CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI
4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Long từ năm 2009 đến 2013
4.2.6 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long
4.2.6.2 Những tồn tại trong quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long
Kể từ năm 2011, thực hiện theo chỉ đạo của TSC mô hình tín dụng đã được chuyển đổi theo hướng quản lý tập trung, chuyển đổi từ giai đoạn 1 sang giai đoạn 2 và hiện tại là giai đoạn 2 điều chỉnh. Nhìn chung, qua các lần chuyển đổi, các mô hình đều có sự tách bạch giữa các khâu, ở mô hình 1 là sự tách bạch giữa khâu kinh doanh và quản lý rủi ro, còn ở mô hình 2 là sự tách bạch giữa khâu kinh doanh, tác nghiệp và kiểm soát. Các mô hình này có ưu điểm:
- Công việc của cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ tác nghiệp được tách rời. Chi nhánh thẩm định khách hàng, đưa ra đề xuất cấp tín dụng. Việc tái thẩm định và phê duyệt cấp GHTD tập trung tại TSC, theo đó việc đánh giá và phê duyệt cũng khách quan hơn.
- Việc kiểm soát tập trung tạo ra kênh thông tin gắn kết TSC và chi nhánh, tạo điều kiện thuận lợi trong việc tiếp thu, ghi nhận ý kiến của chi nhánh, của khách hàng về việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Trên cơ sở đó kịp thời có các giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc nhằm hướng tới mục tiêu phục vụ tốt nhất nhu cầu cho khách hàng.
- Bộ phận Quản lý rủi ro ở mô hình 1 hay bộ phận Kiểm tra kiểm soát nội bộ ở mô hình 2 và mô hình 2 điều chỉnh đóng vai trò kiểm soát độc lập với bộ phận
kinh doanh, thực hiện chức năng giám sát, kiểm tra và báo cáo độc lập đối với quá trình nhận diện, đo lường, quản lý, kiểm soát, ngăn ngừa các rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, đảm bảo phù hợp với khẩu vị rủi ro của ngân hàng, phù hợp thông lệ quốc tế.
Bên cạnh những kết quả đạt được, công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn tồn tại những hạn chế sau:
- Công tác thẩm định hồ sơ cho vay, thẩm định tài sản bảo đảm còn nhiều hạn chế:
+ CBTD chưa nắm đầy đủ thông tin khách hàng như: tài liệu chứng minh mức vốn tự có tham gia vào phương án/tổng nhu cầu vốn, nhu cầu thực sự về vốn vay, tình hình quan hệ tín dụng với các TCTD khác, tình hình đóng thuế đối với cơ quan thuế, chưa thẩm định kỹ tính khả thi, hiệu quả của phương án, năng lực sản xuất kinh doanh.
+ Những hồ sơ vay vượt mức phán quyết, chi nhánh phải trình TSC thì cán bộ phòng Kiểm soát thẩm định kéo dài tại TP Hồ Chí Minh là người xem xét hồ sơ, chủ yếu căn cứ vào hồ sơ giấy, hình ảnh do CBTD chi nhánh cung cấp qua chương trình iCdoc trong khi đó, CBTD tại chi nhánh là người nắm đầy đủ thông tin về tình hình khách hàng. Trường hợp, CBTD cố tình thông đồng với khách hàng, chỉnh sửa số liệu, làm phương án khống, lúc này nếu cán bộ thẩm định TSC không tái thẩm định mà vẫn đề xuất duyệt cho vay thì hồ sơ vay này tiềm ẩn rất nhiều rủi ro.
+ Định giá tài sản theo giá thị trường nhưng không có căn cứ định giá, đặc biệt là đất nông nghiệp thường được định giá cao hơn nhiều so với giá khung do UBND tỉnh quy định.
+ Đối với hồ sơ thế chấp quyền sử dụng đất do hộ gia đình đứng chủ sở hữu, phải lập văn bản ủy quyền, tuy nhiên một số cán bộ không trích lục quyền sử dụng đất nên không xác định đầy đủ các thành viên trong hộ, văn bản ủy quyền ký sau hợp đồng thế chấp hoặc ký thiếu người trên văn bản ủy quyền, trường hợp này đặc biệt nghiêm trọng bởi khi xảy ra rủi ro chi nhánh không đủ căn cứ để khởi kiện khách hàng.
- Cán bộ giao dịch, kiểm soát viên và lãnh đạo trực tiếp tham gia vào quy
giải ngân và các chứng từ hạch toán kế toán, chuyển tiền khi giải ngân khoản vay vì cho rằng đã được kiểm tra ở khâu trước hoặc đã được Lãnh đạo PGD/Chi nhánh ký phê duyệt. Khoản vay có dấu hiệu nghi vấn ngay từ khâu giải ngân tuy nhiên vẫn không được kiểm tra, xác minh đầy đủ trước khi hạch toán và thực hiện các giao dịch.
- Việc kiểm tra, giám sát sau giải ngân chưa thực hiện theo đúng quy định, còn mang tính đối phó vì vậy không phát hiện các trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, không có biện pháp thu hồi nợ kịp thời. Theo ý kiến của các cán bộ bộ phận KTKSNB tại chi nhánh thì hầu hết nội dung biên bản kiểm tra sơ sài, chưa thực hiện kiểm tra đầy đủ tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh định kỳ 6 tháng, kiểm tra tài sản bảo đảm định kỳ 3 tháng.
- Bộ phận Kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh chưa thực hiện đầy đủ chức năng, nhiệm vụ của mình do đó việc phát hiện, cảnh báo những sai sót trong quá trình hoạt động và đề xuất biện pháp khắc phục, phòng ngừa kịp thời vẫn còn nhiều hạn chế.
- Bố trí cán bộ không có đạo đức nghề nghiệp làm công tác tín dụng: thời gian vừa qua tại chi nhánh có một số cán bộ vì quyền lợi cá nhân đã thẩm định sơ sài, cấu kết với khách hàng để vay ké sau đó bỏ trốn gây thiệt hại hàng chục tỷ đồng cho chi nhánh.
- Mặc dù phòng Quản lý rủi ro được thành lập hoạt động tại chi nhánh ở mô hình 1 song công tác quản trị rủi ro chưa được xem trọng, chưa bố trí đủ số lượng cán bộ thực hiện chức năng, nhiệm vụ quản trị rủi ro tín dụng. Cả chi nhánh có 5 cán bộ phòng Quản lý rủi ro thực hiện công tác thẩm định tại 11 phòng giao dịch, phòng KHDN và phòng KHCN, việc tái thẩm định chưa được thực hiện nghiêm túc mà chủ yếu căn cứ vào hồ sơ do CBTD cung cấp.
- Do mức kiểm soát thẩm định đối với khách hàng cá nhân/hộ gia đình của chi nhánh rất thấp: 500 triệu đồng/khoản vay với tổng GHTD không vượt quá 1 tỷ đồng nên cán bộ và Lãnh đạo PGD/PKH không chủ động được khi tiếp cận với khách hàng. Theo ý kiến một số CBTD tại các phòng giao dịch tuyến huyện: Do đặc trưng địa bàn chủ yếu cho vay KHCN lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, CBTD quản lý nhiều hồ sơ nhưng dư nợ ít, với mức phán quyết như hiện nay, các phòng giao dịch ở
xa mất rất nhiều thời gian để trình ký, gây phiền hà cho khách hàng, không tạo được sức cạnh tranh so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn.
- Tài sản thế chấp được chú trọng hơn hiệu quả của phương án vay vốn:
Nguồn trả nợ thứ nhất chính là kết quả kinh doanh của khách hàng thế nhưng khi đề xuất cho vay, cán bộ ngân hàng chưa quan tâm nhiều đến tính khả thi, hiệu quả của phương án mà thường đánh giá cao tài sản bảo đảm. Tuy nhiên, khi có rủi ro tín dụng, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ thường gặp rất nhiều khó khăn do hồ sơ thủ tục pháp lý khá rườm rà, chủ tài sản không hợp tác,…
- Mô hình 2 điều chỉnh buộc phải tách bạch khâu quan hệ khách hàng và khâu tác nghiệp, tuy nhiên do nhân sự chi nhánh còn thiếu, hiện tại cả chi nhánh chỉ có 1 cán bộ tác nghiệp tại phòng KHDN, còn lại tất cả cán bộ QHKH phải kiêm luôn khâu tác nghiệp, đặc biệt có 3 phòng giao dịch tại chi nhánh chỉ có 1 cán bộ QHKH trong khi đó bình quân 1 cán bộ QHKH quản lý khoảng 200 hồ sơ khách hàng do vậy việc thẩm định và kiểm soát hồ sơ không đảm bảo tính khách quan, không kiểm tra định kỳ tình hình khách hàng như quy định là điều tất yếu. Ngoài việc kiêm cả 2 khâu thì cán bộ QHKH phải mất rất nhiều thời gian để tác nghiệp trên phần mềm hệ thống khi áp dụng mô hình mới do đó hạn chế thời gian cho việc tiếp thị, tìm kiếm khách hàng, chi nhánh khó có thể tăng trưởng dư nợ đạt chỉ tiêu của TSC. Theo Lãnh đạo chi nhánh, do TSC căn cứ vào tổng mức dư nợ và huy động vốn so với số lượng cán bộ ngân hàng thì hiện tại chi nhánh không đủ chỉ tiêu để được tuyển dụng cán bộ mới.