CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ LUẬN
2.1 Cơ sở lý luận liên quan đến đề tài
2.1.6 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
2.1.6.3 Các yếu tố khác
Hoạt động của NHTM có thể được coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng.
Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động tín dụng. Một nền kinh tế ổn định, tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lượng cao. Tức là các doanh nghiệp hoạt động trong một môi trường ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó có thể trả vốn và lãi cho ngân hàng. Ngược lại khi nền kinh tế biến động thì các doanh nghiệp
hoạt động kinh doanh cũng bị ảnh hưởng đến thu nhập của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng.
Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng. Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất vượt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển được. Hơn nữa nếu ngân hàng bỏ qua các nguyên tắc tín dụng thì lại càng làm giảm chất lượng tín dụng. Ngược lại trong thời kỳ hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng cao, các doanh nghiệp có xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng và rủi ro ít, do đó chất lượng tín dụng cũng tăng. Tuy nhiên, trong thời kỳ này có những khoản vay vượt quá quy mô sản xuất cũng như khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro.
- Những yếu tố thuộc về quản lý vĩ mô của nhà nước
Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế.
Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn. Ngược lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi trường pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao.
- Môi trường xã hội, môi trường tự nhiên
Quan hệ tín dụng được thực hiện trên cơ sở lòng tin. Nó là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng. Đạo đức xã hội ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Trong trường hợp đạo đức xã hội và trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lượng tín dụng.
Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai, hoả hoạn cũng làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là trong các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thuỷ sản, hải sản, các ngành hàng kinh doanh có điều kiện như xăng, dầu, khí đốt hóa lỏng,...Vì vậy khi môi trường tự nhiên không thuận lợi thì doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn từ đó ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Trên đây là những yếu tố chính ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng. Để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro, chúng ta cần nghiên cứu và nhận thức đúng đắn các yếu tố trên, cùng với kết quả hoạt động thực tiễn của các ngân hàng, để từ đó đưa ra các biện pháp khắc phục có tính khả thi cao.
2.1.7 Tác động của rủi ro tín dụng:
- Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận của ngân hàng
Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và cho vay nhưng ngân hàng vẫn phải trả vốn và lãi cho những khoản vốn huy động đến hạn, điều này làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi, chi phí tăng lên so với dự kiến, lợi nhuận của ngân hàng cũng bị giảm. Ngay cả khi có thể thu hồi được lãi vay quá hạn hay nợ vay quá hạn thì cũng ảnh hưởng tới việc tái đầu tư của ngân hàng và kế hoạch tài chính của ngân hàng đó.
- Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng
Nếu một khoản vay nào đó bị mất khả năng thu hồi thì ngân hàng phải sử dụng các nguồn vốn của mình để trả cho người gửi tiền, đến một chừng mực nào đó, ngân hàng không còn đủ vốn để trả cho người gửi tiền thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, có thể dẫn đến nguy cơ gặp rủi ro thanh khoản. Và kết quả là làm thu hẹp quy mô kinh doanh, năng lực tài chính giảm sút, sức cạnh tranh giảm không những trong thị trường nội địa mà còn lan rộng ra các nước, kết quả kinh doanh của ngân hàng ngày càng xấu có thể dẫn ngân hàng đến thua lỗ hoặc đưa đến bờ vực phá sản nếu không có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời.
- Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng
Nền tảng cho sự ra đời và hoạt động của ngân hàng là uy tín của ngân hàng hay là niềm tin của các chủ thể trong nền kinh tế đối với ngân hàng. Nếu ngân hàng để rủi ro tín dụng xảy ra thì chứng tỏ ngân hàng đó hoạt động kém hiệu quả, điều này làm uy tín của ngân hàng giảm sút, từ đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong huy động vốn, làm giảm quy mô hoạt động của ngân hàng, đồng thời có thể đối mặt với nguy cơ rút tiền hàng loạt của người gửi tiền dẫn đến mất khả năng thanh toán và phá sản của
ngân hàng. Không chỉ mất uy tín đối với khách hàng mà bản thân ngân hàng cũng phải đối mặt với sự mất lòng tin của các ngân hàng bạn và các đối tác chiến lược.
- Rủi ro tín dụng là nguy cơ dẫn đến phá sản ngân hàng
Khi uy tín đã giảm sút, ngân hàng sẽ gặp vô vàn những khó khăn trong việc tồn tại và phát triển. Hoạt động huy động vốn gặp khó khăn, chi phí đầu vào tăng cao, thêm vào đó có thể là sự rút tiền ồ ạt từ người gửi tiền, sự mất lòng tin của ngân hàng bạn hay các đối tác,...tất cả những điều này đều là nguy cơ tiềm ẩn dẫn đến sự phá sản của ngân hàng. Một ngân hàng bị phá sản thì uy tín của cả hệ thống ngân hàng cũng bị giảm sút. Lúc này, nếu không có sự can thiệp kịp thời của ngân hàng nhà nước và chính phủ thì tâm lý sợ mất tiền sẽ lây lan đến toàn bộ người gửi tiền và họ sẽ đồng loạt rút tiền tại các ngân hàng thương mại khác, làm cho các ngân hàng khác vô hình chung cũng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán.
2.1.8 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các nước trên thế giới Việc nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro tín dụng của các NHTM đang ngày càng trở nên cấp thiết nhất là trong tình hình diễn biến nguy cơ khủng hoảng tín dụng đang tăng cao.
Trong những năm gần đây, ngày càng nhiều những ngân hàng trên thế giới công bố các khoản nợ xấu và thua lỗ kỷ lục kể cả những NH lớn trên thế giới với bề dày hoạt động hàng trăm năm.
Một số kinh nghiệm về quản lý rủi ro hoạt động tín dụng của các nước trên thế giới:
- Kinh nghiệm của Trung Quốc: Hoạt động tín dụng tại Trung Quốc cho thấy các khoản nợ xấu của NHTM thường xuất phát từ việc dư nợ tín dụng tăng quá nhanh chủ yếu dựa vào thế chấp, bảo lãnh mà không chú trọng đến nguồn trả nợ;
trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế; coi nhẹ các tiêu chuẩn an toàn tín dụng như tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản thế chấp quá cao, cho vay với hi vọng tài sản hình thành từ vốn vay sẽ có giá trị cao; việc giám sát sau giải ngân kém,
không thu thập, xác minh, phân tích các báo cáo trong suốt kỳ hạn hiệu lực của khoản vay
Nhận biết và xử lý sớm các nguyên nhân trên là điều kiện quan trọng nhất để giảm thiểu rủi ro tín dụng của NHTM ở Trung Quốc.
- Kinh nghiệm của Thái Lan:
+ Tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay: Tại Bangkok Bank trước đây các bộ phận trong quy trình tín dụng gộp lại làm một, nay ngân hàng đã tách hẳn thành hai bộ phận độc lập nhau: bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định. Các ngân hàng đã phân loại khách hàng theo từng nhóm khác nhau từ đó xác định nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận nói trên.
+ Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng: Ngân hàng đã tìm ra nguyên nhân là không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc tín dụng trong quá trình cho vay. Giờ đây, ngân hàng đã quan tâm và thực hiện triệt để các nguyên tắc tín dụng, cụ thể ngân hàng phải phân tích tài chính, trong đó rất coi trọng đến vòng chu chuyển dòng tiền và vòng thu hồi vốn đầu tư của khách hàng.
+ Cho điểm khách hàng: Cũng như các ngân hàng tại nước khác, các ngân hàng ở Thái Lan cũng đã ứng dụng xếp loại tín dụng như một công cụ tự động đối với các khoản cho vay bằng cách sử dụng dữ liệu từ các chương trình ứng dụng tín dụng như giới tính, tuổi tác, tình trạng hôn nhân, kinh nghiệm làm việc, số dư tiền gửi của khách hàng,…
+ Tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng: Kasikorn Bank quy định việc quyết định tín dụng theo mức tăng dần, những khoản vay vượt quá hạn mức quy định thì phải chuyển cho bộ phận thẩm định độc lập để thẩm định trước khi trình lên cấp trên có thẩm quyền phê duyệt khoản vay. Tại SiamCity Bank, quyền phê duyệt khoản vay được phân cấp từ Giám đốc đến Hội đồng quản trị tại Trụ sở chính tùy thuộc vào mức cho vay, điều kiện tín dụng và tài sản bảo đảm.
+ Giám sát khoản vay: Sau khi cho vay, các ngân hàng rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát khoản vay bằng cách: Tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng,
thường xuyên giám sát và đánh giá xếp loại khách hàng, có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro. Ngoài những vấn đề quan trọng nói trên, các ngân hàng Thái Lan đều rất coi trọng việc cập nhật hiểu biết nghề nghiệp cho nhân viên ngân hàng, liên tục đào tạo theo từng loại công việc để nâng cao trình độ, kỹ năng và tạo khả năng thực thi độc lập nhiệm vụ được phân công. Các ngân hàng đều áp dụng Sổ tay tín dụng cho các NHTM được viết rất rõ ràng, dễ áp dụng, có chính sách cho vay riêng đối với bất động sản là lĩnh vực có rủi ro rất cao.
- Kinh nghiệm của Mỹ: Thực tế hoạt động tín dụng của các NHTM ở Mỹ cho thấy, để việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả cần:
+ Nuôi dưỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và phục vụ mọi nhu cầu về tài chính của họ. Kết quả là những người cho vay sẽ hiểu nhiều hơn về tình hình tài chính của khách hàng và có được lợi nhuận khi bán các sản phẩm tài chính đa dạng, trong khi đó bên vay sẽ có được một nguồn hỗ trợ lâu dài cùng với dịch vụ tín dụng.
+ Nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay.
Việc cắt giảm hoặc làm tắt trong quá trình thẩm định sẽ dẫn đến khoản nợ xấu.
+ Tránh sử dụng những đơn vị môi giới, vì các đơn vị môi giới không có động cơ để đem lại các khoản vay có chất lượng cao hơn do họ được trả không căn cứ vào chất lượng khoản vay.
+ Yêu cầu bên vay cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp cho dù là tài sản đảm bảo có cần thiết hay không để tạo ra động lực về tâm lý cho bên vay đối với khoản vay.
+ Tập trung quyết định cho vay để bảo đảm tính thống nhất và kiểm soát.
Mặc dù các bên cho vay nhỏ hoặc lớn có thể khác nhau về phương pháp xem xét khoản vay, cả hai đều yêu cầu có ít nhất một cán bộ, không phải là cán bộ thẩm định khoản vay, để xem xét lại khoản vay và đưa ra quyết định phê duyệt cuối cùng để đảm bảo tính thống nhất, kiểm soát và hiệu quả trong thẩm định khoản vay.
+ Yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay,