Doanh số cho vay là một chỉ tiờu quan trọng phản ỏnh mặt lợng của hoạt động tớn dụng tài trợ xuất nhập khẩu. Trong thời gian qua, doanh số cho vay trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của SGDI nh sau:
Bảng 2.6 : Doanh số cho vay xuất nhập khẩu giai đoạn 1999 - 2001
Chỉ tiờu Đơn vị 1999 2000 2001
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay XNK
- Doanh số cho vay nội tệ - Doanh số cho vay ngoại tệ
Triệu đồng Triệu đồng
USD
265.910 264.428 105.854
100 99,4 0,6
563.145 466.825 6.642.705
100 82,9 17,1
661.123 604.426 3.779.805
100 91,4 8,6 Doanh số cho vay của SGDI Triệu đồng 662.800 1.302.400 1.316.093
Doanh số cho vay XNK Tỷ trọng --- Doanh số cho vay của Sở
% 40,12% 43,24% 50,23%
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết kinh doanh 1999-2001
Từ năm 1998, Sở mới bắt đầu hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu nờn ớt khỏch hàng biết hoạt động này. Sang năm 2000 và 2001, Sở chủ động tỡm kiếm khỏch hàng và việc mở rộng dịch vụ thanh toỏn quốc tế tạo cơ sở cho mở rộng tớn dụng tài trợ xuất nhập khẩu. Để mở rộng thị phần và đa dạng cỏc hỡnh thức đầu t, trong năm 2001, Sở
đó tiếp cận cỏc cụng ty của Tổng cụng ty 90 - 91 nh: Dầu khớ, Bu điện, Dệt may, Cụng nghiệp tàu thuỷ.. để thẩm định và cho vay vốn. Sở cũng tiến hành phõn tớch thực trạng tớn dụng năm 2000, phõn loại nợ, phõn loại khỏch hàng để cú chớnh sỏch u đói, mở rộng đầu t... Sở đó cú thờm nhiều khỏch hàng mới cú nhu cầu vốn lớn để thu mua chế biến hàng xuất khẩu và nhập khẩu nguyờn vật liệu nh tổng cụng ty kim khớ Hà Nội, tổng cụng ty xuất nhập khẩu thuỷ sản Hà Nội...
Do vậy mà doanh số cho vay xuất nhập khẩu của Sở khụng ngừng tăng.
Doanh số tài trợ xuất nhập khẩu của Sở năm 1999 là 265.910 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 40,12% doanh số cho vay của Sở.
Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu năm 2000 là 563.145 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 43,24% doanh số cho vay của Sở.
Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu năm 2001 là 661.123 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 50,23% doanh số cho vay tại Sở.
* Doanh số cho vay nội tệ:
Đối với hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, nhu cầu của khỏch hàng chủ yếu vay bằng nội tệ nờn cho số cho vay bằng nội tệ chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số cho vay xuất nhập khẩu tại Sở.
Năm 2000, doanh số cho vay nội tệ của Sở là 466.825 triệu VND, chiếm tỷ trọng 82,9% trong doanh số cho vay xuất nhập khẩu.
Năm 2000, doanh số cho vay nội tệ của Sở là 604.426 triệu VND, chiếm tỷ trọng 91,4% trong doanh số cho vay xuất nhập khẩu.
Sở dĩ nhu cầu vay nội tệ nhằm phục vụ hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở tăng là do trong năm 2001, giỏ USD tăng mạnh, tỡnh trạng khan hiếm USD kộo dài gần nh suốt năm khiến cho khỏch hàng khụng dỏm vay ngoại tệ do sợ tỷ giỏ tăng làm cho phơng ỏn kinh doanh rơi vào thua lỗ. Do vậy, khỏch hàng chuyển sang vay bằng nội tệ .
* Doanh số cho vay ngoại tệ
Bờn cạnh việc Sở tài trợ xuất nhập khẩu bằng nội tệ, Sở cũng tài trợ bằng ngoại tệ, chủ yếu là USD nhng nhu cầu vay bằng ngoại tệ khụng nhiều do vay bằng ngoại tệ khụng cú lợi so với vay bằng nội tệ. Tuy nhiờn, để tỡm đầu ra cho nguồn vốn huy
động ngoại tệ, Sở đó rất cố gắng trong việc thuyết phục khỏch hàng xuất nhập khẩu vay vốn bằng ngoại tệ để trả nợ phục vụ cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Cụ thể trong năm 2000, cỏc khỏch hàng lớn của Sở nh Seaprodex Hà Nội, cụng ty kim khớ Hà Nội, cụng ty xuất nhập khẩu Lào - Việt đó vay trờn 6,6 triệu USD.
Bảng 2.7 : Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu bằng ngoại tệ
Chỉ tiờu Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001
USD USD USD % so với năm 2000
Doanh số cho vay ngoại tệ 105.854 6.642.705 3.779.805 - 43
Doanh số thu nợ 105 854 5 734 537 2 882 073 - 50
D nợ ngoại tệ cũn 0 836 168 1 733 900 + 107
Nợ quỏ hạn 0 0 0 0
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh đối ngoại 1999-2001
Trong năm 2001, nhu cầu vay tớn dụng bằng ngoại tệ của khỏch hàng giảm đi rừ rệt thể hiện ở doanh số cho vay:
Năm 2000, doanh số cho vay ngoại tệ tài trợ xuất nhập khẩu là 6.642.705 USD Năm 2000, doanh số cho vay ngoại tệ tài trợ xuất nhập khẩu là 3.779.805 USD, giảm 43% so với năm 2000
Doanh số cho vay bằng ngoại tệ năm 2001 giảm nhiều tuy lói suất thực tớnh thấp hơn lói suất cho vay bằng VND. Nguyờn nhõn là do khỏch hàng vay vốn chủ yếu của Sở là cỏc đơn vị xuất nhập khẩu khụng cú nguồn USD trả nợ trong khi tốc độ tăng tỷ giỏ cao nờn tõm lý khỏch hàng nhập khẩu muốn vay VND để giảm lỗ. Mặt khỏc, việc thanh toỏn thờng tập trung vào những thời điểm nhạy cảm nờn giỏ USD cao, khụng đảm bảo phơng ỏn kinh doanh cú lói đề ra. Thờm vào đú, NHNN chỉ u tiờn bỏn ngoại tệ cho nhập khẩu cỏc mặt hàng thiết yếu nh xăng, dầu... Để cú nguồn ngoại tệ giữ khỏch hàng, Sở đó tranh thủ NHNN, NHNo&PTNTVN, tranh thủ cỏc ngõn hàng bạn và tranh thủ sự cộng tỏc, thụng cảm của khỏch hàng. Những nỗ lực của cỏn bộ phũng kế hoạch và kinh doanh SGD I đó giỳp cho SGD I tuy giảm doanh số cho vay ngoại tệ nhng tổng doanh số tài trợ xuất nhập khẩu vẫn khụng ngừng tăng.
Thời hạn tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở chủ yếu là ngắn hạn do nhu cầu vay vốn của khỏch hàng là ngắn hạn. Doanh số cho vay xuất nhập khẩu trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ, khụng đỏng kể. Khỏch hàng đợc Sở tài trợ xuất nhập khẩu chủ yếu là cỏc doanh nghiệp Nhà nớc và Sở tài trợ nhập khẩu là chớnh.
* Tỷ trọng cỏc hỡnh thức tài trợ xuất nhập khẩu - Mở L/C:
Đối với nhà nhập khẩu thỡ mở L/C cũng đợc coi là một hỡnh thức tài trợ của ngõn hàng. Số mún mở L/C nhập khẩu tại Sở I ngày càng tăng tăng, thể hiện:
Năm 1999, số mún mở L/C nhập khẩu là 130 mún, trị giỏ 26 triệu USD
Năm 2000, số mún mở L/C nhập khẩu là 153 mún, trị giỏ 48,9 triệu USD tăng 88% so với năm 1999.
Năm 2001, số mún mở L/C nhập khẩu là 165 mún, trị giỏ 52,7 triệu USD tăng 7,8% so với năm 2000.
Tuy nhiờn, tốc độ tăng về số mún L/C và trị giỏ L/C đợc mở năm 2001 nhỏ hơn so với năm 2000. Đú là do doanh số nhập khẩu của khỏch hàng lớn của Sở là Seaprodex Hà Nội, cụng ty TNHH Hồng Thuý giảm. Đõy là nguyờn nhõn làm cho trị giỏ thanh toỏn của L/C nhập khẩu tăng khụng nhiều trong năm 2001.
Bảng 2.8: Tỷ trọng cỏc hỡnh thức tài trợ XNK trong doanh số cho vay XNK giai
đoạn 1999- 2001
Chỉ tiờu Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001
Tài trợ xuất khẩu
- Cho vay thu mua hàng xuất khẩu
4,5%
4,5%
4,7%
4,7%
7,1%
7,1%
Tài trợ nhập khẩu - Cho vay thanh toỏn L/C
- Cho vay ký quỹ sửa đổi tăng giỏ trị L/C
95,5%
90,1%
5,4%
95,3%
88,8%
6,5%
92,9%
86,6%
6,3%
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh đối ngoại 1999-2001
Bảng trờn cho ta thấy hoạt động tài trợ xuất khẩu tại Sở cú xu hớng ngày càng tăng.
Năm 1999, doanh số tài trợ xuất khẩu chiếm 4,5% trong doanh số tài trợ xuất nhập khẩu.
Năm 2000, doanh số tài trợ xuất khẩu chiếm 4,7% trong doanh số tài trợ xuất nhập khẩu.
Năm 1999, doanh số tài trợ xuất khẩu chiếm 7,1% trong doanh số tài trợ xuất nhập khẩu.
Tuy nhiờn so với hoạt động tài trợ nhập khẩu thỡ hoạt động tài trợ xuất khẩu cũn quỏ nhỏ bộ, chiếm cha đến 10% doanh số tài trợ xuất nhập khẩu. Nguyờn nhõn là do hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của Sở cũn mới nờn số lợng khỏch hàng cha nhiều.
Thờm vào đú, do những vớng mắc về cơ chế chớnh sỏch nờn việc cho vay thu mua hàng xuất khẩu tại Sở bị hạn chế, cỏc khỏch hàng cú nhu cầu khụng tỡm đến Sở, bờn cạnh đú cũn cú những khỏch hàng bỏ Sở ra đi. Vớ dụ nh trong năm 1999, theo kế
hoạch là Sở đầu t cho cụng ty lơng thực miền Bắc từ 7-8 triệu USD tơng đơng với khoảng 100 tỷ VND. Sở đó trỡnh lờn Trung tõm hối đoỏi NHNo&PTNTVN, trỡnh lờn NHNN xin đợc tài trợ xuất khẩu gạo nhng khụng đợc chấp thuận. Vỡ vậy, Tổng cụng ty lơng thực miền Bắc đó vay cỏc NHTM cổ phần trờn địa bàn Hà Nội làm Sở mất đi cơ hội cho vay và mất một nguồn ngoại tệ lớn thu đợc từ xuất khẩu gạo.
2.3.5.2 Tỡnh hỡnh thu nợ, d nợ, nợ quỏ hạn trong cho vay xuất nhập khẩu
Với bất kỳ hoạt động tớn dụng trờn lĩnh vực nào thỡ chất lợng hoạt động tớn dụng cần phải đợc quan tõm trớc hết. Hoạt động tớn dụng chỉ thực sự mang lại hiệu quả
cho ngõn hàng khi nú sử dụng tối đa nguồn vốn huy động và nguồn vốn cho vay đợc thu hồi lại đầy đủ cả gốc lẫn lói đỳng hạn. Chất lợng hoạt động tớn dụng của Sở thể hiện ở cụng tỏc thu nợ và tỡnh hỡnh d nợ, nợ quỏ hạn.
Bảng 2.9 : Tỡnh hỡnh thu nợ, d nợ & nợ quỏ hạn trong cho vay XNK Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiờu 1999 2000 2001
Thu nợ cho vay XNK 339..215 444.545 496.705
Tổng d nợ cho vay XNK 51.767 169.827 241.918 Nợ quỏ hạn cho vay XNK 443 21.651 22.098 Nợ quỏ hạn cho vay XNK
... ( %) Tổng d nợ cho vay XNK
0,85% 12,7% 8,89%
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết kinh doanh 1999-2001
Bảng trờn cho thấy cỏc khoản tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở cú khả năng thu nợ cao. Doanh số thu nợ cho vay xuất nhập khẩu của Sở khụng ngừng tăng lờn tỷ lệ thuận với doanh số cho vay của Sở. Năm 2000 cú doanh số thu nợ cho vay xuất nhập khẩu là 444.545 triệu đồng, năm 2001 doanh số thu nợ cho vay xuất nhập khẩu là 496 705 triệu đồng tăng 11,73% so với năm 2000.
Tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng d nợ tại Sở tuy cú chiều hớng giảm nhng vẫn cũn khỏ
cao. Năm 1999 là năm cú tỷ lệ nợ quỏ hạn thấp 0,85%.
Trong năm 2000, nợ quỏ hạn của Sở là 21.651 triệu đồng. Năm 2000 là năm cú tỷ lệ nợ quỏ hạn cao nhất (12,7%). Tỷ lệ nợ quỏ hạn cao nh vậy một phần là do cú
cụng ty làm ăn khụng hiệu quả nờn Sở cha thu đợc nợ, một phần là do mún thanh toỏn L/C 071 hiện đang khởi kiện cha cú kết quả. Nếu nh khụng cú khoản ghi nợ bắt buộc 20.329 tỷ đồng của do mún thanh toỏn L/C 071 thỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn chỉ là 0,78%.
Trong năm 2001, nợ quỏ hạn của Sở là 21.198 triệu đồng, tỷ lệ nợ quỏ hạn giảm xuống cũn 8,76%. Tỷ lệ nợ quỏ hạn này tuy cũn cao nhng nếu khụng cú khoản ghi nợ bắt buộc 20.329 tỷ đồng của mún thanh toỏn L/C 071 thỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn chỉ là 0,73%. Điều này chứng tỏ chất lợng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở năm 2001 đó tăng lờn.
Việc tỷ lệ nợ quỏ hạn của Sở giảm từ 12,7% năm 2000 xuống cũn 8,89% năm 2001 là nhờ biện phỏp xử lý nợ quỏ hạn đỳng đắn và nhờ nỗ lực của cỏn bộ tớn dụng của Sở. Sở đó phõn cụng cỏn bộ cho vay trực tiếp bỏm sỏt cỏc đơn vị cú nợ quỏ hạn
để đụn đốc thu nợ và cú biện phỏp xử lý theo chế tài tớn dụng. Bờn cạnh đú, Sở cũn thành lập cỏc nhúm để thực hiện thu hồi nợ quỏ hạn, theo dừi và đụn đốc thu nợ đến hạn.
Trong thời gian tới, khi cụng tỏc thẩm định của cỏn bộ tớn dụng đợc nõng cao, cỏc biện phỏp xử lý nợ quỏ hạn đợc ỏp dụng mạnh mẽ hơn nữa thỡ chắc chắn hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở sẽ cũn phỏt triển mạnh và cú chất lợng cao hơn.
2.3.6 Những mặt đợc và cha đợc trong hoạt động tớn dụng tài trợ xuất