Hoạt động tớn dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại SGDI hiện nay đang đợc thực hiện theo Quyết định số 284/2000/NHNN1 ngày 25/08/2000 của thống đốc NHNN về viờc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tớn dụng đối với khỏch hàng và hớng dẫn cụ thể theo quyết định số 06/QĐ - HĐQT ngày 18/01/2001 của Chủ tịch Hội
đồng quản trị NHNo&PTNTVN.
* Mục đớch cho vay
SGDI tài trợ vốn cho cỏc doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu đặc biệt là cỏc doanh nghiệp nhập khẩu đủ khả năng tài chớnh để thực hiện hợp đồng nhập hàng và thanh toỏn tiền hàng cho nhà xuất khẩu. Sở cũng cho cỏc doanh nghiệp xuất khẩu vay để bổ sung nhu cầu vốn tạm thời trong quỏ trỡnh thu mua, chế biến hàng xuất khẩu và đối với những doanh nghiệp xuất khẩu lớn, cú uy tớn, Sở cho vay để đỏp ứng nhu cầu tiếp tục sản xuất sau khi xuất khẩu mà cha nhận đợc tiền hàng.
* Đối t ợng cho vay
SGDI tài trợ cho cỏc doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu để thực hiện một trong cỏc hoạt động sau:
- Nhập khẩu vật t hàng hoỏ, nguyờn vật liệu sản xuất kinh doanh, mỏy múc thiết bị, phụ tựng thay thế nhằm mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật.
- Thực hiện cỏc dự ỏn sản xuất, kinh doanh hàng xuất khẩu cú thị trờng xuất khẩu.
- Thực hiện thanh toỏn số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu phải nộp để làm thủ tục xuất nhập khẩu mà giỏ trị lụ hàng đú NHNo cho vay.
- Cho vay thanh toỏn cỏc chi phớ liờn quan đến vận tải, bảo hiểm nớc ngoài.
* Nguyờn tắc cho vay
Khỏch hàng vay vốn của Sở phải đảm bảo 3 nguyờn tắc sau:
1. Sử dụng vốn vay đỳng mục đớch đó thoả thuận trong hợp đồng
Trong quỏ trỡnh cho vay, Sở sẽ kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng.
Khỏch hàng vay vốn phải sử dụng vốn đỳng mục đớch thoả thuận trong hợp đồng tớn dụng, nếu khụng Sở sẽ thu hồi vốn trớc hạn.
2. Hoàn trả nợ gốc và lói vốn vay đỳng thời hạn đó thoả thuận trong hợp đồng tớn dụng.
Khỏch hàng và SGDI sẽ thoả thuận số tiền vay, lói suất vay, thời hạn vay vốn.
Khi đến hạn, khỏch hàng cú nghĩa vụ thanh toỏn đầy đủ cả gốc và lói cho Sở. Nếu khụng, Sở sẽ tự động trớch tài khoản của khỏch hàng để thu nợ và nếu tài khoản của khỏch hàng khụng đủ số d thỡ Sở sẽ chuyển sang nợ quỏ hạn và khỏch hàng phải chịu lói suất phạt. Nếu nh khỏch hàng khụng cũn khả năng trả nợ thỡ Sở sẽ phỏt mại tài sản cầm cố, thế chấp của khỏch hàng.
3. Việc đảm bảo tiền vay phải đợc thực hiện theo quy định của Chớnh phủ, Thống đốc NHNN và hớng dẫn về bảo đảm tiền vay của NHN0 đối với khỏch hàng.
* Điều kiện cho vay
SGDI xem xột và quyết định cho vay khi khỏch hàng cú đủ cỏc điều kiện sau:
- Phải cú t cỏch phỏp nhõn và cú thời gian hoạt động cũn lại phự hợp với thời gian vay vốn.
- Phải cú vốn tự cú tối thiểu bằng giỏ trị thực cú của vốn điều lệ. Những tài sản hỡnh thành bằng vốn vay phải mua bảo hiểm tại 1 cụng ty bảo hiểm đợc phộp hoạt
động hợp phỏp tại Việt Nam và khỏch hàng cam kết sử dụng số tiền đợc bồi thờng khi gặp rủi ro để trả nợ cho Sở.
- Cú dự ỏn khả thi
- Kinh doanh cú lói, khụng cú nợ quỏ hạn trờn 1 năm - Đợc phộp kinh doanh xuất nhập khẩu trực tiếp - Cú tài sản cầm cố, thế chấp hoặc đợc bảo lónh
Ngoài ra, Sở cũn cú thờm điều kiện cụ thể với từng đối tợng nh sau:
* Cho vay cỏc dự ỏn sản xuất, kinh doanh hàng xuất khẩu cú thị trờng xuất khẩu:
+ Khỏch hàng sản xuất, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu phải cú thị trờng tiờu thụ.
* Cho vay dới hỡnh thức chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất + Ngõn hàng mở L/C là ngõn hàng cú uy tớn.
+ Khỏch hàng mở tài khoản và cú quan hệ thờng xuyờn với NHNo.
+ Chứng từ hoàn toàn phự hợp cỏc điều khoản và điều kiện của L/C.
+ Thị trờng truyền thống đợc phộp xuất khẩu tại Việt Nam + Số tiền chiết khấu tối đa là 95% giỏ trị L/C.
+ Th yờu cầu thanh toỏn và đơn xin chiết khấu phải cú chữ ký của chủ tài khoản và kế toỏn trởng.
* Cho vay thanh toỏn tiền nhập khẩu hàng hoỏ, dịch vụ phục vụ cho hoạt
động sản xuất kinh doanh.
+ Khỏch hàng đợc phộp kinh doanh nhập khẩu
+ Đợc cấp giấy phộp hoặc hạn ngạch nhập khẩu đối với mặt hàng nhập khẩu xin vay.
* Giới hạn cho vay
Theo quyết định số 11/QĐ - HĐQT về việc ban hành quy định phõn cấp phỏn quyết cho vay tối đa đối với một khỏch hàng thỡ SGD I đợc phỏn quyết cho vay tối
đa nh sau:
- Đối với khỏch hàng là doanh nghiệp nhà nớc: 100 tỷ VND
- Đối với khỏch hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh: 20 tỷ VND
Đối với trờng hợp khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn vợt quyền phỏn quyết theo phõn cấp của SGD I, giỏm đốc Sở phải thụng qua ý kiến của Hội đồng tớn dụng cựng cấp để trỡnh lờn ngõn hàng cấp trờn quyết định.
Mức cho vay đối với tài sản thế chấp là 70% giỏ trị tài sản, đối với tài sản cầm cố do khỏch hàng giữ là 50% giỏ trị tài sản. Mức cho vay tối đa đối với bộ chứng từ hàng xuất là 95% giỏ trị thanh toỏn mà khỏch hàng đợc thụ hởng của bộ chứng từ hoàn hảo.
* Thời hạn cho vay
Cú 3 loại thời hạn cho vay tại SGD I:
- Ngắn hạn: dới 12 thỏng
- Trung hạn: từ 12 thỏng đến 60 thỏng - Dài hạn: trờn 60 thỏng
Hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở hiện nay chủ yếu là ngắn hạn.
* Đồng tiền cho vay và trả nợ
Sở cho cỏc doanh nghiệp xuất nhập khẩu vay bằng VND và cỏc loại ngoại tệ trong đú USD là ngoại tệ cho vay chủ yếu. Sở cũng cho vay một số loại ngoại tệ khỏc nh: DEM, EURO, JPY... theo yờu cầu của khỏch hàng.
Quyết định số 06/QĐ- HĐQT ngày 18/ 01/ 2000 của Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNTVN quy định: ngoại tệ cho vay đợc sử dụng để chuyển trả nớc ngoài theo cỏc phơng thức thanh toỏn quốc tế thực hiện trong hệ thống NHNo&PTNT; tr- ờng hợp chuyển cho NHTM khỏc thực hiện thanh toỏn quốc tế phải đợc sự chấp thuận bằng văn bản của Tổng giỏm đốc NHNo&PTNTVN.
Khỏch hàng vay bằng ngoại tệ nào thỡ phải trả bằng ngoại tệ đú. Trong trờng hợp khỏch hàng đề nghị trả nợ bằng ngoại tệ khỏc với ngoại tệ đó vay hoặc đề nghị trả
nợ bằng VND thỡ phải đợc giỏm đốc Sở đồng ý và thoả thuận tỷ giỏ quy đổi với khỏch hàng.
* Lói suất cho vay - Cho vay bằng VND
Đối với cỏc doanh nghiệp kinh doanh hàng xuất khẩu thu ngoại tệ về Sở thỡ lói suất u đói hơn: 0,6%/ thỏng.
Đối với cụng ty xuất nhập khẩu Lào - Việt, cụng ty giống rau quả, cụng ty vật t nụng sản, cụng ty kim khớ Hà Nội, cụng ty vật t bảo vệ thực vật I, lói suất là 0,65%/
thỏng.
Đối với cụng ty cổ phần thức ăn chăn nuụi Phỏp - Việt, cụng ty xuất nhập khẩu
đầu t xõy dựng Hà Nội, cụng ty giống cõy trồng trung ơng I, lói suất là 0,7%/ thỏng.
- Cho vay bằng ngoại tệ: đợc thực hiện theo quy định 241/2000/NHNN1 về lói suất cho vay ngoại tệ của NHNN và quy định của Tổng giỏm đốc NHNo&PTNTVN.
Lói suất cho vay = lói suất SIBOR + biờn độ giao động nhất định Lói suất cho vay ngắn hạn = lói suất SIBOR kỳ hạn 3 thỏng + 1%
* Quy trỡnh cho vay
Tại SGD I, quy trỡnh tài trợ tớn dụng xuất nhập khẩu cũng giống nh quy trỡnh tớn dụng núi chung.
* Thủ tục tài trợ
Khi cú nhu cầu về tài trợ xuất nhập khẩu của ngõn hàng, khỏch hàng đến ngõn hàng xin tài trợ và nộp cỏc hồ sơ liờn quan để ngõn hàng cú căn cứ xột duyệt. Cỏc
giấy tờ liờn quan gồm cú: hồ sơ phỏp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn và cỏc giấy tờ liờn quan khỏc tuỳ theo từng đối tợng vay vốn.
- Đối với khỏch hàng vay để sản xuất, kinh doanh hàng xuất khẩu cú thị trờng xuất khẩu thỡ phải gửi thờm hợp đồng xuất khẩu hoặc hợp đồng sản xuất, chế biến xuất khẩu.
- Đối với khỏch hàng xin chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất thỡ phải cú cam kết của khỏch hàng đồng ý cho SGD I đợc quyền tự động trớch tài khoản của khỏch hàng để thu nợ khi tiền hàng xuất khẩu về ngõn hàng.
- Đối với khỏch hàng vay thanh toỏn cho nớc ngoài tiền nhập khẩu hàng hoỏ thỡ
phải gửi thờm : giấy phộp kinh doanh nhập khẩu, giấy phộp hoặc hạn ngạch nhập khẩu.
* Thẩm định hồ sơ
Cỏn bộ tớn dụng thẩm tra lại cỏc thụng tin về khỏch hàng dựa trờn cuộc phỏng vấn tiếp xỳc trực tiếp với khỏch hàng và qua hồ sơ khỏch hàng cung cấp.
Cỏn bộ tớn dụng phải thẩm định cỏc nội dung sau theo quy định của NHNo&PTNTVN:
- Thẩm định tớnh hợp phỏp của hồ sơ phỏp lý - Thẩm định tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng.
- Thẩm định phơng ỏn, dự ỏn của khỏch hàng. Ngõn hàng phải xem xột tớnh hợp phỏp về mục đớch sử dụng vốn vay, tớnh hợp phỏp hợp lệ của kế hoạch sản xuất kinh doanh của khỏch hàng, tớnh khả thi và hiệu quả của dự ỏn, nhu cầu vay vốn của khỏch hàng và khả năng trả nợ của khỏch hàng, thị trờng tiờu thụ sản phẩm, khả
năng cho vay của ngõn hàng.
- Thẩm định tài sản đảm bảo
* Lập tờ trỡnh
Trong vũng 10 ngày kể từ khi nhận đợc hồ sơ khỏch hàng, cỏn bộ tớn dụng lập bỏo cỏo thẩm định trỡnh lờn trởng phũng tớn dụng. Bỏo cỏo này phải nờu rừ tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp, nhu cầu vốn, số tiền xin tài trợ, tớnh khả thi , hiệu quả
của phơng ỏn kinh doanh và kiến nghị của cỏn bộ tớn dụng cú nờn cho vay hay khụng.
Trởng phũng tớn dụng căn cứ ý kiến của cỏn bộ tớn dụng đồng thời xem xột lại hồ sơ và cho ý kiến để trỡnh lờn ban giỏm đốc Sở xột duyệt. Nếu mún vay thuộc quyền phỏn quyết của giỏm đốc Sở và đủ điều kiện để cho vay, cỏn bộ tớn dụng sẽ hớng dẫn khỏch hàng lập hợp đồng tớn dụng theo mẫu 16/TD, lập giấy nhận nợ, hợp
đồng bảo đảm tiền vay. Nếu khụng đủ điều kiện cho vay, cỏn bộ tớn dụng phải ghi rừ lý do để giải thớch cho khỏch hàng và trả lại hồ sơ xin vay.
Trong trờng hợp vốn vay vợt mức phỏn quyết của Sở thỡ trỡnh ra hội đồng tớn dụng Sở giao dịch đầu mối để xin ý kiến.
* Phỏt tiền vay
Sau khi khỏch hàng cú đủ 30% vốn tự cú để tham gia vào dự ỏn xin vay, Sở sẽ tiến hành giải ngõn theo từng bớc nh đó cam kết trong hợp đồng.
* Kiểm tra và xử lý nợ vay
Trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng, cỏn bộ tớn dụng phải thờng xuyờn kiểm tra và giỏm sỏt chặt chẽ quỏ trỡnh vay vốn của khỏch hàng. Nếu phỏt hiện việc sử dụng sai mục
đớch hay những sai lệch trong quỏ trỡnh sử dụng vốn thỡ cỏn bộ tớn dụng cú trỏch nhiệm bỏo ngay cho kế toỏn để ngng ngay việc phỏt tiền vay và tiến hành thu nợ tr- ớc hạn hoặc chuyển nợ quỏ hạn.
* Tớnh lói, thu lói, thu nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chuyển nợ quỏ
hạn.
Ngõn hàng sẽ tớnh lói theo lói suất hai bờn đó thoả thuận tại thời điểm ký kết hợp đồng. Sắp đến ngày đỏo hạn thỡ ngõn hàng phải thụng bỏo cho khỏch hàng biết
để chuẩn bị tiền trả nợ cho ngõn hàng.
- Gia hạn nợ
Khi nợ đến hạn nhng khỏch hàng cha trả đợc nợ do những nguyờn nhõn khỏch quan nh giỏ cả biến động theo chiều hớng khụng cú lợi và cỏc nguyờn nhõn bất khả
khỏng thỡ khỏch hàng phải cú giấy đề nghị gia hạn nợ gửi SGD I trớc ngày đến hạn nợ để Sở cú thể xem xột, quyết định.
Thời gian gia hạn nợ đối với nợ ngắn hạn tối đa bằng một chu kỳ sản xuất kinh doanh của đối tợng vay nhng khụng quỏ 12 thỏng.
- Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ
Trong một số trờng hợp , Sở và khỏch hàng sẽ thoả thuận để điều chỉnh kỳ hạn trả
nợ. Đú là cỏc trờng hợp sau:
. Khỏch hàng cú khả năng tài chớnh để trả nợ lớn hơn hoặc nhỏ hơn mức thoả
thuận.
. Nhà nớc thay đổi chớnh sỏch làm ảnh hởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh xuất nhập khẩu của khỏch hàng.
. Chu kỳ sản suất, kinh doanh của khỏch hàng thay đổi . Thị trờng trong nớc và nớc ngoài cú biến động
- Chuyển nợ quỏ hạn
Đối với nợ đến kỳ hạn cuối cựng (tớnh cả thời gian cho gia hạn nợ) và cỏc phõn kỳ nợ đó thoả thuận cụ thể trong hợp đồng tớn dụng, nếu khụng đợc Sở gia hạn thờm hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ mà khỏch hàng khụng trả đợc nợ thỡ Sở sẽ chuyển sang nợ quỏ hạn và bỏo cho khỏch hàng biết. Khỏch hàng sẽ phải chịu lói suất phạt bằng 150% lói suất ghi trong khế ớc.
Nếu khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch thoả thuận trong hợp đồng, Sở sẽ chấm dứt cho vay, thực hiện thu hồi nợ vay hoặc chuyển sang nợ quỏ hạn.
* Thanh lý hợp đồng tớn dụng
Sau khi khỏch hàng hoàn trả đầy đủ cả gốc và lói tiền vay, cỏn bộ tớn dụng đối chiếu xỏc nhận với kế toỏn và đúng hồ sơ tài trợ lại, chuyển vào hồ sơ lu của khỏch hàng.
Quy trỡnh thực hiện tài trợ đến đõy là kết thỳc.