghi sổ:
Công ty TNHH sản xuất vật liệu và xây dựng Vĩnh Hải CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số 15
Ngày 28 tháng 02 năm 2013
Chứng từ Trích yếu Tài Khoản Số tiền
Số Ngày Nợ Có
22/02/2013 Xuất kho NVL nổ 621 152 101.797.710
23/02/2013 Xuất kho NVL nổ 621 152 98.508.720
27/02/2013 Xuất kho NVL nổ 621 152 99.690.290 28/02/2013
Xuất nhiên liệu 621 152 1.280.081.532
CỘNG 1.580.078.252
(Dữ liệu nguồn: Phòng kế toán)
Kèm theo…chứng từ gốc
Người lập Kế toán trưởng
Trước khi vào sổ cái, số liệu trên được lên sơ đồ chữ T để tiện cho việc phát hiện những sai sót và tiến hành sửa chữa:
TK1521 TK621 TK154 299.996.720
1.580.078.252
TK1522
1.280.081.532
Công ty TNHH sản xuất vật liệu và xây dựng Vĩnh Hải
SỔ CÁI
Tài khoản: Chi phí Nguyên vật liệu trực tiếp Số hiệu 621
Chứng từ
ghi sổ Diễn giải
TKđối đối ứng
Số tiền
Số Ngày Nợ Có
15 22/02/2013 Xuất kho NVL nổ chokhai thác sản xuất 1521 101.797.710 15 23/02/201
3
Xuất kho NVL nổ cho
khai thác sản xuất 1521 98.508.720 15 27/02/2013 Xuất kho NVL nổ chokhai thác sản xuất 1521 99.690.290 15 28/02/2013 Nhiên liệu cho máymóc sản xuất 1522 1.280.081.532
28/02/201
3 Kết chuyển tổng hợpchi phí 154 1.580.078.252 Cộng số phát sinh 1.580.078.252 1.580.078.252
(Dữ liệu nguồn: Phòng kế toán)
Ngày 28 tháng 02 năm 2013
Người lập biểu Kế toán trưởng